ספריה טכנית בחינם

חוק הבנקאות. הערות ההרצאה: בקצרה, החשוב ביותר

מדריך / הערות הרצאה, דפי רמאות

הערות למאמר

תוכן העניינים

1. מושג ושיטת דיני בנקאות (המושג של דיני בנקאות. מהות דיני הבנקאות. מערכת דיני הבנקאות. מאפיינים של הנורמות של דיני הבנקים. דיני בנקאות במערכת המשפט הרוסי)
2. מקורות לדיני הבנקים (סמכויות ותפקידים של גופי ניהול. פעולות רגולטוריות של בנק רוסיה)
3. מערכת הבנקאות של הפדרציה הרוסית (יעדי הפעילות הבנקאית. תוכן הפעילות הבנקאית. נושאי הפעילות הבנקאית)
4. מושג ותוכן עבירות בנקאיות (המושג והרכבם של יחסים משפטיים בנקאיים. מושאים של יחסים משפטיים בנקאיים. נושאי יחסים משפטיים בנקאיים. זכויות וחובות סובייקטיביות)
5. נושאי דיני בנקאות בפדרציה הרוסית (הוראות כלליות בנושאי דיני בנקאות. ארגון האשראי כישות משפטית. ערבויות להגנה על מפקידים ולקוחות בנקים אחרים)
6. מצב משפטי של ארגון אשראי (המושג ומאפייניו של ארגון אשראי. כשירות משפטית של ארגון אשראי. הון מורשה וכספים אחרים של ארגון אשראי. מעמדם המשפטי של מייסדי (המשתתפים) של ארגון אשראי. תשלום תרומות להון המורשה של ארגוני אשראי. במטבע חוץ. תשלום ההון המורשה של ארגוני אשראי באג"ח הלוואות פדרליות עם הכנסה קבועה של קופון ומזומן. הליך יצירת ורישוי ארגון אשראי. שלילת רישיון מארגון אשראי)
7. המעמד המשפטי של הבנק של רוסיה (מקורם של הבנקים המרכזיים (המנפיקים) ומהותם. עצמאות הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. מעמד מיוחד של בנק רוסיה. תפקידי בנק רוסיה. ניהול בנק רוסיה. עצמאות רכוש ופיננסית של בנק רוסיה. הכשירות המשפטית של בנק רוסיה)
8. פיקוח על הבנקים (המושג ומהותו של הפיקוח על הבנקים. מטרות הפיקוח על הבנקים. ארגוני האשראי ופעילותם כמושא לפיקוח הבנקאי. משימות ותפקידי הפיקוח על הבנקים. אגפי הפיקוח על הבנקים. בדיקת ארגוני האשראי. נוהל בדיקת ארגוני האשראי. בדיקה דו"ח של ארגון אשראי. ביצוע פעולות בנקאיות ע"י בנק רוסיה. נוהל לביצוע פעולות בנקאיות אחרות. סילוקים באמצעות פקודות תשלום. ביצוע פקודות תשלום. סידורים לפי מכתב אשראי. סידורים לגבייה. סילוקים באמצעות המחאות. אשראי, ייעוץ השקעות ופיננסי)
9. רגולציה משפטית של הפעילות הבנקאית
10. מילון טרמינולוגי

קיצורים

KB - בנק מסחרי, בנקים מסחריים

בנק מרכזי (BR, CBR) - בנק מרכזי (בנק של רוסיה)

ג. ב., ג/ב - ניירות ערך, ניירות ערך י. ל. - ישות משפטית, ישויות משפטיות ו. ל. - יחיד, יחידים r / s - חשבון הסדר t / s - חשבון עו"ש c / s - חשבון כתב ה. ב. - צריך להיות מ' ב. - אולי (ייתכן)

בריטניה - הון מורשה

SK - הון עצמי

RCC - מרכז סילוק מזומנים

JSC - חברת מניות

RZB - שוק ניירות ערך

א - נכס

P - אחריות s / n - שכר

GK - קוד אזרחי

FZ - חוק פדרלי לא רלוונטי - תקנות, תקנות

KO - מוסד אשראי, מוסדות אשראי מאז - מאז א. - מאמר

LLC - חברה בערבון מוגבל

BNA (USSR, RSFSR, RF) - עלון פעולות נורמטיביות של משרדים ומחלקות (עלון פעולות נורמטיביות של גופים מבצעים פדרליים)

עלון בית המשפט העליון (ברית המועצות, RSFSR, RF) - עלון בית המשפט העליון

Vedomosti (ברית המועצות, RSFSR, RF) - Vedomosti של ברית המועצות העליונה (ברית המועצות, RSFSR), Vedomosti של הקונגרס של צירי העם והסובייטי העליון (ברית המועצות, RSFSR, RF)

עלון של בית המשפט העליון לבוררות של הפדרציה הרוסית - עלון של בית המשפט העליון לבוררות של הפדרציה הרוסית

קרוואנים - "חדשות רוסיה"

RG - "רוסייסקאיה גאזטה"

SA RF - אוסף פעולות של נשיא וממשלת הפדרציה הרוסית

SZ RF - אוסף החקיקה של הפדרציה הרוסית

SP (USSR, RSFSR, RF) - אוסף החלטות של מועצת השרים (ממשלה)

נושא 1. מושג ומערכת דיני בנקאות

קריאה היא ההוראה הטובה ביותר! שום דבר לא יכול להחליף ספר.

מושג דיני הבנקאות

השאלה האם דיני הבנקים הם ענף עצמאי במשפט ניתנת לפתרון באמצעות תורת המשפט. בהתאם לה, לכל ענף משפט עצמאי נושא ושיטת הסדרה משפטית משלו.

דיני בנקאות הם ענף משפטי המסדיר את פעילותם של בנקים ומוסדות אשראי אחרים.

ב"חוק הבנקאות" הכוונה:

▪ ראשית, ענף המשפט;

שנית, מדע החוקר את דפוסי הבנייה והתפקוד של המערכת הבנקאית, נורמות משפטיות המסדירות את היחסים הבנקאיים ואת הפרקטיקה של יישומם;

▪ שלישית, דיסציפלינה אקדמית הנלמדת במוסדות להשכלה גבוהה.

במדע הסובייטי, דיני הבנקאות נחשבו כחלק מהמשפט הפיננסי, ונחשב לענף המשנה המיוחד שלו. המסורת של התייחסות לדיני הבנקאות כתת-ענף של המשפט הפיננסי נשמרה עד היום.

נושאים בנקאיים נשקלים בספרי לימוד במשפט פיננסי, החל מהנושא "מעמדם המשפטי של הבנקים" וכלה בנושאים "יחסי פשרה משפטיים", "ניירות ערך".

מצד שני, דיני הבנקים הם חלק מהמשפט האזרחי. נושאים רבים מוסדרים בדיוק על ידי נורמות המשפט האזרחי.

ניתן לומר שלדיני הבנקאות יש נושא הרגולציה משפטית משלו – יחסים חברתיים הנוצרים בתחום האינטראקציה בין הבנקאות לארגוני אשראי אחרים.

חוק הבנקאות מסדיר, ראשית, את מערכת הבנקאות, בראשות הבנק של רוסיה, ושנית, את הפעילות הבנקאית. בהתאם לכך, המערכת הבנקאית, הפעילות הבנקאית והיחסים הבנקאיים הם נושא להסדרה משפטית לדיני הבנקים.

שיטת ההסדרה המשפטית בתורת המשפט מובנת בדרך כלל כמכלול של שיטות ואמצעים להסדרה משפטית, הנובעים מהלכות נושא ההסדרה המשפטית ומיושמות בענף מסוים במשפט. ישנם שלושה מרכיבים מהותיים המרכיבים את שיטת הרגולציה המשפטית:

א) הסיבות להופעתם של זכויות וחובות ומהות יחסיהם;

ב) אופן גיבוש התוכן של זכויות וחובות;

ג) אופי הסנקציות, וכן השיטות והנהלים להפעלתן; ניתן לומר על הסנקציות של דיני הבנקאות שהן יוצרות את ההבדל האופייני ביותר בין דיני הבנקאות לכל שאר ענפי המשפט.

דיני הבנקאות משתמשים בשיטות כמו ציווי ודיספוזיטיבי.

יחסי הכוח והכפיפות מוסדרים בשיטה הציווית או המינהלית-משפטית. שיטה זו מניחה כי לאחד הצדדים ליחסים המשפטיים הזכות לתת צווים מחייבים לצד השני. שיטה זו משמשת, למשל, ביחסים בין הבנק המרכזי לגורמים נוספים במערכת הבנקאית. לבנק של רוסיה יש סמכות על פי חוק, והפקודות והפקודות הפרטניות שלו כפופות לביצוע ללא תנאי על ידי כל מוסדות האשראי. אחרי הכל, ישויות משפטיות, שהוקמו כבנקים, הצטרפו מרצון למערכת הכוח המוניטרית, המיוצגת על ידי המערכת הבנקאית בראשות הבנק של רוסיה. הבנק של רוסיה הוא הרגולטור והמוסד המפקח על מערכת זו, וסמכותו משתרעת רק על אותם גופים (מוסדות אשראי) אשר, על פי חוק, הופכים לנתינים של המערכת הבנקאית, בניגוד לכוח המדינה, המשתרע על כל הגופים ב- חֶברָה.

השיטה השנייה, משפט דיספוזיטיבי או אזרחי, מרמזת על שוויון למשתתפים ביחסי משפט ואפשרות לבחור גרסה של התנהגות לפי שיקול דעתם, בהתאם לנסיבות ספציפיות. שיטה זו מסדירה, בעיקר, את היחסים בין בנקים מסחריים ללקוחותיהם.

יש צורך לראות את ההבדלים בין המשפט האזרחי והבנקאי על מנת לקבוע נכון את גבולות הכשירות והתפקידים של בנק רוסיה בפתרון סוגיות של רישוי, פיקוח וכו'.

לפיכך, אנו יכולים להסיק כי לדיני הבנקים אין שיטת רגולציה משפטית משלו.

דיני הבנקאות מתייחסים לענפי המשפט המורכבים כביכול, המשלבים אלמנטים של מספר ענפים אחרים.

מהות דיני הבנקאות

מהותו של דיני הבנקים נעוצה בעובדה שהוא מסדיר את היחסים הבנקאיים. קשרים אלו נוצרים, משתנים ומסתיימים בקשר עם יישום הפעילות הבנקאית.

מהותו של המשפט באה לידי ביטוי בתפקידיו הרגולטוריים והמגנים.

הם יכולים להיחשב כתחומי ההשפעה העיקריים של המשפט על יחסים חברתיים. בתחום היחסים הפרטיים, הרגולציה היא בעלת אופי כללי ביותר. אין כאן מבנה אנכי, אין היררכיה הבנויה על בסיס סמכות ציבורית. דוגמה קלאסית ליחסים כאלה היא יחסי משפט אזרחי. דבר נוסף הוא בכל הנוגע ליחסי דיני ציבור. אלו יחסים שנבנים, כביכול, על ידי המדינה.

יחסים פרטיים הם תחום היחסים שבו הסובייקטים (במקרה זה, נושאי היחסים הכספיים) קובעים בעצמם את זכויותיהם וחובותיהם במסגרת החוק. קחו, למשל, הסכם חשבון בנק. יש כאן שני צדדים - הבנק והלקוח. הכל נקבע בהסכמת האינטרסים והרצון של הצדדים. הבנק המרכזי לא צריך להתערב ביחסים האלה, לקבוע משהו לצדדים ביחסים החוזיים שלהם. זהו תחום, כאמור לעיל, של המשפט האזרחי, לא הבנקאי. המשפט האזרחי הוא דיספוזיטיבי – הצדדים קובעים בעצמם את זכויותיהם וחובותיהם במסגרת המשפט האזרחי.

ביחסים אלו הצדדים שווים זה לזה. שוויון כזה פירושו היעדר כוח ניהולי או אחר של צד אחד ביחס לשני. רק כוח כלכלי, כספי, המוסדר על ידי הצדדים, יכול להיות כאן. הממשלה אינה מתערבת ביחסים המוניטריים הספציפיים הללו. זה כמו מערכת יחסים רוחבית.

במקביל, מוטלות על הבנק חובות מסוימות לנהל פעולות בנקאיות בהתאם לכללים שנקבעו בחוק ובתקנות של בנק רוסיה. בהתאם לחובות אלו זכויות הבנק של רוסיה לדרוש את מילוי החובות הללו. יש כוח ביחסים האלה. לכן, קשרים כאלה יכולים להיות מיוצגים באופן סכמטי כאנכיים.

מערכת דיני הבנקאות

לשאלת מערכת דיני הבנקים יש חשיבות תיאורטית ומעשית. המשמעות התיאורטית של סוגיה זו נעוצה בעובדה שהלימוד של מערכת דיני הבנקאות מאפשר לך להבין טוב יותר את משמעות ההסדרה של פעולות ועסקאות בנקאיות מסוימות, לפרש את משמעות הכללים, וכן להבחין בין דיני בנקאות לבין דיני בנקאות. ענפי משפט אחרים המסדירים את הבנקאות.

המושגים הכלליים של מערכת המשפט, ענף משנה, מוסד משפטי, כללי משפט, שפותחו בתורת המשפט והמדינה, ישימים למדי בדיני הבנקים.

מערכת דיני הבנקאות כוללת שלוש רמות:

א) ענפי משנה של דיני הבנקאות;

ב) מוסדות משפטיים (מגזריים ובין מגזריים);

ג) נורמות של דיני בנקאות.

דוגמה לתת-סקטור הוא דיני המטבע במידה שהוא מוסדר על ידי החוקים והתקנות הבנקאיים הרלוונטיים של הבנק של רוסיה.

מוסד דיני הבנקאות הוא מערכת של נורמות משפטיות המסדירות יחסים בנקאיים קשורים זה לזה מסוג מסוים. חוק הבנקאות מורכב ממוסדות כגון, למשל, המערכת הבנקאית, המעמד המשפטי של מוסד אשראי, המעמד המשפטי של הבנק של רוסיה, רגולציה זהירה, פיקוח זהיר, רגולציה משפטית של חשבונאות במוסד אשראי, פתיחה ותחזוקה. חשבון בנק, התנחלויות, עסקאות מזומן, עסקאות מט"ח, בקרת מטבעות, פעולות על פיקדונות בנקאיים, פעולות על הלוואות, פעולות עם מתכות יקרות ועוד כמה.

תכונות של הנורמות של דיני הבנקאות

הנורמות של דיני הבנקאות הן מעין נורמות משפטיות. יש להם את כל התכונות האופייניות לכל נורמה משפטית. המשפט מורכב מנורמות משפטיות, ולכן כל סימני החוק הם בו זמנית סימנים של נורמה משפטית.

סימנים הטבועים בשלטון החוק כתופעה משפטית אחת:

א) שלטון החוק - כלל התנהגות מופשט;

ב) דרישות הנורמה המשפטית מופנות לאנשים בלתי מזוהים באופן אישי (לכל בנקאי, לכל נושה, לכל מפקיד וכו');

ג) שלטון החוק נועד ליישום חוזר;

ד) שלטון החוק הינו בעל אופי מחייב הענקה (מקנה זכויות וחובות של נושאי יחסי משפט).

אם, לאור האמור לעיל, ננתח את הפרטים של הנורמות של דיני הבנקאות, נוכל לציין את הדברים הבאים.

היחסים הבנקאיים מוסדרים לא רק בנורמות של דיני בנקאות ממש, אלא גם בנורמות הקשורות מערכתית לדיני הבנקים - חוקתי, אזרחי, מנהלי, פיננסי ודיני מס.

לדוגמה, הנורמות של המשפט החוקתי המסדירות את הליך מינוי יו"ר בנק רוסיה והדירקטוריון הן הנורמות הן של החוק החוקתי והן של החוק הבנקאי. דוגמה נוספת לאמנות. 140 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית. הוא קובע את הבסיס של המערכת המוניטרית - היחידה המוניטרית כהילך חוקי. נורמה זו, בהיותה נורמה במשפט האזרחי, היא בה בעת נורמה של דיני הבנקאות.

לכן, אנו יכולים להסיק כי לנורמה של דיני בנקאות יש את המאפיינים העיקריים הבאים:

▪ אופי מוגדר רשמית של הכלל הבנקאי (הכלול בחוק הרגולטורי);

▪ קובע את הזכויות והחובות של נושאי קשרים בנקאיים;

▪ ניתנת לאפשרות להפעיל סנקציות;

▪ קובע את המעמד המשפטי של נושאי היחסים הבנקאיים ומספק אפשרויות מסוימות להתנהגותם;

▪ תוכן מרצון;

▪ כלל התנהגות;

▪ מאחד קשרים בנקאיים טיפוסיים;

▪ מופנה למגוון בלתי מוגבל של נושאים של יחסים משפטיים בנקאיים;

▪ מיועד לשימוש חוזר.

ניתן לסווג את דיני הבנקאות על פי עילות שונות.

על פי אופן ניסוח כלל ההתנהגות, כל הנורמות מתחלקות להסמכה, מחייבת, מגבילה ואוסרת.

על פי תפקידי המשפט ניתן לחלק את כללי המשפט לשתי קבוצות: רגולטורי ומגן. שני סוגי הנורמות מיושמות בפרופורציות שונות בדיני הבנקאות, בהתאם לאופי וסוג הפעילות הבנקאית.

על פי מינוי, הנורמות של דיני הבנקאות מחולקות לכלל וזהירות.

הנורמות הכלליות של דיני הבנקים קובעות את מעמדה המשפטי של המערכת הבנקאית, את המצב המשפטי, הצורות הארגוניות והמשפטיות ואת הליך הקמת מוסדות האשראי, פעילותם הבנקאית. אותן נורמות מסדירות את המערכת הבנקאית, את מצבו המשפטי של מוסד אשראי, את המטרות, המצב המשפטי, המבנה והתפקידים של בנק רוסיה, הליך הארגון והפעלת הפיקוח הבנקאי ונוהל ביצוע הפעולות הבנקאיות.

נורמות זהירות של דיני הבנקים קובעות אמצעים פיננסיים וארגוניים שונים, אשר יישומם מביא להפחתת הסיכונים הבנקאיים.

תקני זהירות הם כל אותם תקנים ודרישות מחייבות שנקבעו בחוק ובבנק רוסיה עבור מוסדות אשראי על מנת להבטיח אמינות, נזילות וכושר פירעון, לנהל סיכונים בנקאיים ולהגן על האינטרסים של בעלי המניות והמפקידים.

הוראה של בנק רוסיה מיום 31 במרץ 1997 מס' 59 "על החלת אמצעי אכיפה על מוסדות אשראי בגין הפרות של נורמות זהירות של פעילות" [1] קובעת: "נורמות זהירות של פעילות מובנות כפי שנקבעו על ידי הבנק של רוסיה: הערכים המקסימליים של סיכונים המקובלים על ידי מוסדות האשראי; נורמות ליצירת רזרבות להבטחת נזילותם של מוסדות האשראי וכיסוי הפסדים אפשריים; דרישות שאי עמידה בהן עלולות להשפיע לרעה על המצב הפיננסי של מוסדות האשראי או על האפשרות של הערכה אמיתית של פעילותם הפיננסית, לרבות דרישות חשבונאות, דיווח ופרסומו בעיתונות הפתוחה במקרים שנקבעו בחקיקה הבנקאית, הגשת דוחות ביקורת ובמהלך רישום, רישוי והרחבת פעילות גופי האשראי".

הצו של ממשלת הפדרציה הרוסית מיום 20 ביולי 1998 מס' 851 "על אישור ההצהרה של ממשלת הפדרציה הרוסית והבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית על מדיניות הייצוב הכלכלי והפיננסי" חזה כי " נורמות זהירות יוחמרו". [2]

נורמות זהירות מתחלקות לשתי קבוצות:

א) נורמות זהירות רגולטוריות;

ב) נורמות זהירות מגן.

תקני זהירות רגולטוריים כוללים את כל אותם תקנים הקובעים דרישות לרישוי פעילות בנקאית, לסטנדרטים פיננסיים, להרכב ונוהל דיווח על מוסדות אשראי לבנק של רוסיה.

נורמות זהירות מגן כוללות את אותן נורמות הקובעות את העילות, הנוהל והטפסים ליישום הפיקוח על הבנקים. הקבוצה השנייה כוללת גם את כל הכללים המסדירים את פעילות חטיבות הפיקוח של בנק רוסיה.

נורמות הגנה, בתורן, צריכות להיות מחולקות לשתי קבוצות:

חומר;

ב) פרוצדורלי (פרוצדורלי).

נורמות מהותיות מתייחסות למה שמכונה הדין המהותי, ונורמות פרוצדורליות למשפט הפרוצדורלי (בספרות המשפטית על תורת המשפט קיימת דעה שכל דין מחולק למהותי ופרוצדורלי).

דוגמה לנורמות מהותיות יכולות להיות הנורמות של החקיקה הבנקאית הקובעות את המטרות, המטרות והתפקידים של הפיקוח על הבנקים, עילות אחריות, סוגי סנקציות שניתן להפעיל על מוסדות אשראי. כללים אלו משפיעים על האינטרסים המשפטיים האזרחיים המשמעותיים של מוסדות האשראי ומייסדיהם (המשתתפים), ובעקיפין - הנושים והמפקידים. לכן, הנורמות של חוק הבנקאות המהותי נקבעות על ידי חוקים פדרליים. לדוגמה, הסכום הכולל של הקנס שניתן להטיל על מוסד אשראי נקבע בחוק הפדרלי.

לעומת זאת, כללים פרוצדורליים נקבעים בדרך כלל על ידי הבנק של רוסיה. לדוגמה, הנוהל לגביית קנס ממוסד אשראי שהפר נורמות זהירות נקבע בתקנות הבנק של רוסיה.

דרישות הדיווח עבור מוסד אשראי, כמו גם הליך הדיווח עצמו, הם כללים פרוצדורליים המסדירים את היחסים בין מוסד אשראי למבני הפיקוח של בנק רוסיה. הם, כמו הכללים המסדירים את הפיקוח על מוסדות האשראי, שייכים לכללי הפיקוח הזהירות. זוהי הסדרת הנהלים למעקב על ידי הבנק של רוסיה כיצד מוסדות האשראי עומדים בדרישות של תקני זהירות רגולטוריים. הנהלים לפיקוח זה יכולים להיות שונים: פיקוח דוקומנטרי, בדיקה וכדומה, במיוחד אלו הקשורים בעסקאות מט"ח ופוזיציות בנקים.

דוגמה לנורמות הגנה זהירות בעלות אופי פרוצדורלי היא הוראת הבנק המרכזי של רוסיה מיום 19 בפברואר 1996 מס' 34 "על הנוהל לביצוע בדיקות של מוסדות אשראי וסניפיהם על ידי נציגים מורשים של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה). הוראה זו קובעת את הליך הבדיקות המתבצעות על ידי קבוצות של מומחי בנק אוף רוסיה בעלי גישה לארגוני אשראי. עם זאת, שימו לב, בהתחשב בפרטים הספציפיים של מערכת הבנקאות הרוסית, אפילו נורמות פרוצדורליות אלו יכולות להיות מסופקות באופן יסודי. בחוקי הבנקאות. הרי נראה שסוגיות פרוצדורליות גרידא, שבתנאי עיסוק בנקאי יציב ומבוסס אינן אמורות למשוך תשומת לב, בתנאי המציאות העומדת בפנינו, מחייבות הסדרה חקיקתית. מאז 1996, העיתונות הרוסית העלתה שוב ושוב את נושא הסכסוכים במהלך בדיקות של הבנקים הרוסיים הגדולים ביותר. בהינתן נסיבות אלה, יש לעגן את העקרונות הבסיסיים לביצוע בדיקות כאלה בחוק הפדרלי.

בהקשר למשבר, הופיעה במערכת הבנקאית קבוצה חדשה יחסית של נורמות זהירות הגנה. אלו כללים שמטרתם למנוע פשיטת רגל.

החוק הפדרלי מס' 25-FZ מיום 1999 בפברואר 40 "על חדלות פירעון (פשיטת רגל) של ארגוני אשראי" מספק לא רק נורמות משפטיות אזרחיות, אלא גם נורמות דיני בנקאות המגבשות את סמכויות הבנק של רוסיה לשיפור פיננסי של ארגוני אשראי. למנוע מהם להפר את החקיקה הבנקאית, לרבות הפרות של זכויות המפקידים. [3] בפרט, בסעיף 2 לאמנות. סעיף 3 לחוק פדרלי זה קובע כי "הצעדים למניעת פשיטת רגל של ארגוני אשראי מבוצעים כאשר עולות העילות הקבועות בסעיף 4 לחוק פדרלי זה. ארגון אשראי, מייסדיו (המשתתפים), במקרה של התרחשותם של אלה לנקוט באמצעים הדרושים ובזמן להתאוששות פיננסית ו(או) ארגון מחדש של ארגון אשראי.

אם העילות הנ"ל עולות, לבנק של רוסיה יש את הזכות לדרוש מארגון האשראי לנקוט באמצעים להחלמתו הפיננסית, לארגון מחדש, וכן יש לו את הזכות למנות מנהל זמני." אמצעים אלה חלים על ארגון האשראי אם כן. לא ימלא שוב ושוב את תביעותיהם של נושים בודדים במהלך ששת החודשים האחרונים התחייבויות כספיות ו(או) אינו מקיים את החובה לשלם תשלומי חובה בתוך שלושה ימים ממועד מימושם עקב חוסר או חוסר כספים בחשבונות המתכתבים של ארגון האשראי; אינו מספק את תביעותיהם של נושים בודדים להתחייבויות כספיות ו(או) אינו מקיים את החובה לשלם תשלומי חובה תוך תקופה העולה על שלושה ימים ממועד שביעות רצונם ו(או) מיום ביצועם. עקב היעדר או חוסר כספים בחשבונות הכתבים של ארגון האשראי; מאפשר ירידה אבסולוטית בכספים (הון) בהשוואה לערכם המקסימלי (שלו) שהושג במהלך 12 החודשים האחרונים ביותר מ-20 אחוזים ובו זמנית הפרה של אחד מהסטנדרטים המחייבים; מפר את תקן הלימות הכספים העצמיים (הון); מפר את תקן הנזילות הנוכחי של מוסד אשראי במהלך החודש האחרון ביותר מ-10 אחוזים (בהתאם לחוק, הסטנדרטים נקבעים על ידי בנק רוסיה). יתר על כן, באמנות. 4 לחוק הפדרלי הנזכר קובע רשימה של עילות לנקוט באמצעים למניעת פשיטת רגל של ארגון אשראי. [4]

כל הנורמות הללו ואחרות שנקבעו בחוק הפדרלי "על חדלות פירעון (פשיטת רגל) של מוסדות אשראי" חלות על מה שנקרא ארגוני אשראי בעייתיים.

חוק פדרלי זה התקבל בפברואר 1999. לפני כן, יושמו רק הנורמות של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית.

דיני בנקאות במערכת החוק הרוסי

הקרוב ביותר לדיני הבנקים בשיטת ההסדרה המשפטית הוא המשפט המנהלי. עם זאת, אין לראות בדיני הבנקים חלק בלתי נפרד מהמשפט המנהלי.

המערכת הבנקאית אינה חלק ממערכת ניהול המדינה, ולכן, האינטראקציה של תעשיות אלו מבוססת על יישום אותה שיטה של ​​רגולציה משפטית - הכרחית, וגם על כך שבהרבה יחסים בנקאיים לוקחים חלק גופים בעלי כוח, מה שמרמז על אי שוויון הצדדים כמו במשפט המנהלי.

הקשר בין דיני הבנקאות למשפט האזרחי במובן של הסדרת הפעילות הבנקאית בא לידי ביטוי בכך שכפי שכבר צוין, נראה כי נורמות בנקאיות נבנות על גבי נורמות המשפט האזרחי ומשלימות אותן. דוגמה לכך יכולה להיות, נניח, כל הכללים הנוגעים ליחסים משפטיים במסגרת הסכם חשבון בנק, הסכם פיקדון בנקאי והסדרים. בכל מקום בטקסט (בדרך כלל בסוף המצגת) של מאמר ספציפי של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, ניתנות הנחיות לגבי כללי בנקאות ומנהגים עסקיים. אז, באמנות. 836 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, בנוסף לטקסט הקודם, קובע כי "הטופס הכתוב של הסכם פיקדון בנקאי נחשב כמקיים אם הפיקדון מאושר על ידי ספר חיסכון, חיסכון או תעודת פיקדון, או מסמך אחר שהוציא הבנק למפקיד העומד בדרישות הקבועות למסמכים כאמור בחוק, שנקבעו על פיו כללי בנקאות ומנהגי עסקים הנהוגים בבנקאות".

בכל הנוגע לכללי הבנקאות, הנורמה של המשפט האזרחי מהווה אסמכתא. בדיני הבנקים, זה הופך לשמיכה. אם יש צורך, הוא, כביכול, מלא בנורמות של לא אזרחי, אלא דיני בנקאות. האחרונים כפופים לה בקשר לקדימות המשפט האזרחי בנושאי הסדרת היחסים עם פיקדון בנקאי.

כללי הבנק יוצרים תנאים ליישום דרישות המשפט האזרחי, ולא להיפך. הם מסדירים את עצם השירות שהבנק נותן ללקוחות.

האינטראקציה בין הבנקאות למשפט האזרחי בהיבט הפיקוח על הבנקים באה לידי ביטוי בכך שהפרות של דיני הבנקים הופכות לעובדה משפטית להיווצרות מערכת יחסים משפטית אזרחית מגינה.

אז, בסעיף 3 לאמנות. 874 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי במקרה של הסדרי גבייה במקרה של אי ביצוע או ביצוע לא תקין של פקודת הלקוח, הבנק המנפיק אחראי כלפיו בטענה ובסכום הקבוע בפרק 25 של הקוד. אם אי ביצוע או ביצוע פסול של פקודת הלקוח התרחש עקב הפרת כללי ביצוע עסקאות סילוק על ידי הבנק המבצע, ניתן להטיל את האחריות כלפי הלקוח על בנק זה.

כללי הפעילות הבנקאית נקבעים על ידי החוקים המסדירים את הפעילות הבנקאית והתקנות של בנק רוסיה. משכך, הקריטריון לתחולת האחריות האזרחית במקרים אלו הם הנורמות של דיני הבנקאות והימצאות או העדר הפרות של נורמות אלו.

ההבדל בין בנקאות למשפט אזרחי הוא בעל חשיבות מעשית לכל מי שנתקל בדרך זו או אחרת בעבודת בנק רוסיה או בנקים מסחריים. הבדלים אלה לרוב אינם נלקחים בחשבון בחקיקה הבנקאית, אשר מצמצמת, בתורה, את האחריות של בנק רוסיה להחלטותיו, וגם שוללת את האחריות של הבנקאים למפקידים, לבעלי המניות ולכל האנשים האחרים המשתמשים בשירותי בנקאות.

החוק הפדרלי מס' 25-FZ מ-1999 בפברואר 40 "על חדלות פירעון (פשיטת רגל) של מוסדות אשראי" קובע כי "ראש מוסד אשראי מחויב לפנות לבנק של רוסיה בבקשה לנקוט באמצעים כדי למנוע את פשיטת הרגל של מוסד אשראי אם מייסדיו (המשתתפים) סירבו לקחת חלק ביישום אמצעים להתאוששות פיננסית או לארגון מחדש, או לא קיבלו את ההחלטה המתאימה בתוך התקופה הקבועה בסעיף 3 של סעיף זה. עוד בסעיף 2 לאמנות. 12 ("יישום אמצעים לשיקום פיננסי של מוסד אשראי לבקשת הבנק של רוסיה") קובע כי "עם קבלת בקשה מהבנק של רוסיה ליישום אמצעים לשיקום פיננסי של מוסד אשראי, ראש מוסד האשראי מחויב, תוך חמישה ימים ממועד קבלתו, לפנות לגופי הניהול של ארגוני האשראי האמורים בסעיף 1, סעיף 11 לחוק הפדרלי הזה, בבקשה ליישום אמצעים לשיקום פיננסי של מוסד אשראי או בבקשה לארגון מחדש של מוסד אשראי.

כעת ניתן דוגמה להבדלים בין משפט בנקאי למשפט אזרחי, כאשר נוצרות סתירות בין המשפט הפרוצדורלי (סדר דין אזרחי, הליך בוררות, דרישות הליכי הוצאה לפועל) לבין דיני הבנקים הפוגעים בהליך הרגיל של ביצוע החלטות בית המשפט.

במילים אחרות, קיימות גם סתירות בין הדין הפרוצדורלי והבנקאי, המושתתות על אותה בעיה של גבולות הרגולציה המשפטית בדיני הבנקים. ניתן לומר כי בעיית מגבלות הרגולציה בדיני הבנקאות היא בעיית הגבולות המתווים את סמכויות הבנק של רוסיה (Shevchuk D.A. Banking operations. Principles. Control. Profitability. Risks. - M .: GrossMedia: ROSBUH, 2007 ).

מדובר בהתנגשות בין נורמות הבנקאות והמשפט האזרחי, שלא ניתן לשלבה בתוך מערכת יחסים משפטית "מורכבת". במשפט האזרחי, רק בית המשפט יכול להכריע במחלוקת בין הצדדים (ולפיכך גם באכיפת פסקי דין).

ניתן להגן על יחסי משפט אזרחי בדרכים אחרות, אך זאת על פי אמנות. 12 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית צריך להיות מצוין ישירות בחוק.

נושא 2. מקורות לדיני בנקאות

מנהל - מנהל שכיר, בוס!

אם אין לך כפוף אחד - אתה לא מנהל, אלא מומחה מקסימום!

דניס שבצ'וק

לחוק יש צורה חיצונית לביטוי שלו. צורת הביטוי החיצונית של החוק היא מקורותיו.

המקורות לדיני הבנקים הם חוקים פדרליים וחוקי עזר המבוססים עליהם.

מקורות המשפט הם פירמידה.

המקור העיקרי של החוק הרוסי הוא מעשה נורמטיבי.

במובן זה, מערכת המשפט הרוסית התפתחה היסטורית כתוצאה מהשפעתה של מערכת המשפט הקונטיננטלית, הרומנו-גרמנית, שבה, כידוע, מקור המשפט העיקרי והיחידי למעשה הוא מעשה נורמטיבי. נכון, לצד המעשים הנורמטיביים בדיני הבנקאות הרוסיים, כאמור לעיל, ישנם מנהגים עסקיים, אך רק במידה שהקודקוד האזרחי מתייחס אליהם.

בתורת המשפט, מעשים נורמטיביים כוללים את הדברים הבאים: חוקת הפדרציה הרוסית, חוקים חוקתיים פדרליים, חוקים פדרליים, גזירות של נשיא הפדרציה הרוסית, גזירות של ממשלת הפדרציה הרוסית, פעולות נורמטיביות של משרדים ומחלקות , חוקים ופעולות נורמטיביות אחרות של נושאי הפדרציה, פעולות נורמטיביות של רשויות מקומיות.

המקור העיקרי לכל ענף זכויות הוא חוקת הפדרציה הרוסית, שאומצה ב-12 בדצמבר 1993 בהצבעה עממית.

חוקת הפדרציה הרוסית קובעת נורמות בסיסיות לדיני בנקאות.

הוא קובע את עצמאותו של פונקציית ההנפקה של בנק רוסיה, את הליך מינוי יו"ר בנק רוסיה והדירקטוריון, כמו גם מספר נושאים נוספים המרכיבים את מהות המערכת המוניטרית בחברה הרוסית.

באומנות. 4 לחוקת הפדרציה הרוסית קובע כי לחוקת הפדרציה הרוסית ולחוקים הפדרליים יש עליונות בכל שטח הפדרציה הרוסית. לכן, כל שאר החוקים, לרבות אלה שאומצו על ידי נתיני הפדרציה הרוסית, אינם יכולים לסתור את החוקה של הפדרציה הרוסית ואת החוקים הפדרליים.

יחד עם זאת, יש לזכור כי על פי חוקת הפדרציה הרוסית, פעילויות פיננסיות ואשראי מוסדרות רק על ידי חוקים פדרליים. נושאי הפדרציה הרוסית אינם מקבלים זכות כזו. המשמעות היא שרק רשויות ממשלתיות פדרליות יכולות להסדיר את פעילותם של מוסדות אשראי במובן של קביעת נורמות משפטיות.

הנורמות של מעשה זה מכילות הוראות הקשורות ישירות לבנקאות, למשל, בהתאם לפסקה ו' באמנות. 71 הפדרציה הרוסית מופקדת על ביסוס היסודות המשפטיים של השוק האחיד; פיננסיים, מטבעות, אשראי, תקנת מכס, סוגיית כסף, יסודות מדיניות המחירים; שירותים כלכליים פדרליים, כולל בנקים פדרליים.

בהתאם לאמנות. היחידה המוניטרית ה-75 בפדרציה הרוסית היא הרובל. פליטת כסף מתבצעת באופן בלעדי על ידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. הכנסת והנפקה של כסף אחר בפדרציה הרוסית אסורה.

הגנה והבטחת יציבות הרובל, בהתאם לאותו מאמר, היא תפקידו העיקרי של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית, שהוא מבצע ללא תלות ברשויות המדינה האחרות.

בפדרציה הרוסית (סעיף 8 לחוקת הפדרציה הרוסית) מובטחת אחדות המרחב הכלכלי, תנועה חופשית של סחורות, שירותים ומשאבים פיננסיים, תמיכה בתחרות וחופש פעילות כלכלית.

כמו כן, לכל אדם הזכות לעשות שימוש חופשי ביכולותיו וברכושו לפעילות יזמית ואחרת שאינה אסורה בחוק. פעילות כלכלית שמטרתה מונופוליזציה ותחרות בלתי הוגנת אסורה (סעיף 34 לחוקת הפדרציה הרוסית).

הרמה הבאה של מקורות חוקי הבנקאות היא חוקים פדרליים.

הנוהל לפרסומם וכניסתם לתוקף נקבע בחוק הפדרלי מס' 14-FZ מיום 1994 ביוני 5 "על הנוהל לפרסום וכניסתם לתוקף של חוקים חוקתיים פדרליים, חוקים פדרליים, פעולות של הלשכות הפדרליות הַרכָּבָה." [5] בהתאם לאמנות. 105 של החוקה של הפדרציה הרוסית, חוקים פדרליים מאומצים על ידי דומא המדינה. חוקים פדרליים שאומצו על ידי דומא המדינה מוגשים למועצת הפדרציה לבחינה תוך חמישה ימים. חוק פדרלי נחשב למאושר על ידי מועצת הפדרציה אם יותר ממחצית מהמספר הכולל של חברי לשכה זו מצביעים בעדו או אם הוא לא נשקל על ידי מועצת הפדרציה בתוך ארבעה עשר ימים.

עם זאת, יש לזכור שחוקי הבנקים מחייבים לשקול אותם על ידי מועצת הפדרציה ללא פשרות. הדבר נובע מהוראות האמנות. 106 של חוקת הפדרציה הרוסית, הקובעת רשימה של נושאים שבהם חוקים פדרליים שאומצו על ידי דומא המדינה כפופים לשיקול חובה במועצת הפדרציה. אלה כוללים, בפרט, חוקים פדרליים שאומצו בנושאים של התקציב הפדרלי, מסים ואגרות פדרליות, פיננסיים, מטבעות, אשראי, תקנות מכס, נושא כסף; אשרור וגינוי של אמנות בינלאומיות של הפדרציה הרוסית. מכיוון שמאמר זה מדבר על רגולציה פיננסית, מטבע ואשראי, אז, אם כן, אנו מדברים על מחזור כספים ופעילותם של ארגוני האשראי.

החוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" הוא מהדורה חדשה של חוק ה-RSFSR "על הבנק המרכזי של ה-RSFSR (בנק רוסיה)", תוך התחשבות בשינויים והתוספות נעשה על ידי החוק הפדרלי "על תיקונים ותוספות לחוק ה-RSFSR "על הבנק המרכזי" RSFSR (בנק רוסיה) "", אשר אומץ על ידי הדומא הממלכתית של האספה הפדרלית של הפדרציה הרוסית ב-12 באפריל, 1995, חתום על ידי נשיא הפדרציה הרוסית ב-26 באפריל 1995 ונכנס לתוקף בתאריך פרסומו הרשמי (פורסם ברוסייסקאיה גאזטה ב-4 במאי 1995), למעט מאמרים מסוימים, התנאים והסדר של כניסתם לתוקף נקבעים באמנות. 5 לחוק הפדרלי הזה.

החוק מכיל מושג מכליל של בנקים וארגוני אשראי חוץ בנקאיים - "ארגוני אשראי".

מתאריך כניסתו לתוקף של החוק הפדרלי החדש, אמנת הבנק המרכזי של ה-RSFSR (בנק רוסיה) איבדה את הכוח בהתאם לאמנות. 4 לחוק הפדרלי "על תיקונים ותוספות לחוק ה-RSFSR "על הבנק המרכזי של ה-RSFSR (בנק רוסיה)".

בהתאם לאמנות. 1 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" המעמד, המשימות, התפקידים, הסמכויות והעקרונות של הארגון והפעילות של בנק רוסיה נקבעים על פי חוקת הפדרציה הרוסית, נקרא החוק הפדרלי וחוקים פדרליים אחרים. מיקומם של הגופים המרכזיים של בנק רוסיה הוא העיר מוסקבה.

המעמד המשפטי של בנק רוסיה קבוע באמנות. 2 לחוק הפדרלי הנ"ל. הבנק של רוסיה הוא ישות משפטית, יש לו חותם המתאר את סמל המדינה של הפדרציה הרוסית ואת היסוד שלה. ההון המורשה ורכוש אחר של בנק רוסיה הם רכוש פדרלי. בהתאם למטרות ובהתאם לנוהל שנקבע בחוק הפדרלי, בנק רוסיה מפעיל את הסמכות להחזיק, להשתמש ולהיפטר מרכושו של בנק רוסיה. תפיסה ושעבוד של רכוש הבנק של רוסיה ללא הסכמתו אסורה. המדינה אינה אחראית להתחייבויות של בנק רוסיה, והבנק של רוסיה אינו אחראי לחובות של המדינה, למעט מקרים שבהם הם נטלו על עצמם התחייבויות כאלה או אלא אם נקבע אחרת בחוקים הפדרליים. באומנות. 4 לחוק הפדרלי, הפונקציות של בנק רוסיה קבועות. לבנק של רוסיה יש את הזכות לפנות לבתי המשפט בטענות לפסול פעולות משפטיות של רשויות המדינה הפדרליות, רשויות המדינה של הישויות המרכיבות את הפדרציה הרוסית וממשלות מקומיות (סעיף 3 לחוק הפדרלי).

בנק רוסיה על פי אמנות. 6 לחוק הפדרלי מוציא מעשים נורמטיביים בנושאים המופנים לסמכותו על ידי החוק הפדרלי וחוקים פדרליים אחרים, שאינם יכולים לסתור חוקים פדרליים.

הסמכויות והתפקידים של גופי הניהול של בנק רוסיה נקבעים בפרק השלישי של החוק הפדרלי

החוק הפדרלי קובע את הליך ההשתתפות של בנק רוסיה כישות משפטית בהון האשראי, ארגונים בינלאומיים ואחרים (סעיפים 7, 8), וכן רשימה של פעולות שהבנק של רוסיה יכול לבצע. החוצה (פרק י"ג).

פרק IX מכיל את הנורמות המסדירות את הפעילות הכלכלית הזרה של בנק רוסיה.

רגולציה בנקאית ופיקוח על פעילותם של מוסדות אשראי מבוצעים על ידי הבנק של רוסיה באופן שנקבע בפרק X של החוק הפדרלי, אמנות. 55 מתוכם, במיוחד קובע כי המטרה העיקרית של הרגולציה והפיקוח הבנקאיים היא לשמור על יציבות המערכת הבנקאית, להגן על האינטרסים של המפקידים והנושים.

במקביל, נקבע כי הבנק של רוסיה אינו מתערב בפעילות התפעולית של מוסדות אשראי, למעט מקרים שנקבעו בחוקים הפדרליים.

לבנק של רוסיה יש סמכות לקבוע כללים מחייבים עבור מוסדות אשראי לביצוע פעולות בנקאיות, ניהול רישומים חשבונאיים, עריכה והגשה של דוחות חשבונאיים וסטטיסטיים ותקנים כלכליים. עם זאת, החוק הפדרלי אוסר על הבנק של רוסיה לדרוש ממוסדות אשראי לבצע פונקציות שאינן אופייניות להם (סעיף 57).

הפיקוח מתבצע על מנת ליישם את הרגולציה הבנקאית. לבנק של רוסיה ניתנה הזכות להחיל אמצעי אכיפה על מוסדות אשראי (איסור על פעולות בנקאיות מסוימות, גביית קנסות, שלילת רישיון בנקאי ועוד כמה אמצעי אכיפה) (סעיף 75). מחלוקות הנובעות מכך נתונות לדיון בבתי משפט לבוררות.

הבנק של רוסיה מארגן תשלומים שאינם במזומן (פרק XII של החוק הפדרלי).

באומנות. 80 לחוק הפדרלי קובע כי הבנק של רוסיה הוא הגוף המתאם, מסדיר ומעניק רישיון לארגון הסדר, כולל סליקה, מערכות בפדרציה הרוסית. הבנק של רוסיה מוסמך לקבוע כללים, טפסים, תנאים ותקנים לתשלומים שאינם במזומן. במקרה זה, התקופה הכוללת של תשלומים ללא מזומן לא תעלה על שני ימי עסקים במסגרת נושא הפדרציה הרוסית וחמישה ימי עסקים בתוך הפדרציה הרוסית.

מטבע זר כאמצעי תשלום משמש בתשלומים שאינם במזומן עבור סחורות ושירותים רק במקרים שנקבעו על ידי חוקים פדרליים.

המבנה ועקרונות הארגון של בנק רוסיה מעוגנים בנורמות של פרק XIII של החוק הפדרלי. למוסדות הטריטוריאליים של בנק רוסיה אין מעמד של ישות משפטית, ומשימותיהם ותפקידיהם נקבעים בתקנות על המוסדות הטריטוריאליים של בנק רוסיה שאושרו על ידי מועצת המנהלים (סעיף 84).

המעמד המשפטי והתפקידים של בנקים מסחריים וארגוני אשראי אחרים נקבעים בחוק הפדרלי מס' 3-FZ מיום 1996 בפברואר 17 "על תיקונים ותוספות לחוק ה-RSFSR "על בנקים ופעילויות בנקאיות ב-RSFSR" עם תיקונים ותוספות.

החוק הפדרלי מס' 31-FZ מ-1998 ביולי 151 הציג שינויים חדשים. [6] חוק זה מגדיר את המושג ארגון אשראי, קובע את מבנה המערכת הבנקאית ומגדיר רשימה של תקנות המסדירות את הפעילות הבנקאית וכן קובע מספר נושאים נוספים.

תקנות הבנק של רוסיה

בקשר עם הצורך ליישם את הפונקציות שהוקצו לבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית על ידי החוק הפדרלי מ-2 בדצמבר 1990 "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" (כפי שתוקן ב-26 באפריל 1995 ), בנק רוסיה רשאי לתת תקנות.

באומנות. 6 לחוק הפדרלי האמור קובע:

"בנושאים שבסמכותו על פי חוק פדרלי זה וחוקים פדרליים אחרים, הבנק של רוסיה מוציא תקנות המחייבות גופי ממשל פדרליים, גופים ממשלתיים של ישויות מכוננות של הפדרציה הרוסית וממשלות מקומיות, כל הישויות המשפטיות והיחידים. Bank of תקנות רוסיה עשויות שלא לסתור חוקים פדרליים. פעולות רגולטוריות של בנק רוסיה נכנסות לתוקף מתאריך פרסומן הרשמי בפרסום הרשמי של בנק רוסיה (עלון של בנק רוסיה), למעט מקרים שנקבעו על ידי המועצה של דירקטורים. לפעולות רגולטוריות של בנק רוסיה אין תוקף רטרואקטיבי. פעולות רגולטוריות המשפיעות ישירות על זכויות, חירויות או חובות של אזרחים חייבים להיות רשומים במשרד המשפטים של הפדרציה הרוסית באופן שנקבע לרישום של פעולות של משרדים ומחלקות פדרליים. פעולות רגולטוריות של בנק רוסיה נשלחות במלואן, במידת הצורך, לכל מוסדות האשראי הרשומים בדואר או קשר אחר. ניתן לערער על פעולות רגולטוריות של בנק רוסיה בהתאם לנוהל שנקבע בחוק."[7]

דרישות משפטיות אלו חשובות לחיזוק ופיתוח המערכת הבנקאית. איכות השירותים שמוסדות האשראי מספקים ללקוחותיהם תלויה במידה רבה באופן הכנת והנפקת התקנות של בנק רוסיה, ובאילו נושאים הם מסדירים.

מנקודת המבט של חיזוק החוק והסדר ביחסי הבנקים, יש צורך להשיג עמידה בין החוקים והתקנות של בנק רוסיה. כפי שכבר הוזכר, שלטון החוק הוא עיקרון שלטון החוק ותנאי הכרחי לגיבוש החברה האזרחית.

המסמך שפותח על ידי קרן המטבע הבינלאומית ואומץ על ידי ועדת הביניים, אשר נקרא "קוד נוהגים טובים לשקיפות במדיניות מוניטרית ופיננסית: הצהרת עקרונות", קובע (סעיף 3.4) כי "לציבור צריכה להיות גישה ללא הפרעה ל טקסטים שהונפק על ידי הבנק המרכזי של מעשים נורמטיביים". [8]

לכן, המערכת הנוכחית של תקנות הבנק של רוסיה צריכה להיות זמינה למגוון רחב של משתמשים. הסיבה היחידה לאי פרסום תקנות בנק אוף רוסיה היא הצורך להבטיח סודיות או סודיות הקבועים בחוק. אך במקרה האחרון, אסור לפרסם את המעשה הנורמטיבי לשם היכרות כללית רק אם הוא מסומן "לשימוש רשמי".

התקנות של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה) "על הנוהל להכנה וכניסתן לתוקף של תקנות של בנק רוסיה" מתאריך 15 בספטמבר 1997 מס' 519 [9] מספקות מספר דרישות החיוניים להבנת משמעותן של נורמות משפטיות ויישומן הנכון: המושג הכללי של מעשה נורמטיבי כמעשה המכיל כללי משפט אחד או יותר, מסביר כמה הבדלים בין מעשים נורמטיביים ללא נורמטיביים, וכן מספק את סיווגם. (הוראות, הנחיות, הנחיות), קובעת את הנוהל לפיתוח טיוטות פעולות נורמטיביות, אימוצן, רישומן ופרסומן.

התקנות הנ"ל של הבנק המרכזי אומרות כי "פעולות נורמטיביות כפופות להגשה לרישום מדינה למשרד המשפטים של הפדרציה הרוסית: המכילות נורמה אחת או יותר המשפיעות ישירות על זכויות אזרחיות, פוליטיות, סוציו-כלכליות, תרבותיות ואחרות, חירויות ואינטרסים לגיטימיים של אזרחים, מבטיח את יישומם, המעוגן בחוקת הפדרציה הרוסית ובחוקים פדרליים אחרים; הקמת, שינוי, השלמה או ביטול המנגנון הארגוני והמשפטי ליישום זכויות, חירויות ואינטרסים לגיטימיים אלה, שהוא בתוקף במועד הגשת המעשה הנורמטיבי לרישום מדינה.

מהציטוט לעיל, ניתן לראות כי התקנה מרחיבה את מגוון אותם מעשים נורמטיביים שיש לרשום במשרד המשפטים של הפדרציה הרוסית, שכן היא מכילה את דרישות האמנות. 6 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", מתווספת דרישה נוספת: אותם פעולות רגולטוריות של בנק רוסיה המוסמכות כ"הקמה, שינוי, השלמה או ביטול של הארגון וה מנגנון משפטי למימוש זכויות, חירויות ואינטרסים משפטיים אלה". אולם מאחר ומדובר בזכויות האזרחים, יש לפרסם מעשים כאלה באופן הקבוע בחוק.

רישום מעשים במשרד המשפטים מתבצע באופן שנקבע לרישום מעשים של משרדים ומחלקות פדרליים. סעיף 7.2 לתקנות של בנק רוסיה מס' 519, בין היתר, קובע כי "פעולות נורמטיביות כפופות להגשה לרישום מדינה:

▪ המכילה נורמה אחת או יותר המשפיעות ישירות על זכויות אזרחיות, פוליטיות, סוציו-אקונומיות, תרבותיות ואחרות, חירויות ואינטרסים לגיטימיים של אזרחים, ערבויות ליישום שלהן, המעוגנות בחוקת הפדרציה הרוסית ובחוקים פדרליים אחרים;

▪ ביסוס, שינוי, השלמה או ביטול המנגנון הארגוני והמשפטי ליישום זכויות/חירויות ואינטרסים לגיטימיים אלה, בתוקף בעת הגשת המעשה הנורמטיבי לרישום מדינה."

כמו יא.א. גייבנדוב "חלק הארי של תקנות הבנק של רוסיה המכילות נורמות משפטיות אינן מבוקרות ומאומתות לעמידה בחקיקה הפדרלית, הן אינן עוברות בדיקה משפטית במשרד המשפטים של הפדרציה הרוסית, הן אינן מכוסות במלואן בפיקוח התביעה, וכן לכן תקנות בלתי חוקיות לא יבוטלו או יערערו".

במקרים רבים, התקנות של בנק רוסיה לא פורסמו באופן רשמי, למרות שהן אינן מסומנות "לשימוש רשמי". יתרה מכך, ביניהם יש כאלה המשפיעים על מנגנוני מימוש זכויות המפקידים והנושים של מוסדות האשראי, למשל, במונחים של יחס ליברלי מצד רשויות הפיקוח על הבנקים במקרים של הפרות תקנים שבדרך אחת או אחר, להשפיע על האינטרסים של המפקידים.

המהות של בעיה זו היא שכל מעשים נורמטיביים משפיעים על האינטרסים הציבוריים ולכן נשלטים על ידי המדינה. זאת ועוד, הליך הבקרה הזה תלוי בקטגוריית המעשה הנורמטיבי. כמו כן, עלול לקרות כי מעשים נורמטיביים שטרם פורסמו, שאינם שייכים לאף אחת מקטגוריות המעשים הנורמטיביים, יוצאים בדרך כלל משליטתה של המדינה.

החלטת בית המשפט העליון של הפדרציה הרוסית מיום 17 בנובמבר 1998 מס' GKPI 98-648 "על הכרזת החלטת מועצת המנהלים של בנק רוסיה מיום 1 בספטמבר 1998 "על אמצעי הגנה על פיקדונות ציבוריים ב בנקים"" קובע כי "החלטה זו מכילה נורמות משפטיות וצרכים ברישום מדינה בשל העובדה שלפי סעיף 10 לצו של נשיא הפדרציה הרוסית מיום 23 במאי 1996 מס' 763 "על הנוהל לפרסום ו כניסתם לתוקף של פעולות של נשיא הפדרציה הרוסית, ממשלת הפדרציה הרוסית ופעולות משפטיות רגולטוריות של גופים מבצעים פדרליים" פעולות משפטיות רגולטוריות של רשויות פדרליות, למעט מעשים והוראותיהם האישיות המכילות מידע המהווה סוד מדינה, או מידע בעל אופי חסוי שלא עבר רישום ממלכתי, וכן נרשם אך לא פורסם באופן שנקבע, אינם טומנים בחובם השלכות משפטיות שכן לא נכנסו לתוקף ואינם יכולים לשמש בסיס להסדרת יחסים משפטיים רלוונטיים, החלת סנקציות על אזרחים, פקידים וארגונים בגין אי ציות להנחיות הכלולות בהם". יתר על כן, בית המשפט העליון של הפדרציה הרוסית ציין כי פעולות משפטיות נורמטיביות מסוג זה אינן כפופות ליישום עקב "הכללים להכנת פעולות משפטיות נורמטיביות של גופים מבצעים פדרליים ורישום המדינה שלהם" שאושרו בצו של ממשלת רוסיה. הפדרציה מיום 13 באוגוסט 1997 מס' 1009.

בהתאם לאמנות. 6 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" (כפי שתוקן ב-26 באפריל 1995), תקנות בנק רוסיה המשפיעות ישירות על הזכויות, החירויות או החובות של אזרחים חייבות להיות רשומות ב- משרד המשפטים של הפדרציה הרוסית באופן שנקבע לרישום פעולות של משרדים ומחלקות פדרליים.

אומנות. סעיף 16 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי "הפסדים שנגרמו לאזרח או לישות משפטית כתוצאה מפעולות בלתי חוקיות (חוסר מעש) של גופים ממלכתיים, גופי ממשל מקומיים או פקידים של גופים אלה, לרבות הוצאת מעשה של גוף ממלכתי שאינו מציית לחוק או לפעולה משפטית אחרת או גוף של ממשל עצמי מקומי, כפופים לפיצוי על ידי הפדרציה הרוסית, הנושא הרלוונטי של הפדרציה הרוסית או עירייה".

יתר על כן, אותו חוק רגולטורי של בנק רוסיה קובע (סעיף 1.2) כי "בהתאם לסעיף 25 לחוק הפדרלי "על בנקים ופעילויות בנקאיות", מוסד אשראי מחויב לעמוד בסטנדרטים לרזרבות נדרשות המופקדות אצל הבנק של רוסיה". [10] אבל אמנות. סעיף 25 לחוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית" הוצב על ידי המחוקק בפרק השלישי, שנקרא "הבטחת יציבות המערכת הבנקאית, הגנה על הזכויות והאינטרסים של המפקידים והנושים של מוסדות האשראי".

בחוק הפדרלי מ-2 בדצמבר 1990 מס' 394-1 "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", גם מונח זה אינו בשימוש, אלא נאמר רק באמנות. 35 (עמ' 2) כי יחסי הרזרבה הנדרשים הם אחד הכלים והשיטות העיקריים של המדיניות המוניטרית של הבנק של רוסיה. יתר על כן, באמנות. 36 אומר כי "בנק רוסיה מסדיר את ההיקף הכולל של ההלוואות המונפקות על ידו בהתאם להנחיות המקובלות של המדיניות המוניטרית של המדינה המאוחדת".

לפיכך, החוק קובע שאותן הלוואות המונפקות על ידי בנק רוסיה עצמו מוסדרות. לא נאמר כאן שום דבר על אותן הלוואות שמונפקות על ידי בנקים מסחריים.

בנוסף, המדיניות המוניטרית צריכה להיות עקבית עם המטרות של הבנק של רוסיה. כאמור, החקיקה קובעת כי אחת ממטרות אלו היא הגנה על האינטרסים של הנושים והמפקידים. כאן מתברר כי עתודת החובה כשיטה וכמכשיר של מדיניות מוניטרית אינה תואמת את מטרות מדיניות זו. היא אינה עומדת משום שתחולתה אינה מביאה בחשבון שהגנה על המפקידים והנושים של מוסדות האשראי היא יעד המפורט בחקיקה, ולא מצוינת המטרה של פתרון בעיית הריבוי והגבלת הלוואות.

כתוצאה מכך, השיטה הכלכלית בה משתמש הבנק של רוסיה יכולה להיחשב במקרה הטוב כמשני לצורך ליישם שיטות מסוימות להגנה על המפקידים. דבר נוסף הוא שהשיטות המדוברות - שיטות הגנה על מפקידים ונושים של בנקים כמנגנונים מעשיים - בצורה שבה הן נקבעות בחוק, אינן מספיקות בעליל.

צו של ממשלת הפדרציה הרוסית מיום 13 באוגוסט 1997 מס' 1009 "על אישור הכללים להכנת פעולות משפטיות נורמטיביות של הגופים המבצעים הפדרליים ורישום המדינה שלהם", בפרט, מציין כי "מוציאים פעולות משפטיות נורמטיביות. על ידי גופים מבצעים פדרליים בצורה של החלטות, צווים, צווים, כללים, הוראות ותקנות. אסור לפרסם פעולות משפטיות רגולטוריות בצורה של מכתבים ומברקים."

בדיני הבנקים נושא זה רלוונטי מכיוון שהוא משפיע על האינטרסים המשמעותיים של הנושים. בהתאם לצו של משרד המשפטים של הפדרציה הרוסית מיום 17 באפריל 1998 מס' 42 "על אישור הסברים על יישום הכללים להכנת פעולות משפטיות רגולטוריות של גופים מבצעים פדרליים ורישום המדינה שלהם" [ 11] מתאריך כניסתו לתוקף של הצו של ממשלת הפדרציה הרוסית מיום 13 באוגוסט 1997 מס' 1009 "על אישור הכללים להכנת פעולות משפטיות נורמטיביות של גופים מבצעים פדרליים ורישום המדינה שלהם" נורמטיבי פעולות משפטיות של הגופים המבצעים הפדרליים מונפקים רק בצורה של החלטות, צווים, הוראות, כללים, הוראות ותקנות. פעולות הניתנות בצורה שונה (למשל, הוראות וכו') לא אמורות להיות בעלות אופי משפטי נורמטיבי. אותו מסמך קובע כי מעשה משפטי נורמטיבי יכול להינתן במשותף על ידי מספר רשויות ביצוע פדרליות, גופים אחרים (ארגונים), או אחד מהם בהסכמה עם האחרים. במקרה זה, מעשה נורמטיבי נחשב כנמצא במשותף אם הוא נחתם (אושר) על ידי ראשי (אנשים המשמשים כראשים) של מספר גופים מבצעים פדרליים וגופים אחרים (ארגונים).

אם, על פי החוק של הפדרציה הרוסית, אישור מעשה משפטי רגולטורי הוא חובה, וגם אם הוא מכיל הוראות, נורמות והוראות הנוגעות לגופים מבצעים פדרליים אחרים, גופים וארגונים אחרים, טיוטת המעשה הרגולטורי כפוף לאישור, אשר מונפקת על ידי אשרות של ראשים או סגני ראשים רלוונטיים רשויות ביצוע פדרליות, גופים וארגונים אחרים. הן הכללים והן ההבהרות קובעות כי המבנה של מעשה משפטי נורמטיבי צריך להבטיח את ההתפתחות ההגיונית של נושא ההסדרה המשפטית.

ההסברים קובעים כי אסור להתייחס באקט משפטי רגולטורי לאקט חוקי רגולטורי של גוף ביצוע פדרלי שהוצא לפני 15 במאי 1992 ואשר לא עבר רישום מדינה במשרד המשפטים של הפדרציה הרוסית. נסיבה זו משמעותית מאוד לדיני הבנקים, בהתחשב בכך שהתקנות של בנק רוסיה מפנים במקרים מסוימים את אוכף החוק לתקנות הבנק הלאומי של ברית המועצות.

על מנת לייעל את פעילותו קובעת החוקים, הבנק של רוסיה בכל זאת אימץ, אם כי באיחור משמעותי, את תקנות הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה) מיום 15 בספטמבר 1997 מס' 519 "על הנוהל עבור הכנה וכניסה לתוקף של פעולות רגולטוריות של בנק רוסיה". [12] אם ניקח בחשבון שהבנק של רוסיה מוציא מדי שנה כאלף תקנות שונות, יתברר כי לעיכוב בקבלת תקנה זו הייתה השפעה שלילית על דיני הבנקאות ועל פרקטיקת היישום שלה בכלל.

התקנות האמורות של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה) מיום 15 בספטמבר 1997 קובעות מספר דרישות לתקנות שהונפקו.

נקבע כי פעולות רגולטוריות של בנק רוסיה הן "פעולות של בנק רוסיה שמטרתן לקבוע, לתקן או לבטל כללי חוק כתקנות קבועות או זמניות, חובה למעגל אנשים שנקבע בחוק הפדרלי "על המרכז המרכזי בנק הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" ותקנות אלה, המיועדות לשימוש חוזר בשטח הפדרציה הרוסית." פעולות רגולטוריות של בנק רוסיה מאומצות על ידו בנושאים שבסמכותו של בנק רוסיה על ידי החוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" וחוקים פדרליים אחרים. הם חובה עבור גופי ממשל פדרליים, גופים ממשלתיים של ישויות מכוננות של הפדרציה הרוסית וממשלות מקומיות, כל הישויות המשפטיות והיחידים. יחד עם זאת, תקנות הבנק של רוסיה אינן יכולות לסתור חוקים פדרליים. אין להן תוקף רטרואקטיבי.

התקנה קובעת כי אם מעשה של בנק רוסיה מכיל כלל חוק אחד או יותר, אזי הוא מתייחס לתקנות בנק רוסיה ונתון לאימוץ בהתאם לתקנה זו ולתקנות אחרות של בנק רוסיה. ההליך להכנת וחקיקת תקנות הבנק של רוסיה המעשים הבאים של הבנק של רוסיה אינם פעולות רגולטוריות של הבנק של רוסיה; פעולות פרשנות של התקנות של בנק רוסיה ו(או) פעולות משפטיות רגולטוריות אחרות של הפדרציה הרוסית במסגרת סמכותו של בנק רוסיה, אם הוא מוסמך ישירות לפרש את הפעולות המשפטיות הרגולטוריות האמורות; מעשים המכילים פורמטים טכניים בלבד ודרישות טכניות אחרות; מעשים אחרים שאינם עומדים במאפיינים של חוק רגולטורי של הבנק של רוסיה המפורטים בסעיף 1.2 לתקנות.

בפעם הראשונה, הטפסים להנפקת תקנות הבנק של רוסיה נקבעו בבירור:

א) הנחיות מהבנק של רוסיה;

ב) עמדת הבנק של רוסיה;

ג) הוראה של בנק רוסיה.

התקנות של בנק רוסיה מאומצות בצורה של הוראות אם, מבחינת תוכנן, הן קובעות כללים נפרדים בנושאים שבסמכותו של בנק רוסיה, בצורה של הוראות לשינוי והשלמה של הרגולציה הנוכחית של בנק רוסיה, אם הם מכילים הוראות על שינוי הוראות מסוימות של הרגולציה הנוכחית של בנק רוסיה ו(או) על תיקונים לחוק הרגולטורי של בנק רוסיה; בצורה של הנחיות לבטל את האקט הרגולטורי הנוכחי של בנק רוסיה, אם הם יבטלו את האקט הרגולטורי הנוכחי של בנק רוסיה בכללותו.

מעשים נורמטיביים של בנק רוסיה מאומצים בצורה של תקנות, אם תוכנם העיקרי הוא הקמת כללים הקשורים זה לזה באופן שיטתי בנושאים שבסמכותו של בנק רוסיה.

התקנות של בנק רוסיה מאומצות בצורה של הוראות אם תוכנן העיקרי הוא קביעת הנוהל להחלת הוראות החוקים הפדרליים, פעולות משפטיות רגולטוריות אחרות בנושאים שבסמכותו של בנק רוסיה (כולל הוראות ותקנות של הבנק של רוסיה).

נושא 3. מערכת הבנקאות של הפדרציה הרוסית

תפיסת הפעילות הבנקאית נקבעת על פי מאפייניה המהותיים והמרכיבים המאחדים אותם. סימנים ומרכיבים אלו כוללים, לדעתנו, את נושא, מטרות, נושאים, תוכן והסדרה משפטית של הבנקאות.

המערכת הבנקאית ברוסיה כוללת שתי תתי מערכות: בנק רוסיה ומוסדות אשראי. כל היחסים בין תת-מערכות אלו נוצרים, משתנים ומסתיימים בקשר לפעילותם הבנקאית.

בנקים ומוסדות אשראי אחרים פועלים במגזר מסוים בשוק - במערכת היחסים המוניטריים והפיננסיים: זה קובע את נושא פעילותם: כסף, ערכי מטבעות, מכשירים פיננסיים אחרים.

הקביעות של המערכת המוניטרית (הנפקת כסף ומחזור כספים, צבירת כסף והצבתם) נקבעת במידה רבה על פי תפקידי הכסף. היישום היעיל ביותר של פונקציות אלה בצורה של שירותים בנקאיים הוא נושא הפעילות של מוסדות האשראי.

א) תפקידו של כסף כמדד ערך מתממש בצורות של פעילות בנקאית של מוסדות אשראי כמו פתיחה ואחזקת חשבונות בנק; זיכוי כספים לחשבונות בנק, שערוך מטבעות, צבירת ריבית וכו'.

ביחס לבנק של רוסיה, פונקציה זו באה לידי ביטוי בסוגי פעילותו כמו הנפקת כסף, שמירה על שער החליפין וכוח הקנייה שלהם וארגון מערכת ההתנחלויות במדינה.

ב) פונקציית מידע של כסף. לגבי הרישומים בחשבונות, הם אינם אלא כסף, אלא רק בצורה שאינה מזומן. לכסף יכול להיות טופס נייר (מזומן) או טופס מפורק (רשומה דיגיטלית בחשבון, מדיה אלקטרונית). לדעתנו, כסף שאינו מזומן הוא סוג מסוים של מידע בנקאי המשמש בהסדרים. רישומי חשבון הם מידע על ערך הכסף.

פעילות בנקאית יכולה להיות מיוצגת כמערכת מידע המשתנה כל הזמן, שהיא רק שיקוף של הכספים ותנועת הכסף דרך חשבונות של בנק מסוים. בהתאם לכך, מחזור כסף הוא מחזור של מידע ערכי בתוך המערכת המוניטרית והפיננסית כולה.

בהקשר זה, חשיבות התפקיד שמילא המידע וההגנה המשפטית שלו במערכת הבנקאית מתבהרת למדי. לדוגמה, מידע יכול להגדיל או להיפך, להפחית את האטרקטיביות של פיקדונות בנקאיים, מניות ומכשירים פיננסיים שונים של ניירות ערך.

לכן, הפעילות הבנקאית של מוסדות האשראי והפעילות הבנקאית של בנק רוסיה קשורות זו בזו במספר תחומים. במקביל, רק הבנק של רוסיה מנפיק כסף ומארגן את מחזור הכסף במדינה. בכך, כמו גם כמה מאפיינים אחרים, הפעילות הבנקאית שלו שונה מפעילותם של בנקים מסחריים וארגוני אשראי אחרים.

ג) כסף ממלא תפקיד של אמצעי מחזור (תשלום). בהתאם לכך, ארגוני האשראי מספקים מחזור ישיר של כסף. הם משולבים במערכת הבנקאות המוניטרית הכללית, מקיימים קשרי כתבים עם בנק רוסיה וארגוני אשראי אחרים, מבצעים התנחלויות בין ארגונים, מפעלים ומוסדות שונים: תפקיד הכסף העולמי מתבטא בסוגים שונים של שירות פעולות יצוא-יבוא על ידי בנקים, כגון העברה, המרת מטבע חוץ, בסוגים שונים של פעולות המרה וכו'.

ד) לכסף יש תפקיד מערכתי. תפקיד המערכת של כסף הוא שהם מבצעים את תפקיד הצבירה. בהתאם לכך, הבנקים המסחריים מקבלים פיקדונות ומנפיקים הלוואות. במובן זה, תנועת הון הלוואות או, למשל, משיכה של פיקדונות יכולה להיות מיוצגת כמערכות מסוימות הרוכשות איכויות חדשות כשהן משולבות למערכות פרודוקטיביות יותר שבהן מתרחשת עלייה בערך הכסף.

הבנקים צוברים הון כמערכת מוניטרית. ואז הם מקצים הון. כך, המיקרו-מערכת המוניטרית של ארגון אשראי משולבת במערכות אחרות באמצעות פעילות בנקאית, למשל, במערכות של הכלכלה הריאלית באמצעות שוק המניות.

מטרות הבנקאות

המטרות של הפעילות הבנקאית של מוסדות האשראי ומטרות הפעילות של בנק רוסיה שונות. זאת בשל מעמדם ותפקידיהם המשפטיים במערכת המוניטרית והפיננסית: בנק רוסיה הוא מוסד ציבורי המסדיר את המערכת הבנקאית ומפעיל פיקוח בנקאי, כאשר תפקידם של ארגוני האשראי נקבע על פי צרכים ואינטרסים כלכליים פרטיים.

א) מוסדות האשראי שואפים להשיג את הרווח המקסימלי מהפעילות והעסקאות הבנקאיות שלהם. במובן זה, פעילות בנקאית היא סוג של פעילות יזמית. עם זאת, היא מוגבלת רק להיקף הפעולות והעסקאות הבנקאיות, כפי שנראה בהמשך, חל איסור על ארגוני אשראי לעסוק בפעילות ייצור, מסחר וביטוח.

ב) הפעילות של בנק רוסיה, כפי שכבר הוזכר, נקבעת על פי המטרות הבאות: שמירה על שער החליפין וכוח הקנייה של הרובל; חיזוק ופיתוח המערכת הבנקאית וארגון מערך סליקה יעיל. לפיכך, כקבוע בחוק, פעילות זו אינה מכוונת לעשיית רווח. יחד עם זאת, החוק קובע כי כל ההוצאות של בנק רוסיה מוחזרות מהכנסותיו, ובהתאם לכך הוא מבצע את כל סוגי הפעולות הבנקאיות.

תוכן הבנקאות

מבחינת תוכנו, הפעילות הבנקאית כוללת רשימת פעולות בנקאיות אפשריות הקבועות בחוק ורישיון בנקאי.

באומנות. 5 של החוק הפדרלי "על בנקים ובנקאות" שם לא רק פעולות בנקאיות, אלא גם עסקאות. שימו לב כי החקיקה הנוכחית אינה מכילה הגדרה נורמטיבית למושג פעולה בנקאית, אלא משתמשת רק במונחים אלו באמנות. 5 לחוק האמור.

החוק הפדרלי קובע כי כל הפעולות והעסקאות הבנקאיות מבוצעות ברובלים, ובנוכחות רישיון מתאים מבנק רוסיה - במטבע חוץ.

א) פעילות בנקאית היא פעולות ועסקאות בנקאיות, וכן פעולות אחרות של מוסד אשראי, המכוונות ישירות לפיתוח היעילות והגברת אבטחת השירותים הבנקאיים.

לבנקאות היבטים רבים. יש צורך להבחין בין הפעילות הבנקאית העיקרית והעזרה.

הפעילות הבנקאית העיקרית היא פעילות של מוסד אשראי, הכוללת פעולות ועסקאות בנקאיות (ו.א. שבצ'וק, ד.א. שבצ'וק. דיני בנקאות: מדריך לימוד. - מ.: הוצאת ריאור, 2005).

פעילות בנקאית עזר נועדה לספק תנאים נוחים ובטוחים לביצוע הפעילות הבנקאית העיקרית. פעילויות אלו קשורות בעקיפין לתוצאות של פעילויות הליבה הבנקאיות. לדוגמא, פעילות בנקאית עזר כוללת מידענות, אבטחה, מערכת אבטחה ופעילויות דומות נוספות של חטיבות שונות של מוסד אשראי (שבצ'וק ד"א, שבצ'וק ו.א. כסף. אשראי. בנקים. קורס הרצאות במצגת תמציתית: שיטת הדרכה. קצבה. - מ: פיננסים וסטטיסטיקה, 2006).

לתוכן המושג "בנקאות" בנוסף לתיאורטי יש ערך מעשי גרידא ואף יישומי (למשל לנכונות החשבונאות, קביעת תוצאות כספיות ותשלומי מס). יחד עם זאת, נזכיר כי בנק רוסיה קובע כללי חשבונאות ומפקח על יישומם על ידי מוסדות האשראי. בנוסף, הוא מפקח על המצב הפיננסי של מוסדות האשראי.

מנקודת מבט זו, כמו גם מסיבות משפטיות אחרות, רצוי שיעוגנו מושגים מדויקים בחוקים המסדירים את הפעילות הבנקאית. עם זאת, חוק פדרלי מס' 3-FZ מיום 1996 בפברואר 17 "על תיקונים ותוספות לחוק ה-RSFSR "על בנקים ופעילויות בנקאיות ב-RSFSR" אינו מכיל הגדרה של המושג "פעילות בנקאית". בינתיים, בפועל, הדבר מעורר אי בהירות רבות, שכן המונח עצמו משמש במספר תקנות. חטיבות הפיקוח של בנק רוסיה מתמודדות עם אותם קשיים במהלך בדיקות של מוסדות אשראי.

לעיתים באותם נושאים יש מחלוקת בין רשויות המס, מוסדות האשראי והבנק של רוסיה. כך למשל, בתקנות המסדירות את הליך ייחוס עלויות מסוימות להוצאות הבנק, נעשה שימוש בנוסח "אם העלויות נוגעות לפעילות בנקאית". השאלה מה קשור ומה לא קשור לבנקאות יכולה לעיתים להפוך למחלוקת בין מפקח המס לבנק, וכפי שמאשרת נוהג ההתדיינות בין רשויות המס לבנקים, היא רלוונטית מאוד.

ב) הפעילות היזמית של מוסד אשראי מוגבלת.

מגבלה זו מוסברת בכך שמוסד אשראי, בניגוד לארגונים מסחריים אחרים, עושה שימוש בכספים לווים ובכך יוצר סיכון מסוים לא רק עבור עצמו, אלא גם עבור לקוחותיו. לכן, באמנות. 5 "פעולות בנקאיות ועסקאות אחרות של מוסד אשראי" של "החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית"" קובע כי אסור למוסד אשראי לעסוק בפעילויות ייצור, מסחר וביטוח. ברור שאם מוסדות האשראי יתחילו לעסוק בפעילות יזמית הדבר יוביל לירידה בנזילות הנכסים, שלא לדבר על העובדה שבמדינה עם שיעור פשיעה גבוה הדבר יקל על ביצוע עסקאות הונאה שונות.

עם זאת, ארגוני אשראי תמיד יכולים לעקוף את האיסור הזה. ידוע שחלק מהבנקים עסקו בכך שהם יצרו חברות בנות (במקרה הטוב) או אפילו חברות מעטפת והעבירו לשם בבטחה כספים מלקוחות, כולל מפקידים. יחד עם זאת, הם עצמם, כמובן, לא עסקו בשום פעילות מסחר. החוק הפדרלי יכול היה לספק הגבלות נוספות, בנוסף לאיסור על "עיסוק בפעילויות ייצור, מסחר וביטוח", אך הוא לא סיפק אותן. יש צורך בהגבלות כאלה, אך רק ברורות ומובנות. ברוסיה, חשוב מאוד לנקוט באמצעים כדי להבטיח שנכסים לא יימשכו מהבנקים.

נושאי הפעילות הבנקאית

גופים בנקאיים הם הבנק של רוסיה ומוסדות אשראי. יש להם כשירות משפטית מיוחדת, המשמשת אותם להקמה ולביצוע פעילות בנקאית. יחד עם זאת, כשירותם המשפטית נקבעת על פי מטרות הפעילות הבנקאית המעוגנות בחוק. מטרות אלו שונות, לפיכך, אופי והיקף כשירותם המשפטית שונים.

א) הבנק של רוסיה פועל בהתאם למעמדו המשפטי, המעוגן בחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)". היא מסדירה את תהליך יצירת המערכת הבנקאית ובהתאם אחראית למניעת סיכונים מערכתיים המתעוררים בתהליך האינטראקציה בין מוסדות האשראי. לפיכך, היא קובעת סטנדרטים פיננסיים מסוימים שכל מוסדות האשראי חייבים לעמוד בהם. אבל מעל לכל, הוא רושם בנקים מסחריים חדשים שנוצרו וארגוני אשראי אחרים. הוא מחויב לארגן את הרגולציה הרגולטורית של כל הפעילות הבנקאית והפיקוח עליה בהתאם לדרישות החוקה של הפדרציה הרוסית, חוקים חוקתיים פדרליים וחוקים פדרליים.

ב) מוסדות האשראי הינם ישויות משפטיות מסחריות ופועלים על בסיס האמנות שלהם ובהתאם לרשיונות שניתנו להם על ידי בנק רוסיה על מנת להרוויח. הם נוצרים בצורה הארגונית והמשפטית הקבועה בחוק האזרחי. עם זאת, החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית" צמצם את האפשרויות להשתמש בצורות ארגוניות ומשפטיות אחרות בבנקאות, למעט חברה עסקית - חברת מניות, חברה בע"מ וחברת אחריות נוספת.

נושא 4. מושג ותוכן עבירות בנקאיות

הרעיון וההרכב של הקשר המשפטי הבנקאי

המשמעות של כל מערכת יחסים משפטית נעוצה בעובדה שישויות משפטיות ויחידים, ארגונים שונים במהלך פעילותם המעשית משווים ומעריכים את התנהגותם בפועל והתנהגותם של משתתפים אחרים במובן מסוים עם מה שההתנהגות צריכה להיות בהתאם. דרישות החוק הרגולטורי.

מערכת יחסים משפטית בנקאית היא מערכת יחסים המוסדרת על ידי נורמה של דיני בנקאות בין נושאי דיני בנקאות, שאחד הצדדים לו הוא הבנק של רוסיה. עוד ניתן לומר, כי יחסים משפטיים בנקאיים הם יחסים משפטיים בין נושאי דיני בנקאות, שעיקר תוכנם הוא הזכויות והחובות הנובעות מקיום, ביצוע, שימוש ויישום הנוהל לביצוע פעולות ועסקאות בנקאיות שנקבעו. לפי החוקים והתקנות של הבנק של רוסיה.

לדוגמה, בין בנק רוסיה לבין מוסד אשראי קיים קשר משפטי עבור זה האחרון לעמוד בסטנדרטים שנקבעו עבורו. למעשה, ייתכנו חריגות מסוימות ממודל הפעילות הפיננסית שנקבע לקשר משפטי זה – השאלה היחידה היא מידת הפער. אך יש לראות ביחסים משפטיים לא כיחסים ממשיים, שיש בהם חריגות, אלא כיחס משפטי, דהיינו, כפי שצריך להיות במצב זה. גישה כזו מאפשרת תמיד להשוות בין המשפטי לעובדתי ביחסים בין נושאים, מבלי לערבב אחד עם השני.

מערכת יחסים בנקאית היא הצורה המשפטית של מערכת יחסים בנקאית בפועל. לפיכך, מושג היחסים המשפטי כולל רק את מה שהוא חוקי. לא אמורים להיות מרכיבים לא משפטיים (ממשיים) בתוכן הקשר המשפטי עצמו. יחסים חברתיים משפטיים וממשיים קשורים זה בזה, אך אינם חופפים מושגים.

מערכת יחסים משפטית בנקאית היא מערכת יחסים משפטית בין ישויות, שאחת מהן היא תמיד הבנק של רוסיה. היא נקבעת בנורמה של דיני הבנקים, ולכן תוכנו הרצוני בנוי בהתאם לשיטת ההסדרה המשפטית של דיני הבנקים - שיטת הסדר הכוח. זהו קשר אנכי.

הקשר המשפטי בין מוסד אשראי לבנק רוסיה נוצר מרגע רישומו ומסתיים על ידי מחיקת הרישום המקביל בספר הרישום הממלכתי של מוסדות האשראי.

במרווח שבין נקודות התייחסות אלו יכולים להתרחש וככלל שינויים רבים ביחסים המשפטיים הבנקאיים הקשורים בקבלת רישיונות שונים, בתיקון המסמכים המרכיבים, תיאום ראשי מוסד אשראי, ארגון מחדש והפיכתו. מערכת יחסים משפטית כזו היא מעמד אחד. ביחסים משפטיים בנקאיים זה מתממש מעמד של מוסד אשראי.

אולם למוסד אשראי יש לא רק מעמד, מעמד משפטי, שכידוע משתנה עם הזמן, אלא גם מתפקד.

תפקידיו של מוסד אשראי הם הכיוונים העיקריים של פעילותו הבנקאית. הם מתבצעים באמצעות פעולות ועסקאות בנקאיות.

בתהליך של פעולות בנקאיות ועסקאות בין מוסד אשראי, מפקידים, נושים וכל שאר האנשים המשתמשים בשירותים בנקאיים, נוצרים יחסי משפט אזרחיים. יחסי המשפט האזרחי מסדירים רק את החלק של הפעילות הבנקאית, שהוא מושא למשפט האזרחי. ענפי משפט אחרים נועדו בבנקאות.

אחת האוניברסיטאות המובילות ברוסיה בתחום משפט, מימון, בנקאות, הערכת שווי וניהול נכסים היא האוניברסיטה הממלכתית של מוסקבה לגיאודזיה וקרטוגרפיה (MIIGAiK), בפרט הפקולטה למדעי הרוח (GUF) והפקולטה לכלכלה וטריטוריה ניהול (FEUT).

ההליך לביצוע פעולות ועסקאות בנקאיות כפוף לכללים שנקבעו על ידי חוקי הבנקאות והבנק של רוסיה. הליך זה הינו מושא לדיני הבנקים. מוסד אשראי מחויב לעמוד בכללים שנקבעו לביצוע פעולות ועסקאות בנקאיות. עמידה בדרישות שנקבעו בכללים אלה מולידה יחסים משפטיים תפעוליים בנקאיים בין מוסד האשראי לבנק רוסיה.

מערכת היחסים המשפטית הבנקאית התפעולית בין בנק רוסיה למוסד אשראי נבנית בצורה אנכית. אבל הפעילות הבנקאית היא אחת, ולכן היחסים המשפטיים האזרחיים והבנקאיים קשורים זה בזה. המשמעות היא שכל מערכת יחסים משפטית אזרחית בין מוסד אשראי ללקוח שלו, לרבות מפקיד (יחס משפטי אופקי), תואמת מערכת יחסים משפטית בנקאית - בין בנק רוסיה למוסד אשראי (יחס משפטי אנכי).

כזה הוא ההיגיון של שיטת ההסדרה המשפטית בדיני הבנקים - שיטת הסדר האדיר.

בספרות המשפטית, לפי המחבר (שבצ'וק ד.א.), המושג קשר משפטי בנקאי מוגדר רחב מדי. היקף המושג תלוי במידה רבה באופן שבו מובן מבנה היחסים המשפטיים. חלק מהכותבים סבורים שהיחסים המשפטיים הבנקאיים מורכבים, שהם מוסדרים על ידי הנורמות של המשפט הציבורי והפרטי כאחד.

ההרכב הנושא של מערכת יחסים משפטית בנקאית כולל רק יחסים משפטיים בין מוסדות אשראי לבנק של רוסיה, כמו גם בין מייסדי מוסד אשראי לבנק של רוסיה בעת יצירת, ארגון מחדש, שינוי או פירוק של מוסד האשראי. הבנק, לרבות נהלים הקשורים לתברואה שלו.

בדיני הבנקים, בשונה מהמשפט האזרחי, משתמשים רק בשיטת הסדר הכוחני. הנורמות של דיני הבנקאות הן הכרחיות. הם לא מקפידים על שוויון נשק. זה קובע במידה רבה את מבנה היחסים המשפטיים, ומכאן את הספציפיות שלו, הרכב הנושא.

כל מערכת יחסים משפטית, והבנקאות בהקשר זה אינן יוצאות דופן, נוצרות, משתנות ומסתיימות עקב עובדות משפטיות.

העובדות המשפטיות מתחלקות לאירועים (נסיבות בלתי תלויות ברצון הצדדים) ופעולות שנעשו על פי רצון הצדדים.

בהתאם לאמנות. 8 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, זכויות וחובות אזרחיות נובעות מהעילות הקבועות בחוק ומפעולות משפטיות אחרות, כמו גם מפעולות של אזרחים וישויות משפטיות, שלמרות שלא נקבעו בחוק או מעשים כאלה. , אך מכוח העקרונות והמשמעות הכלליים של המשפט האזרחי מולידים זכויות וחובות אזרחיות. בהתאם לכך, נוצרות זכויות וחובות אזרחיות:

1) מחוזים ועסקאות אחרות הקבועות בחוק, וכן מחוזים ועסקאות אחרות, אמנם לא נקבעו בחוק, אך לא בניגוד לו;

2) ממעשים של גופים ממלכתיים וגופי ממשל עצמי מקומיים, הניתנים בחוק כבסיס להופעתם של זכויות וחובות אזרח;

3) מהחלטת בית משפט שקבעה זכויות וחובות אזרח;

4) כתוצאה מרכישת נכס בעילות המותרות בחוק;

5) כתוצאה מיצירת יצירות מדע, ספרות, אמנות, המצאות ותוצאות אחרות של פעילות אינטלקטואלית;

6) כתוצאה מגרימת נזק לאדם אחר;

7) בשל התעשרות שלא בצדק;

8) עקב פעולות אחרות של אזרחים וישויות משפטיות;

9) עקב אירועים שהחוק או מעשה משפטי אחר קושרים עימם תחילתן של השלכות משפטיות אזרחיות.

ניתן ליישם את כל העילות הללו גם בדיני הבנקים.

ניתן לחלק באופן מותנה את כל היחסים הבנקאיים המשפטיים לשתי קבוצות גדולות:

▪ יחסים משפטיים שבהם מופעלת סמכותה במערכת הפרדת הרשויות, כלומר יחסי משפט חיצוניים ביחס למערכת הבנקאית כולה. אלו הם יחסים משפטיים חוקתיים על הקמת הגופים השלטוניים העליונים שלה, על אינטראקציה עם הרשויות המחוקקות והמבצעות במדינה. בנוסף, במקרים מסוימים, הבנק של רוסיה הוא נושא ליחסים משפטיים בינלאומיים מסוימים;

▪ יחסים משפטיים בתוך המערכת הבנקאית, בהם מבוצעות תפקידי הבנק של רוסיה הקבועים בחוק. זה כולל את כל היחסים המשפטיים שבהם משתתפים ארגוני האשראי והבנק של רוסיה.

מערכות יחסים מכל סוג כוללות:

▪ אובייקט, כלומר משהו שנרקמים לגביו יחסים משפטיים;

▪ נושא, כלומר משתתף ביחסים משפטיים;

▪ זכויות וחובות של נושאי יחסים משפטיים.

מטרות של יחסים משפטיים בנקאיים

מטרת היחסים המשפטיים הבנקאיים היא פעילות בנקאית והיחסים החברתיים הנובעים בה, שתוכנם פעולה בנקאית או עסקה בנקאית.

פעולות בנקאיות ועסקאות בנקאיות מבוצעות על ידי מוסד אשראי לצורך מתן שירותים בנקאיים והפקת רווחים, אשר, בתורם, יכולים להיחשב כחלק מהפעילות הבנקאית. עם זאת, הפעילות הבנקאית אינה מוגבלת לכך, היא יכולה להיות מושא ליחסים משפטיים אחרים, כגון, למשל, משפט אזרחי, פיננסי או מס.

תיחום יחסי המשפט חשוב לקביעת אופי הזכויות, החובות והחובות של המשתתפים ביחסי המשפט הרלוונטיים. פעילות בנקאית היא אובייקט משותף לכל מכלול היחסים המשפטיים הקשורים אליה איכשהו. אבל באובייקט כללי זה ישנם אלמנטים שהופכים לאובייקטים של יחסים משפטיים ענפים ספציפיים.

מושאי היחסים המשפטיים בנקאיים ויחסי מיסוי קשורים זה לזה באופן הדוק, אך מטבעם הם שונים. וההבדלים הללו נובעים במידה רבה מהנושא של הרגולציה המשפטית בדיני הבנקים ומפרטי האובייקט: יחסים משפטיים בנקאיים. בדיני המס משתמשים בשיטת ההסדרה המינהלית-משפטית ובסנקציות של המשפט המנהלי. בדיני הבנקים, כפי שכבר הוזכר, מופעלות סנקציות שונות לחלוטין.

יחד עם זאת, המטרה הכללית - פעילות בנקאית - אינה מוגדרת בבירור בחקיקה. לפחות באמנות. 5 לחוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית" מפרט רק פעולות בנקאיות ועסקאות בנקאיות, אך אינו מספק הגדרה של פעילות בנקאית. בפועל הדבר גורם לקשיים מסוימים, למשל בקביעת תוצאות כספיות בקשר לקביעת הרכב העלויות הכלולות בעלות.

נושאי יחסים משפטיים בנקאיים

הפעילות הבנקאית מוסדרת בעיקר על ידי החוק האזרחי והבנקאי. כמה יחסים בסיסיים בין בנק רוסיה לרשויות המדינה מוסדרים על ידי חוקת הפדרציה הרוסית.

בנק רוסיה וארגוני אשראי הם הנושאים העיקריים של יחסים משפטיים בנקאיים. במקרים מסוימים, נושאי היחסים המשפטיים הם משתתפים במוסדות אשראי (יצירה, ארגון מחדש, שיקום פיננסי, סיום ופירוק מוסד אשראי).

לקוחות של מוסדות אשראי, בעלי מניות ומפקידים, ככלל, הם נושאים ליחסי משפט אזרחי. דיני הבנקים מסדירים פעולות בנקאיות ועסקאות הקשורות לפרטי הפעילות הבנקאית ככל שהיא קשורה ליישום טכנולוגיות בנקאיות.

מפקיד או אדם אחר המשתמש בשירותים בנקאיים אינו נושא ליחסים משפטיים בנקאיים. לא מוקנית למפקידים הזכות לבדוק את אופן ניהול הנהלת החשבונות בבנק, לרבות לגבי הפקדתו שלו, האם פעולות בנקאיות מבוצעות ונרשמות כהלכה, האם הבנק עומד בסטנדרטים הכלכליים הרלוונטיים החלים במיוחד על המפקידים. המפקיד אינו יודע ואין לו זכות לדרוש מהבנק מידע כיצד הבנק מנהל סיכונים, באילו מוצרי מידע הוא משתמש, היכן הוא מניח את הכספים הנמשכים.

יכולות המפקיד מוגבלות רק למה שקשור ישירות לכריתת הסכם משפט אזרחי לפיקדון בנקאי ומצוין בסעיף כערובה משפטית לכך. 8 "מתן מידע על פעילותו של ארגון אשראי" של החוק הפדרלי מיום 3 בפברואר 1996 מס' 17-FZ "על תיקונים ותוספות לחוק ה-RSFSR "על בנקים ופעילויות בנקאיות ב-RSFSR"", אשר קובע כי "בעת ביצוע פעולות בנקאיות מחויב מוסד אשראי, לבקשת יחיד או גורם משפטי, לתת רישיון לביצוע פעולות בנקאיות, מידע על הדוחות הכספיים שלו (מאזן וחשבון רווח והפסד) וכן דו"ח ביקורת לשנה הקודמת, כמו גם מאזנים חודשיים לשנה הנוכחית. וישויות משפטיות על ידי הטעיה על ידי אי מסירת מידע או על ידי מסירת מידע כוזב או חלקי, מוסד האשראי נושא באחריות בהתאם לחוק פדרלי זה ולפי פדרלי אחר חוקים." [13]

ישנה תקנה של בנק רוסיה בהקשר זה, הקובעת רשימה של מידע שחייב להינתן על ידי מוסד אשראי לבקשת מפקיד. הוראת הבנק המרכזי מיום 27 במרץ 1998 מס' 192-U "על אמצעים נוספים להגנה על האינטרסים של המפקידים בבנקים" קובעת כי "ארגוני האשראי מספקים לבעלי עניין מידע על פעילותם באופן שנקבע בסעיפים 6.1 ו-6.2 של הוראה זו, דהיינו בנקים ביישובים של עבודתם על קבלת והנפקת כספים ליחידים, מספקים את המידע הבא לסקירה כללית של הבנק בכללותו:

א) עותקים של רישיונות בנק אוף רוסיה לביצוע פעולות בנקאיות, וכן הכתובת (לפחות כתובת אחת באזור מאוכלס) שבה אדם מעוניין יכול לקבל לעיון: מאזן עבור חשבונות מסדר 2, ערוך ב- טופס מס' 101 של הוראות הבנק המרכזי של רוסיה מיום 24 באוקטובר 1997 מס' 7-U "על הנוהל לעריכת והגשת דוחות על ידי מוסדות אשראי לבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית" (באלפי רובלים);

ב) דוח רווח והפסד בטופס מס' 102; [14] ג) מאזן מצטבר (טופס מס' 113, טור א' ועמודה 2 ללא ציון שמו) (באלף רובל); ד) דוח רווח והפסד מצטבר בטופס מס' 114 (עמודה א' ועמודה 2 ללא ציון שמה) (באלף רובל); ה) דוח ביקורת המציין את שם חברת הביקורת ומספר הרישיון של הבנק של רוסיה לביצוע פעולות ביקורת בהתאם לסעיפים 4.6 ו-4.7 של תקנה בנק אוף רוסיה מס' 23-P מיום 1997 בדצמבר 10 "ביום ההליך לעריכת והגשה לבנק של רוסיה דו"ח ביקורת המבוסס על תוצאות הביקורת על פעילות מוסד האשראי לשנה".

אם נערך דו"ח ביקורת חיובי, הרישום הבא בחלקו האחרון: "הדוחות הכספיים השנתיים המבוקרים נערכו מכל הבחינות המהותיות בהתאם לחוקים ולתקנות המסדירים את הליך הניהול החשבונאי ועריכת הדוחות הכספיים. בפדרציה הרוסית, ועקרונות חשבונאיים מקובלים "האמינות של המאזן ודוח רווח והפסד אושרה." משרד רואי החשבון (רואה החשבון) מאשר בחותמתו ובחתימתו לראש החברה (מורשה) כל גיליון של הטפסים של הדוחות הכספיים המפורטים (מאזן ודוח רווח והפסד של מוסד האשראי). הדיווח שהוכן לפרסום מלווה ברישום דומה, המאושר בחותמת ובחתימת ראש החברה (מורשה).

אם תוצא מסקנה חיובית בהסתייגויות, הרישום הבא בחלקו האחרון: "הדוחות הכספיים השנתיים המבוקרים, בהתחשב בשינויים שנעשו בכל ההיבטים המשמעותיים, נערכו בהתאם לחוקים ולתקנות המסדירים את נוהל לשמירה על רישומים חשבונאיים והכנת דוחות כספיים בפדרציה הרוסית, ועקרונות חשבונאיים מקובלים."

בהתאם לסעיף 2.8 להנחיה המצוטטת, הרשומה חייבת להכיל גם הצהרה על הפרות משמעותיות אחרות שזוהו במהלך הבדיקה. משרד רואי החשבון (רואה החשבון) מאשר בחותמתו ובחתימתו לראש החברה (מורשה) כל גיליון של הטפסים של הדוחות הכספיים המפורטים (מאזן ודוח רווח והפסד של מוסד האשראי). הדיווח שהוכן לפרסום מלווה ברישום דומה, המאושר בחותמת ובחתימת ראש החברה (מורשה). אם קיימות הפרות משמעותיות בכל נושא הנכלל בביקורת, שאינן מאפשרות לנו לתת חוות דעת חיובית או חיובית בהסתייגויות, משרד הביקורת (מבקר) מכין חוות דעת שלילית. העדר חותם וחתימתו של המבקר מעיד על היעדר אישור לאמינות הדיווח המוצג למבקר. עם סיום הביקורת שעורכת משרד הביקורת (רואה החשבון), דוח הביקורת בכללותו חתום על ידי ראש החברה או מי שהוסמך לו, מאושר בחותמת משרד הביקורת ומתוארך. [15]

הבנקים נדרשים לספק את המידע שצוין עבור התקופות הבאות: מאזן ומאזן מצטבר - עבור החודש שקדם לחודש הנוכחי, Sberbank של הפדרציה הרוסית - במהלך החודשיים האחרונים, אך לא יאוחר מהיום ה-10 של השני חוֹדֶשׁ; דוח רווח והפסד ודוח רווח והפסד מצטבר - לשנה שקדמה לשנה השוטפת; דוח ביקורת - לשנה שקדמה לשנה הנוכחית.

כמו כן, רשאים הבנקים להגיש דוחות רווח והפסד וכן דוח ביקורת לתקופות במהלך השנה השוטפת. ישנם גם מועדים לעדכון מידע. כמו כן, נקבע כי למוסדות האשראי יש את הזכות לחשוף מידע על פעילותם באמצעות אתר הבנק של רוסיה באינטרנט, וכן בדרכים אחרות המבטיחות זמינות מידע למעגל בלתי מוגבל של אנשים.

עם קבלת מכתב ממוסד אשראי המכיל הסכמה לחשיפת מידע, בנק רוסיה יפרסם אותו באתר הבנק של רוסיה באינטרנט.

אם הבנקים לא יעמדו בדרישות למתן מידע המפורטות בסעיף 6.1 להנחיה המצוטטת, יוחלו עליהם אמצעי אכיפה בהתאם לאמנות. 75 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)". סעיף 8 להנחיה קובע כי סעיף 4 להנחיה תקף עד לכניסתו לתוקף של החוק הפדרלי לביטוח פיקדונות של יחידים, הקבוע בסעיף. 38 לחוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית", אלא אם נקבע אחרת בתקנות של בנק רוסיה, אך לא יאוחר מ-1 בינואר 2000. [16]

כעת נניח שדרישה כלשהי של ההוראה מופרת, והמפקיד מגיש תלונה לבנק של רוסיה. אילו יחסים משפטיים נוצרים במקרה זה בין בנק רוסיה למוסד האשראי? האם הבנק של רוסיה מחויב לפתור מחלוקת בין מפקיד למוסד אשראי?

לפי סעיף 2 לאמנות. 11 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית "הגנה על זכויות אזרח באופן מנהלי מתבצעת רק במקרים הקבועים בחוק. על החלטה שהתקבלה באופן מנהלי ניתן לערער לבית המשפט." אבל לבנק של רוסיה אין הזכות להגן על זכויות אזרח מבחינה מנהלית. כמו כן, כאמור, תקנותיה אינן תקנות המשפט המנהלי.

כתוצאה מכך, פניית המפקיד לבנק של רוסיה אינה מולידה יחסים מינהליים-משפטיים.

יחד עם זאת, לאחר שקיבל תלונה ממפקיד, הבנק של רוסיה, בהתאם לחקיקה הנוכחית, אינו מחויב לבצע בדיקות על תלונות של יחידים וישויות משפטיות עם מסירת מידע לאחר מכן להם ואין לו את סמכות לבצע בדיקות כאלה.

אם נניח שעם תלונה שהתקבלה, הבנק של רוסיה ימנה בדיקה על מנת להגן על זכויותיו של מפקיד מסוים, אז במקרה זה הוא יצטרך לקבל הסבר בכתב על עובדה זו ממוסד האשראי. אבל אם הבנק של רוסיה יבחר בהסבר בכתב, אז יתעורר מקרה משפטי והוא יצטרך לפתור את המחלוקת בין מוסד האשראי למפקיד במקרה ספציפי. עם זאת, ניסיון לפתור סכסוך כזה עלול לגרום לכך שהבנק של רוסיה מפר את הדרישות של סעיף 2 לאמנות. 11 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, הקובע כי ההגנה על זכויות האזרח בהליך המנהלי מתבצעת רק במקרים הקבועים בחוק.

האם זה אומר שהבנק של רוסיה צריך להתעלם מתלונתו של המפקיד ולהמליץ ​​לו לפנות לבית המשפט?

נראה כי בנק רוסיה מחויב רק לתת תשובה למפקיד כי מחלוקות מסוג זה ייפתרו בבית המשפט. אך מכיוון שהבנק של רוסיה אחראי על הפיקוח על הבנקים, אזי, לפיכך, הוא מחויב לבדוק את התלונה שהתקבלה לעמידה על ידי מוסד האשראי בדרישות ההוראה של בנק רוסיה ... הסיבה להופעת קשר משפטי פיקוח במקרים כאלה הוא תלונת המפקיד, אך הקשר המשפטי אינו נוצר בין רוסיה למפקיד שפנה אליה, אלא בין בנק רוסיה לבין מוסד האשראי שעליו הוא מפקח.

זכויות וחובות סובייקטיביות

זכות סובייקטיבית היא זכות השייכת לנבדק כמשתתף ביחסים המשפטיים.

זכות סובייקטיבית כוללת שלוש סמכויות:

א) הזכות להחזיק בפעולות;

ב) הזכות לדרוש מהצד השני ביחסים משפטיים את מילוי התחייבויותיו;

ג) הזכות להגן על זכותם הסובייקטיבית שנפגעה.

ביחסים משפטיים בנקאיים, לכל אחד מהצדדים זכויות וחובות משלו.

לבנק רוסיה הזכות לדרוש ממוסד אשראי שמוסד האשראי יבצע פעולה בנקאית ספציפית בהתאם לדרישות חוקי הבנקאות ובנוסף, בהתאם לכללי הבנקאות שנקבעו על ידי בנק רוסיה. מוסד אשראי מחויב לעמוד בכל הדרישות של בנק רוסיה - לנהל פעולות כראוי (לערוך ערכים מתאימים בחשבונאות, לערוך נכון מסמכים חשבונאיים, להפר תקנים כלכליים וכו').

מצד שני, למוסד אשראי יש גם את הזכות, לאחר שדרש מבנק רוסיה למסור את המידע הבנקאי הדרוש לו, לעמוד בסודיות הקבועה בחוק, לדרוש מבנק רוסיה להטיל עליו רק את אלה. דרישות שנקבעו בחוקי הבנקים ובכללי הבנקים. אם הבנק של רוסיה מפר את זכויותיו, למוסד האשראי יש את הזכות להגיש בקשה להגנה לבית המשפט לבוררות.

נושא 5. נושאי דיני הבנקאות בפדרציה הרוסית

הוראות כלליות בנושאי דיני הבנקאות

נושאי דיני בנקאות הם אנשים אשר דיני הבנקים קובעים אותם כמשתתפים אפשריים ביחסים משפטיים בנקאיים. הנושאים של יחסים משפטיים בנקאיים, ככלל, הם הבנק של רוסיה ומוסד אשראי. בשלבי רישום ורישוי, ארגון מחדש ופירוק של מוסד אשראי, בנק רוסיה והמייסדים (החברים) של מוסד האשראי והנושים שלו עשויים לפעול כנושאים של דיני הבנקאות.

מוסד אשראי הוא גורם שאחראי לא רק כלפי הלקוח, אלא גם כלפי הבנק של רוסיה.

מוסד אשראי, ככלל, הוא נושא למשפט אזרחי וליחסים בנקאיים כאחד. בתהליך הפעילות הבנקאית נוצרים בו-זמנית יחסים משפטיים אופקיים (משפט אזרחי) ואנכיים (בנקאיים).

ליחס משפטי אופקי יש משמעות עצמאית, אך יחד עם זאת היא עובדה משפטית שהחוק והתקנות מקשרים עמה את הצורך ביחס משפטי אנכי.

כך, למשל, כריתת הסכם פיקדון בנקאי מולידה מערכת יחסים משפטית בין בנק מסחרי למפקיד. זוהי מערכת יחסים רוחבית (משפט אזרחי). אך יחד עם זאת, נוצרת אוטומטית מערכת יחסים אנכית (בנקאית) בין בנק רוסיה לבין בנק מסחרי. המהות של מערכת יחסים משפטית זו היא שבנק מסחרי מחויב לבצע כהלכה (בהתאם לדרישות החוקים והתקנות הבנקאיים של בנק רוסיה) פעולה למשיכת פיקדון, למשל, לבצע את הרישומים הדרושים בחשבונאות. . באותה מערכת יחסים משפטית, הבנק של רוסיה רוכש את הזכות לדרוש מבנק מסחרי לעמוד בדרישות אלו.

כך למשל נוצרים יחסים משפטיים אזרחיים בין לווה המקבל הלוואה לבין מוסד אשראי בעל זכויות וחובות הדדיות זה כלפי זה. אך בניגוד למוסד אשראי, הלווה אינו נושא לדיני הבנקים. לווה שקיבל הלוואה מבנק מסחרי אינו נושא בחובות או חבות כלפי בנק רוסיה, ואינו יכול ולא אמור להיות כפוף לסנקציות כלשהן מבנק רוסיה. נושא דיני הבנקאות במקרה זה הוא בנק מסחרי בלבד, שכן עצם מתן הלוואה ללקוח מוליד מערכת יחסים משפטית בין הבנק המסחרי לבנק רוסיה. המהות של מערכת יחסים משפטית זו בדוגמה שלנו היא שמוסד האשראי חייב לדווח לבנק של רוסיה שהוא יצר רזרבה בהתאם לדרישות סעיף 2.7 של הוראת הבנק המרכזי מס' 30a מיום 1997 ביוני 62 "ביום ההליך להיווצרות ושימוש ברזרבות להפסדי הלוואות אפשריים", [17] ולבנק של רוסיה יש את הזכות לדרוש דיווח כזה. לפיכך, כל הדרישות לסיווג ההלוואות וליצירת רזרבה נאותה חלות רק על מוסד האשראי, שכן הוא (ולא הלקוח) חייב לפצות על הסיכון של אי-פירעון אפשרי של ההלוואה שניתנה למוסד. לוֹוֶה.

ארגון אשראי כישות משפטית

לפני הכנסת תיקונים לקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית (יוני 1999), לא היה פתרון ברור בחקיקה האם המייסדים (המשתתפים) של מוסד אשראי הם כפופים לדיני הבנקים. לא היה ברור באילו מקרים אותם אנשים הם נושאי משפט אזרחי, ובאילו מקרים - נושאי יחסי משפט בנקאיים. בהקשר זה, היה צורך לקבוע, ראשית, באיזו מידה החוקים המסדירים את הפעילות הבנקאית משפיעים על הזכויות והאינטרסים של המייסדים (המשתתפים) של מוסד אשראי, ושנית, האם לבנק רוסיה יש זכות להאריך השפעת תקנותיה על ארגון האשראי המייסדים (המשתתפים).

נושא זה לא נשקל בתיאוריה. לפיכך, אי הוודאות בחקיקה הוחמרה בשל אי הוודאות של ההבניות התיאורטיות של המושג דיני בנקאות ויחסי משפט בנקאיים. בתוך כך, הצורך להשיב על שאלה זו הוכתב על ידי הפרקטיקה וסתירותיה במקרים בהם היה צורך בשיקום מוסדות אשראי בקשר להליכי שלילת רישיונות בנקאות. אחרי הכל, כוחו של בנק רוסיה לא השתרע על מייסדי (המשתתפים) של ארגוני אשראי. ואפילו עם אימוץ החוק הפדרלי "על חדלות פירעון (פשיטת רגל) של מוסדות אשראי" בשנת 1998, המצב נותר שנוי במחלוקת, שכן חוק זה עדיין סותר את הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית מבחינת סמכויות הבנק של רוסיה ביחס למייסדי (המשתתפים) של בנקים.

ביוני 1999, סעיף 3 לאמנות. סעיף 87 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית נוספה על ידי הפסקה השנייה עם התוכן הבא: "תכונות המעמד המשפטי של ארגוני אשראי שנוצרו בצורה של חברות באחריות מוגבלת, הזכויות והחובות של המשתתפים בהם נקבעות גם על ידי חוקים המסדירים את פעילות ארגוני האשראי". סעיף 5, סעיף 90 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית - פסקה שניה עם התוכן הבא: "הזכויות והחובות של נושים של מוסדות אשראי שנוצרו בצורה של חברות בערבון מוגבל נקבעות גם על ידי החוקים המסדירים את הפעילות של מוסדות אשראי". סעיף 3 אמנות. 96 - פסקה שלישית עם התוכן הבא: "מאפיינים של מעמדם המשפטי של ארגוני אשראי שנוצרו בצורה של חברות מניות, הזכויות והחובות של בעלי המניות שלהם נקבעות גם בחוקים המסדירים את פעילות ארגוני האשראי". [18] לפי אותו חוק, סעיף 1 לאמנות. לסעיף 101 נוספה פסקה שלישית כדלקמן: "זכויות וחובות של נושים של מוסדות אשראי שנוצרו בצורת חברות מניות נקבעות גם בחוקים המסדירים את פעילותם של מוסדות האשראי". [19] לפיכך, הוכנסה בהירות מסוימת למעמדו המשפטי של בנק רוסיה, מצד אחד, ושל המייסדים (כמו גם משתתפים, בעלי מניות) של ארגון האשראי, מצד שני. כעת, עם אימוץ התיקונים הללו לקוד האזרחי, היחסים בין בנק רוסיה לבין מייסדי (המשתתפים) של מוסדות אשראי מוסדרים בחוק הבנקאות, וזה אינו סותר את החוק האזרחי.

בתורו, זה אומר שבמקרים שנקבעו בחוקים המסדירים את פעילותם של מוסדות אשראי, כוחו של בנק רוסיה משתרע לא רק על מוסדות האשראי, אלא גם על מייסדיהם.

בנק רוסיה, כנושא של דיני בנקאות, אינו מעוניין להחליף את דיני הבנקאות במשפט אזרחי, נגיד, ולהיפך, לטשטש את הגבול ביניהם.

אם בכל זאת מתרחשת החלפה כזו של מושגים, אם הגבול בין בנקאות למשפט אזרחי יאבד, אז זה יוצר אחריות בלתי סבירה של בנק רוסיה לא רק כנושא של חוק הבנקאות, אלא גם כנושא של משפט אזרחי.

לדוגמה, גבולות הפיקוח על הבנקים מתוארים בבירור באמנות. 55 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", ולכן הבנק של רוסיה אינו מתערב בפעילות התפעולית של ארגון אשראי. אבל אם לבנק של רוסיה הייתה הזכות והחובה (הכשירות) להתערב בפעילות התפעולית של ארגון אשראי, לשלוט כיצד הוא עומד בחוק האזרחי ובחובותיו החוזיות, ולתת לו הוראות בעניין זה, אז זה יכול להיות במשותף ואחריות לחוד במקרה של הפרת ארגון אשראי של יחסיו החוזיים.

הבנק של רוסיה צריך לפקח על האופן שבו מוסד אשראי עומד בחוקי הבנקאות, התקנות הפיננסיות והדרישות של תקנות הבנק של רוסיה. במקביל, בנק רוסיה גם בוחן את מידת עמידתו של מוסד אשראי בנורמות המשפט האזרחי, אך רק במידה שהדבר קשור לבדיקת עמידה של מוסד האשראי בכללי הבנקים, שכן יחסי משפט אזרחי הם לרוב. אותן עובדות משפטיות אשר, כפי שכבר נאמר, יוצרות יחסים משפטיים בנקאיים.

לכן, כדי שהבנק של רוסיה בתהליך הפיקוח על הבנקים יוכל, נניח, לבדוק את עמידתו של מוסד אשראי בסטנדרטים כלכליים, עליו, בין היתר, ללמוד, בתור התחלה, הסכמי הלוואות ותנאים. שהם מספקים. אך הדבר לא נעשה על מנת להבין את מערכת היחסים בין מוסד האשראי ללווים, בתביעותיהם האפשריות האחד כלפי השני (מחלוקת שכזו נפתרת בבית המשפט), אלא על מנת לבדוק את קיומן של עובדות משפטיות (סכום ההלוואה, תנאים). , ריבית, בטוחה, קיומו של עיכוב וכו') ולקבוע את מידת הסיכון להלוואה מסוימת, לבדוק את נכונות צבירת ההכנסות וההוצאות בהתחשב בהלוואה זו, לבדוק את נכונות חשבונאות הבנק ועובדות נוספות נקבע בחוק הבנקאות, ולכן, עשוי להפוך לנושא פיקוח ובדיקה של הבנק של רוסיה.

בהיבט המשפטי, תנאים חוזיים אלה, כעובדות, מולידים בו-זמנית זכויות וחובות ביחסים משפטיים בנקאיים ספציפיים בין בנק רוסיה לבין מוסד אשראי. לדוגמה, כתוצאה מביקורת כזו, מוסד אשראי עשוי להיקבע על ידי הבנק של רוסיה כלא יציב כלכלית או כמי שהגיש דוחות כוזבים. היא יכולה לקבל קנס, או גרוע מכך, לשלול לה את הרישיון.

כל זה הוא דיני בנקאות, ויש להבחין בבירור מהמשפט האזרחי. הדבר נחוץ למען הגנה על זכויותיהם של כל המשתתפים ביחסים המשפטיים הבנקאיים, חיזוק החוק והסדר.

ערבויות להגנה על מפקידים ושאר לקוחות הבנק

כפי שכבר הוזכר, דיני הבנקאות הם ביסודו הכרחיים, לכן, לקוחות של ארגוני אשראי, בפרט מפקידים, אינם נושאי דיני בנקאות, אלא נושאים של יחסים כספיים, ורק בהיקף המוסדר בחוק האזרחי.

אם חוק הבנקאות ירחיב ללקוחות ולמפקידים, אזי רגולציה כזו תבוא בסתירה למשפט האזרחי, הקובע חופש חוזים. לכן, אם חוק הבנקאות מעניק זכויות מסוימות למפקיד מסוים ביחס לבנק של רוסיה, אזי בו-זמנית עליו ליצור גם התחייבויות ביחס אליו בהתאם לעקרון האחדות של זכויות וחובות ביחסים משפטיים. אז יקבל בנק רוסיה כוח על המפקיד, דבר המנוגד לעקרון חופש החוזים במשפט האזרחי.

סתירה כזו לא הייתה יכולה להתקיים אם בנק רוסיה היה רק ​​רגולטור ובורר, לא יהיה לו אינטרס משלו במשפט האזרחי ולא היה אחראי לפעילות היזמית של הבנקים המסחריים שיצר, שבהונם הוא משתתף. אלו הבנקים שיידונו להלן ובהון המורשה שבהם מחזיק בנק רוסיה ברוב המניות - למשל, בסברבנק.

מסתבר שהבנק של רוסיה עוסק בפעילות מסחרית הן כרגולטור והן כבקר, אך לא ישירות, אלא בעקיפין, באמצעות מעגל מצומצם של בנקים שיצר. מטבע הדברים, יש לראות במצב כזה לא טבעי מבחינת החוק.

כ-80% מכלל הפיקדונות של האוכלוסייה הרוסית מרוכזים בסברבנק. נכון, הייתה תקופה שבה ב-1996 כמה בנקים מסחריים, למשל JSCB Inkombank, החלו להדביק את Sberbank מבחינת קצב הצמיחה של המפקידים, אבל תקופה זו הייתה קצרת מועד והסתיימה במהירות. פוטנציאלית, זוהי עתודה לפונקציית החלוקה מחדש במערכות המוניטריות והפיננסיות בתנאים של חוסר יציבות וניהול לא יעיל של תהליכים חברתיים. ייתכן שזו הסיבה שהחקיקה הבנקאית הרוסית אינה מספקת יחסים בנקאיים במשפט הציבורי בין המפקיד לבין הבנק של רוסיה. אבל זה מוריד את רמת האיכות של דיני הבנקאות. בשולי הדברים נציין כי המצב מאשר בעקיפין שהמשפט אינו יכול להיות גבוה מהכלכלה ומההתפתחות התרבותית של החברה המותנית בו.

דיני הבנקאות צריכים ליצור תנאים לתחרות ולהגנה על האינטרסים של בעלים שהשקיעו את כספם בבנק והפקידו אותו בידיו; זה חל במיוחד על לקוחות בנקים ומפקידים קטנים.

זוהי המגמה הכללית במדינות רבות בעולם המערבי. לדוגמה, בצרפת, חוק הבנקאות משנת 1984 מטיל אחריות זו על בנק צרפת, בעוד שתפקידי הבקרה הספציפיים על פי חוק מיום 4 באוגוסט 1993 מבוצעות על ידי ועדת הבנקאות, אשר הבנק מספק את כספיו עבור הביצועים של פונקציות אלו.

ברוסיה, חובה זו אינה מנוסחת ישירות בחקיקה הבנקאית. בחלק 3 של אמנות. 55 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" רק קובע כי "המטרה העיקרית של רגולציה ופיקוח בנקאיות היא לשמור על יציבות המערכת הבנקאית ולהגן על האינטרסים של המפקידים והנושים. ” כפי שיוצג בהמשך (בפרק ד'), אפילו הניסוחים המעורפלים הללו אינם נתמכים במפורש בדבר ומתנגשים עם המעמד המשפטי של בנק רוסיה, שתוכנן בהתאם לאינטרסים של חלק מסוים מהבנקים, אך לא ב- הכל בהתאם לאינטרסים של המפקידים והנושים.

חוק הבנקאות צריך לספק ערבויות מסוימות למפקידים ולאנשים אחרים המשתמשים בשירותיהם של מוסדות אשראי.

את כל הערבויות הללו, לדעתנו, ניתן לסווג בהתאם לשיטת הבטחת הזכויות והאינטרסים הלגיטימיים של המפקידים והנושים:

א) ארגוני;

השליטה על תפקודו של הבנק שייכת לתחום דיני הבנקאות. על פי החקיקה הנוכחית, מפקידים ואנשים אחרים המשתמשים בשירותים בנקאיים הם נושאים לחוק האזרחי, אך לא הבנקאי. לכן, הם אינם יכולים לשלוט בנכונות הפעולות הבנקאיות או, למשל, עמידה בתקנים כלכליים.

לארגן את מערכת הבנקאות בצורה כזו שהיא מספיק אמינה היא סמכותו של הבנק של רוסיה. הבנק של רוסיה מסדיר את הפעילות הבנקאית ובקרה על כך, ולכן הוא מחויב להבטיח שמוסדות האשראי יפעילו בדיקת נאותות בהתמודדות עם כספים שנשאלו מאחרים.

אבל מלבד הבנק של רוסיה, ישנם ארגונים ממלכתיים ולא-מדינתיים אחרים שחייבים או יכולים להגן על הזכויות והאינטרסים של לקוחות הבנק.

ניתן לסווג ערבויות ארגוניות לפי אותם מוסדות המופקדים באחריות להגן על אנשים המשתמשים בשירותים בנקאיים.

על פי הפרדת הרשויות, זו יכולה להיות פעילות ארגונית של הגורמים המחוקקים, המבצעים והשופטים.

יתרה מכך, יש להבחין בין הפעילות הארגונית של מוסדות המדינה לבין מוסדות החברה האזרחית עצמה.

וכאן יש לומר כי ברוסיה הפעילות של ארגונים ציבוריים שנוצרו על ידי לקוחות בנקים אינה מספקת, בניגוד למדינות זרות רבות. לדוגמה, בצרפת, בהתאם לאמנות. סעיף 59 לחוק הבנקאות הוקמה ועדה מייעצת המכונה "ועדת משתמשים", שנועדה "לחקור בעיות הקשורות ביחסים בין גופי האשראי ללקוחותיהם ולהציע שיפורים נדרשים".

מעניין לציין כי ועדת המשתמשים הצרפתית מורכבת על בסיס זוגיות מנציגי מוסדות האשראי ונציגי קהל הלקוחות.

נדבר על כך ביתר פירוט כאשר נדבר על הצעות לארגון מחדש משפטי במערכת הבנקאית, אך לעת עתה נציין כי הקמת מוסדות ציבור אמורה, כביכול, על סמך עצם סיווג הערבויות.

בקבלת פיקדונות מיחידים ומישויות משפטיות ועריכת התנחלויות, מחויבים מוסדות האשראי להגן על המפקידים והלקוחות שלהם מפני הפסדים אפשריים. הפרק השלישי "הבטחת יציבות המערכת הבנקאית, הגנה על הזכויות והאינטרסים של המפקידים והנושים של מוסדות אשראי" של החוק הפדרלי "על בנקים ופעילויות בנקאיות" קובע מספר נורמות שמטרתן להבטיח את האמינות הפיננסית של אשראי מוֹסָד.

הרבה תלוי באופן שבו הרשויות המוניטריות מקיימות את עקרונות החברה האזרחית. האופי הדמוקרטי של דיני הבנקאות (שלטון הרוב) אינו מיושם מעצמו. קריאות להגנה על המפקידים והנושים לא מספיקות כאן. הבנק של רוסיה מחויב להפעיל רגולציה זהירה ופיקוח זהירות, לרבות על מנת להבטיח את האינטרסים של המפקידים והלקוחות של מוסדות האשראי.

ב) פיננסי;

על מנת להבטיח מהימנות פיננסית, מוסד אשראי מחויב ליצור רזרבות (כספים), לרבות עבור פחת של ניירות ערך, שהנוהל להיווצרותם ולשימושם נקבע על ידי הבנק של רוסיה. הסכומים המינימליים של רזרבות (קרנות) נקבעות על ידי הבנק של רוסיה. סכום הניכויים לעתודות (קרנות) מהרווח לפני מיסוי נקבע על ידי חוקי המס הפדרליים.

מוסד אשראי מחויב לבצע את סיווג הנכסים, להפריד בין חובות מסופקים וחובות אבודים, וליצור רזרבות (כספים) לכיסוי הפסדים אפשריים באופן שקבע הבנק של רוסיה.

מוסד אשראי חייב לעמוד בתקנים מחייבים שנקבעו בהתאם לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)". הערכים המספריים של יחסי חובה נקבעים על ידי הבנק של רוסיה בהתאם לחוק הפדרלי שצוין.

מוסד אשראי מחויב לארגן בקרה פנימית המבטיחה רמת מהימנות הולמת התואמת לאופי והיקף הפעולות המבוצעות (סעיף 24 לחוק הנזכר). הבנק מחויב לעמוד בתקן הרזרבות הנדרשות המופקדות בבנק של רוסיה, לרבות התנאים, הכמויות וסוגי הכספים שגויסו. הנוהל להפקדת העתודות הנדרשות נקבע על ידי בנק רוסיה בהתאם לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)". הבנק נדרש להחזיק בחשבון בבנק של רוסיה לאחסון רזרבות נדרשות. הנוהל לפתיחת החשבון האמור וביצוע פעולות בו נקבע על ידי בנק רוסיה (סעיף 25 לחוק הנזכר).

לתפקידו של דיני הבנקאות בהגנה על אינטרסים וזכויות יש יישום מאוד ספציפי בכל תפקידיו הרגולטוריים וההגנה, דיני הבנקים חייבים להבטיח את הגנת הלקוחות והמפקידים באמצעות המנגנונים הקבועים בחוק או בחוקי העזר שאומצו על בסיסו. , שעשויים לכלול תוכניות ביטוח פיקדונות, דרישות מילואים ואמצעים אחרים. הצורך לשמור על אמון לקוחות הבנק הוא כה חיוני, עד שבקשר לכך, במדינות רבות נוצר מנגנון ביטוח פיקדונות פיננסיים בנוסח התאגיד הפדרלי לביטוח פיקדונות בארה"ב. למנגנון הזה יש כמה הבדלים במדינות שונות, אבל העיקר שהוא קיים. לדוגמה, בצרפת, כאשר עמדת מוסד האשראי מצדיקה זאת, רשאי נגיד הבנק המרכזי של צרפת, בהתאם לאר. סעיף 52 לחוק הבנקאות, לארגן תחרות בהשתתפות כל מוסדות האשראי על מנת לנקוט באמצעים הנדרשים להגנה על האינטרסים של המפקידים והצדדים השלישיים, לשמור על תפקוד תקין של המערכת הבנקאית ולשמור על המוניטין שלה.

הבנק של רוסיה מחויב להבטיח שייווצרו ערבויות להחזרת פיקדונות של יחידים וישויות משפטיות.

מערכת ביטוח הפיקדונות ברוסיה טרם נוצרה. המקור הפיננסי היחיד לפיצוי אפשרי על הפסדי המפקידים והנושים עשוי להיות קרן המילואים המנדטורית, המוחזרת למוסד האשראי מהבנק של רוסיה לאחר שלילת רישיונו ויצירת עמלת פירוק. עם זאת, זה לא יכול להחליף את מערכת ביטוח הפיקדונות.

בהתחשב במצב ההגנה על פיקדונות, קשה להסכים עם העמדה כי ניתן להסתדר ללא יצירת רזרבות מחייבת באמצעים אחרים.

הרגולציה החוקית של כספי העתודה הנדרשים ברוסיה סותרת. במשמעות החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית" (ולא רק במשמעות, אם מסתכלים על הכותרת של פרק III, המכיל את הדרישה ליצירת כספים: "הבטחת יציבות המערכת הבנקאית, הגנה הזכויות והאינטרסים של המפקידים והנושים של מוסדות האשראי"), יש ליצור את קרן הרזרבה הנדרשת ברוסיה כדי להגן על הזכויות והאינטרסים של המפקידים והנושים. החוק אינו מזכיר כל מכפיל, או הגבלת פליטות, או הגבלת הנפקת הלוואות על ידי בנקים.

המפקיד קורא את החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית", הקובע כי קרנות נוצרות כדי להגן על האינטרסים והזכויות שלו. אבל הוא, ככלל, אינו בקיא כיצד נושא זה מוסדר על ידי התקנות של בנק רוסיה עצמו. התקנות של בנק רוסיה קובעות מטרה אחרת: קרן רזרבה חובה נוצרת בעיקר כדי להגביל את יכולות ההלוואות של בנק מסחרי. אם זה היה נאמר בחוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית", אז המפקיד לא היה כל כך בטוח שהוא לא בסיכון.

ג) מידע;

ידוע איזה תפקיד ממלא מידע בשוק הפיננסי והבנקאי.

יש הרבה סיבות. אם מדברים על התנאים המוקדמים לערך שהמידע רוכש במערכת הבנקאית, אז במקורות הכל מתחיל במהות הכסף. אחד מתפקידי הכסף, כפי שכבר הוזכר, הוא מידע על ערכם. עם פונקציה זו ברמת שוק השירותים הבנקאיים, בדרך זו או אחרת, מחוברות כל הפונקציות של המוסדות האוספים, מנתחים, מעבדים ומספקים מידע בנקאי רלוונטי לשימוש. לדוגמה, זה עשוי להיות מידע על מצבו הפיננסי של בנק מסוים. מידע כזה ואחר הכרחי ללקוחות של מוסדות אשראי.

בעל מידע על הבנק והפעילות הבנקאית יכול הלקוח לפעול בתנאי תחרות כללית לטובתו. על ידי עיסוק בבנקאות, הוא בעצם מקבל את ההזדמנות לחזות את התפתחות המערכת המיני-מוניטרית שלו במערכות מוניטריות אחרות. במילים אחרות, הוא צופה עלייה בערך של סכום כסף מסוים או להיפך, ירידה אפשרית בערך זה. במובן זה, תוך קבלת רווח והכנסה מהשקעה, עליו לשלם עבור המידע שנאסף ומנתח, עבור תחזית השוק שהביאה לו או יכולה עדיין להביא רווח בדמות ריבית כספית.

השוכר חייב לשלם עבור מידע שמייצר לו הכנסה. מטבע הדברים, לקוח קטן, משקיע קטן לא יכול לעשות זאת. אבל משקיעים קטנים הם החלק הארי של כל המשקיעים. זה הדבר הראשון. שנית, לבנקים יש תפקיד ספציפי בכלכלה. במובן זה, הפעילות שלהם היא ציבורית. לכן, לכל הלקוחות הבנקאיים יש לספק מידע סטנדרטי שנאסף על ידי מוסדות ציבוריים.

הבנק המרכזי הוא מוסד ציבורי כזה. אבל בתחום זה של מערכות יחסים יש קשיים רבים.

ראשית, ישנה בעיית התחרות, הסודיות המסחרית והבנקאית. בהקשר זה, הרבה תלוי בחקיקה הבנקאית ובפרקטיקה של יישומו. למרבה הצער, תרגול זה סובל מחסרונות. בעיות קיימות אובייקטיבית עם הסודיות הבנקאית מקבלים לפעמים משמעות הפוכה - סודות בנקאיים ומסחריים משמשים כסות להתעללות. הדבר יידון עוד ביחס לבחינת סוגיית הפיקוח על הבנקים על ידי בנק רוסיה, החסרונות החמורים של פיקוח זה וכיצד יש לשפר אותו (שבצ'וק ד.א. יסודות הבנקאות. - רוסטוב על הדון: הפניקס , 2006).

שנית, ישנה בעיית מהימנות המידע הפיננסי והבנקאי. כפי שכבר הוזכר, הכלכלה במאפייניה הסיבתיים יכולה להיות רציונלית, לא רציונלית ומעורבת. לרוב, הוא נשלט על ידי רגעים לא הגיוניים, במיוחד בזמן משברים. לכן, תמיד קיים סיכון למידע כוזב על בנקים. מטבע הדברים, הסיכון הזה גדול יותר היכן שיש יותר שחיתות, פשע וכו'.

שלישית, יש את הבעיה של מידע א-סימטרי. דווקא למפקיד יש הכי פחות יכולת לאסוף ולנתח מידע בנקאי באופן עצמאי. בתנאים שבהם המערכת הבנקאית אינה מנופתת באגים, הסיכון לאשליית מידע תמיד עולה.

ברוסיה, בהתחשב בפרטים הספציפיים של הכלכלה, התפקיד של תמיכת מידע למפקידים הופך חשוב יותר ויותר.

זה נראה בבירור בדוגמה של ביטוח פיקדונות. באומנות. 840 "הבטחת החזרת פיקדונות" של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית מספקת את הדברים הבאים: "1. הבנקים מחויבים להבטיח את החזרת פיקדונות האזרחים באמצעות ביטוח חובה, ובמקרים הקבועים בחוק - בדרכים אחרות. החזרת פיקדונות אזרחים על ידי בנק שההון הרשום שלו מכיל יותר מחמישים אחוז ממניות או זכויות השתתפות יש לפדרציה הרוסית ו(או) הישויות המרכיבות את הפדרציה הרוסית, כמו גם עיריות, בנוסף, מובטחת על ידי אחריות הבת שלהם. לתביעות של המפקיד לבנק באופן שנקבע בסעיף 399 לקוד זה.

2. דרכי הבנק להבטחת החזרת פקדונות של גורמים משפטיים נקבעות בהסכם הפיקדון הבנקאי.

3. בעת כריתת הסכם פיקדון בנקאי מחויב הבנק למסור למפקיד מידע על הבטחת החזרת הפיקדון.

4. לא יעמוד הבנק בהתחייבויות הקבועות בחוק או בהסכם הפיקדון הבנקאי להבטחת החזרת הפיקדון, וכן במקרה של אובדן ביטחון או הרעה בתנאיו, עומדת למפקיד הזכות לדרוש מאת בנק החזרה מיידית של סכום הפיקדון, תשלום ריבית עליו בסכום שנקבע בהתאם לסעיף 1 א'. 809 לקוד זה, ושיפוי על ההפסדים שנגרמו".

חוק הבנקאות מספק רשימה של מידע שאמור להיות זמין למפקידים ולכל שאר האנשים המשתמשים בשירותי מוסדות האשראי. חוק "על בנקים ופעילות בנקאית" קובע כי הבנקים מחויבים למסור את המידע הדרוש על מנת שהמפקיד יבחר נכון.

הבנק של רוסיה לא הוציא הנחיות בנושא זה. בתוך כך, כדאי להסדיר את רשימת המידע החובה במשרד הבנק, המובאת לעיון הציבור. זה צריך להיות מידע על המייסדים, על הקרן המורשית, על קרן המילואים, על המאזן, על רווחים והפסדים, על חברות בקרן לביטוח פיקדונות. אם הבנק אינו משתתף בקרן ביטוח פיקדונות, אזי יש להציג מידע על כך ברשימה באותו אופן.

ד) חוקי.

כדי שההגנה על המפקידים והנושים תהפוך לממשית, יש ליצור חוקים, פעולות נורמטיביות אחרות ובעיקר מנגנונים ליישומם.

ראשית, זה החוק עצמו. זה לא צריך להיות סותר בצורתו. עד היום קיימות סתירות כאלה, ויש לא מעט מהן. יש עוד יותר סתירות בין החקיקה לתקנות הבנק של רוסיה - הן כבר נדונו ויידונו בהמשך ביחס לנושאים ספציפיים של רגולציה ופיקוח בנקאיים.

שנית, זוהי פעילות אכיפת החוק של רשויות הרגולציה ואכיפת החוק. יש כאן הרבה בעיות לא פתורות.

הדוגמה של המפקידים בבנקים היא הממחישה ביותר. מערכת המשפט לא הייתה מסוגלת פיזית להתמודד עם מספר התיקים העצום. סנקציות לא יעזרו כאן. ניתן להתגבר על מצב זה רק אם יוסדר הליך הפעלת כל מערך מוסדות האשראי ככזה. במקביל, יש להקפיד על האנשה של אחריותם האזרחית של מייסדים (משתתפים) ומנהלים, אשר באשמתם החמיר מצבו הפיננסי של מוסד אשראי.

פרסומים שונים העלו שוב ושוב את נושא שיפור ההגנה המשפטית על לקוחות הבנקים.

מעניין לציין את תגובת הבנק של רוסיה לפניית איגוד הבנקים הרוסים, שנציגיו הציעו מספר צעדים לחיזוק ההגנה המשפטית על פיקדונות. לפיכך, בפרט, הוצע לבנק של רוסיה לצבור ריבית על כספי קרן העתודה המנדטורית. לדעתנו, אם החוק האזרחי קובע שאתה צריך לשלם עבור השימוש בכספים של אחרים, אז זה חל באותה מידה על כל הגופים, כולל הבנק של רוסיה. שוויון כולם בפני החוק והמשפט.

נושא 6. סטטוס משפטי של ארגון אשראי

הרעיון והתכונות של ארגון אשראי

מעמדם המשפטי של מוסדות האשראי מוסדר בנורמות של ענפי משפט שונים:

▪ בהיבטים כלליים, כגון המעמד המשפטי של ישות עסקית - לפי נורמות המשפט החוקתי,

▪ באופן ישיר, כמעמד המשפטי של הנושא, יחסי המשפט האזרחי - הנורמות של המשפט האזרחי;

▪ כמעמד המשפטי של נושא היחסים הבנקאיים, כלומר נושא היחסים עם בנק רוסיה, לגבי ציות וביצוע הכללים לביצוע פעולות בנקאיות - הנורמות של דיני הבנקאות.

חוקת הפדרציה הרוסית וחוקים פדרליים אחרים מספקים ערבויות מסוימות למעמד החוקי של מוסד אשראי. לדוגמה, סעיפים 8, 34, 35 של חוקת הפדרציה הרוסית מספקים ערבויות נגד תחרות בלתי חוקית, נגד מונופוליזציה. חשוב שהערבויות הללו באמת יעבדו במערכת הבנקאית. לסוגיה זו נחזור בפרק ט' של ספר זה.

יש להבחין בין המעמד המשפטי למעמד המשפטי של מוסד אשראי.

המעמד המשפטי הכללי (כשירות משפטית, זכויות וחובות) זהה לכל מוסדות האשראי הרוסיים.

המעמד המשפטי של כולם שונה, בהתאם לאילו יחסים משפטיים אזרחיים נכנס מוסד האשראי. הם עשויים להיות יותר או, להיפך, פחות. כאן הכל תלוי בפעילות היזמית של מוסד האשראי, במידת היעילות של העסק הבנקאי שלו.

עם זאת, יש ליצור ערבויות מתאימות גם כאן. משמעותם היא יצירת תנאים שווים לפעילות היזמית של כל המקצועות בכלכלת המדינה. לשם כך, החוק צריך לקבוע תנאים עסקיים שווים מחד גיסא, וצורות גמישות יותר של עסק זה מאידך.

בינתיים, החוק הפדרלי "על בנקים ופעילויות בנקאיות", לדעתנו, מספק סדרה פרימיטיבית של הזדמנויות לבחירת צורות ארגוניות ומשפטיות של יזמות בנקאית.

אם ננתח רק את הדוגמה של דיני הבנקאות, מסתבר שהחקיקה הבנקאית מספקת רק בנקים אוניברסליים וארגוני אשראי אחרים. בחלק מהמקרים אין בחוק סימנים לדבר כזה בנק ממלכתי, אם כי בפועל חלק מהבנקים, לדעתנו, הם בבעלות המדינה. אין מושגים של בנק מיוחד ואזורי בחקיקה. במובן זה מערך הסטטוסים מאוד אחיד (שבצ'וק ד"א).

זה אולי מתאים לכלכלה יציבה, אבל לא לכלכלת המעבר של רוסיה.

ברוסיה, עדיין יש בעיות עם חוקיות במערכת הבנקאית; כדאי להשתמש במגוון צורות וסוגים ארגוניים ומשפטיים של מוסדות אשראי. יתרה מכך, אלה לא צריכים להיות רק מושגים כלכליים או פיננסיים, אלא הגדרות ברורות המעוגנות בחוק. עד כה אין בהירות כזו. לכן, בנק יכול, למשל, להיקרא קופת חיסכון, אך אינו שונה מבנקים אחרים מלבד השם.

במדינות אחרות, סוגיות אלו נפתרות באופן חד משמעי.

לדוגמה, מערכת הבנקאות האיטלקית מספקת בנקים בבעלות המדינה.

או, למשל, בואו נסתכל על מערכת הבנקאות השוויצרית. זוהי מערכת גמישה ונרחבת. יש לו בנקים גדולים, בתי בנקאות פרטיים, בנקים אזוריים, בנקי חיסכון ובנקים להלוואות. ישנם 29 בנקים קנטונים בשווייץ (מה שנקרא "בנקי הבית" של הקנטונים, הפועלים במיוחד ובעיקר בקנטון). כולם בבעלות המדינה: המדינה אחראית להתחייבויותיהם, והניהול מתבצע בשיתוף הרשויות המקומיות. הם אוניברסליים. כך גם לגבי קופות חיסכון ובנקים אזוריים. זו קבוצה מאוד גדולה והטרוגנית. חלק מהמוסדות הללו נמצאים בבעלות המדינה, וחלקם מאורגנים בצורה של שותפויות. עם זאת, ללא קשר לצורת הבעלות, שוק היעד כאן הוא מקומי. הגדול ביותר (יותר מ-1000) הוא קבוצה של בנקים להלוואות המאורגנים לפי השיטה הגרמנית. קופות אלו מנפיקות הלוואות לחבריהן בלבד.

אפשר לתת דוגמאות נוספות לכך שבמדינות זרות מודרניות רבות קיימת מערכת בנקאית ענפה והחקיקה הנוכחית מספקת סוגים שונים של בנקים, ולא רק את מעמדם המשפטי הכללי.

עם זאת, הבה נפנה כעת לניתוח הדוגמה של דיני הבנקאות.

ארגון אשראי הוא מושג המשותף לבנקים ולארגוני אשראי חוץ בנקאיים. בנק הוא סוג של מוסד הלוואות.

החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית" (סעיף 1) מספק את ההגדרה של ארגון אשראי: "ארגון אשראי הוא ישות משפטית, אשר על מנת להפיק רווח כמטרה העיקרית של פעילותו, מבוססת על ארגון אשראי מיוחד. היתר (רישיון) של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה) יש את הזכות לבצע פעולות בנקאיות לפי חוק פדרלי זה. ארגון אשראי נוצר על בסיס כל צורה של בעלות כחברה עסקית. "

הגדרה זו מכילה מספר מאפיינים משמעותיים.

ראשית, מוסד אשראי הוא ישות משפטית. בסעיף 1 לאמנות. 48 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע: "ישות משפטית היא ארגון שיש לו רכוש נפרד בבעלות, בקרה כלכלית או בניהול תפעולי והוא אחראי להתחייבויותיו עם נכס זה, יכול לרכוש ולממש רכוש ואי רכוש אישי. זכויות לשמה, נושא בחובות, להיות תובע ונתבע בבית המשפט. ישויות משפטיות חייבות להחזיק במאזן או אומדן עצמאיים".

מכיוון שהחוק הפדרלי אומר שמוסד אשראי הוא ישות עסקית שנוצרת על בסיס כל צורה של בעלות, אזי, לפיכך, רכושו כישות משפטית אינו יכול להשתייך לו אלא על בסיס בעלות.

ההבנה הבסיסית של ארגון אשראי כישות משפטית ומספר סוגיות פיננסיות הקשורות להבנה זו מבוססת על ההוראה המעוגנת בסעיף 2 לאמנות. 48 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, הקובע כי "בקשר עם היווצרות רכוש של ישות משפטית, למייסדיה (למשתתפים) עשויות להיות זכויות חובה ביחס לישות משפטית זו או זכויות ממשיות ברכושה. ישויות משפטיות שלגביהם יש למשתתפיהן זכויות חובה כוללות שותפויות עסקיות ואגודות, אגודות ייצור וצרכנות..."

בשל העובדה שארגון אשראי יכול להיווצר רק כחברה עסקית, אזי, עקב כך, למשתתפים בו יש רק זכויות אחריות ביחס אליו. נחזור לשאלה זו של זכויות החובות כאשר נבחן את שאלת הקרן הסטטוטורית של מוסד אשראי.

על פי אמנות. 7 לחוק הפדרלי, למוסד אשראי חייב להיות שם. למוסד אשראי יש שם חברה (רשמי מלא) ברוסית, ייתכן שיהיה שם בשפה אחרת של עמי הפדרציה הרוסית, שם מקוצר ושם בשפה זרה. למוסד האשראי יש חותמת עם שמו המסחרי.

שם החברה של ארגון אשראי חייב להכיל ציון על אופי הפעילות של ישות משפטית זו באמצעות המילים "בנק" או "ארגון אשראי חוץ בנקאי", וכן ציון צורתו הארגונית והמשפטית. .

כאשר שוקלים בקשה לרישום של ארגון אשראי, הבנק של רוסיה מחויב לאסור את השימוש בשם ארגון האשראי אם השם המוצע כבר כלול בספר רישום המדינה של ארגוני האשראי. השימוש במילים "רוסיה", "הפדרציה הרוסית", "מדינה", "פדרלית" ו"מרכזית", ובמילים וביטויים הנגזרים מהן בשם ארגון אשראי מותר באופן שנקבע בחקיקה של הפדרציה הרוסית.

אף ישות משפטית בפדרציה הרוסית, למעט אחת שקיבלה רישיון לביצוע פעולות בנקאיות מהבנק של רוסיה, אינה רשאית להשתמש בשמה במילים "בנק", "ארגון אשראי" או לציין בדרך אחרת שחוק זה לישות יש את הזכות לבצע פעולות בנקאיות.

לארגון אשראי חייב להיות אמנה. לארגון אשראי יש אמנה שאושרה באופן שנקבע על ידי החוקים הפדרליים.

בהתאם לדרישות החוק הפדרלי, האמנה של ארגון אשראי חייבת להכיל:

1) שם תאגידי (רשמי מלא), כמו גם כל השמות האחרים שנקבעו בחוק הפדרלי;

2) ציון הצורה הארגונית והמשפטית;

3) מידע על מיקום (כתובת דואר) של גופי ניהול וחטיבות נפרדות;

4) רשימה של פעולות ועסקאות בנקאיות שבוצעו בהתאם לאמנות. 5 לחוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית";

5) מידע על סכום ההון הרשום;

6) מידע על מערך הגופים הניהוליים, לרבות הגופים המבצעים, וגופי הבקרה הפנימיים, על הליך הקמתם וסמכויותיהם;

7) מידע אחר המסופק על ידי חוקים פדרליים עבור אמנת הישויות המשפטיות של הצורה הארגונית והמשפטית שצוינה.

מוסד אשראי מחויב לרשום בבנק של רוסיה את כל התיקונים והתוספות שהוא עורך לאמנה שלו. הבנק של רוסיה, תוך חודש ממועד הגשת כל המסמכים שבוצעו כדין, מקבל החלטה על רישום תיקונים ותוספות לאמנת מוסד אשראי.

שנית, המטרה העיקרית של ארגון אשראי היא להרוויח ארגון אשראי הוא ארגון מסחרי. בסעיף 1 לאמנות. סעיף 50 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי "ישויות משפטיות עשויות להיות ארגונים השואפים להפקת רווחים כמטרה העיקרית של פעילותם (ארגונים מסחריים) או שאינם בעלי רווחים כמטרה כזו ואינם מחלקים את הרווחים שהתקבלו בין המשתתפים (ארגונים ללא מטרות רווח)". בסעיף 2 לאמנות. 50 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי "ישויות משפטיות שהן ארגונים מסחריים יכולים להיווצר בצורה של שותפויות עסקיות וחברות, קואופרטיבים ייצור, מפעלים אוניטריים ממלכתיים ועירוניים."

ישות משפטית חייבת להיות רשומה בסוכנות הממשלתית המתאימה. מוסדות אשראי רשומים על ידי הבנק של רוסיה.

שלישית, מוסד האשראי ניחן בכשירות משפטית מיוחדת. המשמעות היא שהיא פועלת על בסיס האמנה וההרשאה (רישיון) שהונפק על ידי הבנק של רוסיה.

כשירות משפטית היא הכשירות המשפטית של אדם לרכוש זכויות וחובות מסוימות. עבור מוסד אשראי, זוהי הכשירות המשפטית המיוחדת של ישות משפטית. כשירות משפטית מיוחדת פירושה כי ישות משפטית כישות עסקית יכולה לבצע רק את אותן פעולות הקובעות באמנה. כתוצאה מכך, ישות משפטית יכולה להיות שותפה רק באותם יחסים משפטיים הנובעים מפעילויות מסוג זה.

החקיקה קובעת שסוגים מסוימים של פעילויות עסקיות חוקיות רק אם הן מבוצעות על בסיס רישיון מתאים.

מוסדות אשראי פועלים על בסיס רישיונות שהונפקו על ידי בנק רוסיה.

רביעית, מוסד האשראי מבצע פעולות בנקאיות, אשר כאמור בתקנה. 1 לחוק הפדרלי נקבעו באותו חוק פדרלי. שימו לב שאמנות. סעיף 1 לחוק הפדרלי אינו משתמש במונח "עסקאות", בעוד שסעיף. סעיף 5 לאותו חוק, המכונה "פעולות בנקאיות ועסקאות אחרות של ארגון אשראי", מפרט לא רק רשימת פעולות בנקאיות, אלא גם רשימת עסקאות. רשימת העסקאות אינה סגורה, שכן בנוסף לרשימה המפורטת, גוף האשראי, כאמור באותו מאמר, יכול לבצע עסקאות נוספות.

חמישית, ארגון אשראי יכול להיווצר ולפעול רק בצורה של גוף עסקי. על פי החקיקה האזרחית, רק חברה משותפת, חברה בע"מ וחברת אחריות נוספת יכולה להיות הצורה הארגונית והמשפטית של מוסד אשראי. משמעות הדבר היא כי מייסדי ארגון אשראי אינם יכולים להשתמש בצורות ארגוניות ומשפטיות אחרות של מוסדות, שיתופיות וצורות ארגוניות ומשפטיות אחרות בתהליך הקמתו, אלא כחברה עסקית.

בנק - מוסד אשראי בעל הזכות הבלעדית לבצע את הפעולות הבנקאיות הבאות במצטבר: משיכת כספים מיחידים ומישויות משפטיות לפיקדונות, הפקדת כספים אלה בשמו ועל חשבונו בתנאי ההחזר, תשלום, דחיפות, פתיחה ותחזוקה של חשבונות בנק של יחידים וישויות משפטיות.

מוסד אשראי חוץ בנקאי - מוסד אשראי בעל הזכות לבצע פעולות בנקאיות מסוימות הקבועות בחוק הפדרלי. שילובים מותרים של פעולות בנקאיות עבור מוסדות אשראי חוץ בנקאיים נקבעים על ידי הבנק של רוסיה.

על פי חוק הבנקאות הנוכחי, קיימים שני סוגים של ארגוני אשראי חוץ בנקאיים: - עמותות להסדר; - שירותי גבייה. [20]

לארגונים ללא מטרות רווח יש את הזכות לבצע את הפעולות הבנקאיות הבאות:

1) פתיחה ותחזוקה של חשבונות בנק של ישויות משפטיות;

2) ביצוע הסדרים בשם גורמים משפטיים, לרבות בנקים מתכתבים, בחשבונות הבנק שלהם.

בהתאם למטרה הפונקציונלית, עמותות יכולות לספק שירותים לישויות משפטיות, לרבות מוסדות אשראי, בשוקי הבין-בנקאי, המט"ח וניירות הערך, לבצע הסדרים בכרטיסי פלסטיק, לאסוף כספים, חשבונות, מסמכי תשלום והסדר, ולספק שירותי מזומן למשפטים. ישויות. , פעולות לרכישה ומכירה של מטבע חוץ בצורה שאינה במזומן, וכן עסקאות שנקבעו על פי אמנתם, הרשומות באופן שנקבע בהוראה של בנק רוסיה מיום 23 ביולי 1998 מס' 75 -אני.

מש"קים אינם זכאים למשוך כספים מגופים משפטיים ויחידים כפיקדונות לצורך הפקדתם מטעם עצמם ועל חשבונם.

NBCOs להסדר זכאים להעניק הלוואות ללקוחות המשתתפים בהסדרים כדי להשלים הסדרים על עסקאות שהושלמו באופן שנקבע בתקנות המודל של הבנק של רוסיה על פעילותם של NBCOs הרלוונטיים להסדר ו(או) האמנה שלהם, בתנאים של החזר, דחיפות, תשלום, אבטחה במגבלות שנקבעו בתקנות N6, H16. במקביל, מתן הלוואות על חשבון עתודות (כספים) שנוצרו במיוחד על ידי המשתתפים בחישובים מתבצעת במסגרת הסמכויות המוענקות על ידי המשתתפים.

NBCOs להסדר זכאים להציב מזומנים זמניים בחינם רק בצורה של השקעות בניירות ערך של ממשלת הפדרציה הרוסית המסווגים על ידי הבנק של רוסיה כהשקעות בעלות אפס סיכון, וכן לשמור אותם בחשבונות מתכתבים בבנק של רוסיה. במוסדות אשראי העוסקים בפעולות הסדר.

במסגרת הגבולות המוענקים על ידי רישיון הבנק של רוסיה, מש"קי התנחלויות זכאים לבצע פעולות המפורטות באמנה שלהם במטבעות לאומיים (רובל רוסי) ובמטבעות זרים.

ארגוני גבייה, על בסיס רישיון שהונפק על ידי בנק רוסיה, זכאים לבצע את הפעולה הבנקאית הבאה: איסוף כספים, שטרות חליפין, מסמכי תשלום ופשרה.

פעולות אלו חייבות להתבצע בהתאם להנחיות העדכניות של בנק רוסיה בנושאים אלו. [21]

מאחר שפעילותם של ארגוני גביית מזומנים קשורה בעיקר להופעת סיכונים תפעוליים, לא נקבעות דרישות לרגולציה זהירה, לרבות סכום ההון המינימלי, עבור ארגוני גביית מזומנים.

גביית כספים, שטרות חליפין, תשלום ומסמכי פשרה חייבים להיות מסופקים בהגנה אמינה. האבטחה יכולה להתבצע על ידי ארגון המתמחה במתן שירותים כאמור, על בסיס הסכם מתאים עם מוסד אשראי חוץ בנקאי, או על ידי שירות האבטחה של מוסד האשראי החוץ בנקאי עצמו.

במקרה שהאבטחה תתבצע על ידי שירות האבטחה שלו, מוסד אשראי חוץ בנקאי, לאחר רישום בבנק של רוסיה, חייב להסכים על אמנת שירות הביטחון בגופי הפנים במיקומו. על מנת לקבל רישיון לביצוע פעולות גבייה, מוסד אשראי חוץ בנקאי כזה חייב להגיש למשרד הטריטוריאלי של בנק רוסיה עותקים נוטריוניים של המסמכים הבאים: אמנת שירות הביטחון שהוסכם עם גופי הפנים; הרשאה לגוף הפנים לאחסון ושימוש בנשק שירות; מסמכים המאשרים את הבעלות או החכירה של מכוניות.

אם הגנת הגבייה תתבצע על ידי ארגון המתמחה בפעילויות אבטחה, ארגון אשראי חוץ בנקאי כזה, על מנת לקבל רישיון לביצוע פעולות גבייה, חייב להגיש למשרד הטריטוריאלי של בנק רוסיה עותקים נוטריוניים של המסמכים של הארגון המתמחה בפעילות ביטחונית: תעודות רישום מדינה; שֶׂכֶר; רישיונות לפעילות ביטחונית; הרשאה לגוף הפנים לאחסון ושימוש בנשק שירות; הסכם אבטחה עם ארגון זה ומסמכים של ארגון הגבייה המאשרים את זכות הבעלות או החכירה למכוניות.

חלקם של ארגונים חוץ בנקאיים במערכת הבנקאית הוא זניח מאוד. בינתיים, ארגוני אשראי חוץ-בנקאיים יכולים לפתור כמה בעיות בצורה מוצלחת יותר. בראשם שאלת החישובים. הבנק של רוסיה, למרבה הצער, לא הצליח לפתור את המשימה שהוצבה לפניו של יצירת מערכת הסדרים אלקטרונית כלל-רוסית גלובלית שתוכל לבצע התנחלויות ברחבי המדינה בזמן אמת. ההנחה הייתה שכל הבעיות הללו ייפתרו בעזרת תקשורת לוויינית. אבל כל הפעילות הזו לא זכתה להתפתחות. ואילו בעיית ההסדרים יכולה להיפתר בצורה מוצלחת יותר ובפחות סיכון ללקוחות על ידי מוסדות אשראי חוץ בנקאיים.

בנקים רוסים מקיימים אינטראקציה עם ארגוני אשראי של מדינות זרות, ולכן החוק מסדיר, ראשית, את היחסים הללו, שנית, מגדיר את המושג בנק זר לפי החוק הרוסי, ושלישית, מסדיר השקעות זרות.

החוק הפדרלי המצוטט אומר: "בנק זר הוא בנק המוכר ככזה על פי חוקיה של מדינה זרה שבשטחה הוא רשום".

כשירות משפטית של ארגון אשראי

הכשירות המשפטית של מוסד אשראי היא מקרה מיוחד של כשירות משפטית של ישות משפטית.

באומנות. סעיף 49 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי לישות משפטית יכולות להיות זכויות אזרחיות התואמות את מטרות הפעילות המפורטות במסמכים המרכיבים אותה, ולשאת בחובות הקשורות לפעילות זו.

ארגונים מסחריים, למעט מפעלים יחידתיים וסוגים אחרים של ארגונים הקבועים בחוק, עשויים להיות בעלי זכויות אזרח ולשאת בחובות אזרחיות הדרושות לביצוע כל סוג של פעילות שאינה אסורה בחוק.

ישות משפטית רשאית לעסוק בסוגים מסוימים של פעילויות, שרשימתן נקבעת בחוק, רק על סמך היתר מיוחד (רישיון). ניתן להגביל ישות משפטית בזכויותיה רק ​​במקרים ובאופן הקבוע בחוק. על ההחלטה על הגבלת זכויות ניתן לערער על ידי גורם משפטי לבית המשפט. הכשירות המשפטית של ישות משפטית מתעוררת בעת הקמתה (סעיף 2, סעיף 51 לקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית) ומסתיימת במועד השלמת פירוקה (סעיף 8, סעיף 63 לקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית). הפדרציה הרוסית). זכותו של ישות משפטית לבצע פעולות שלגביהן נדרש רישיון נובעת מרגע קבלת רישיון כאמור או בתוך התקופה הנקובת בו ומסתיימת עם תום תקופת תוקפו, אלא אם כן נקבע אחרת בחוק או בחוק אחר. מעשים.

החוק הפדרלי "על בנקים ובנקאות" באמנות. 5 "פעולות בנקאיות ועסקאות אחרות של מוסד אשראי" הכוונה לפעילות בנקאית:

1) משיכת כספים של יחידים וישויות משפטיות בפיקדונות (לפי דרישה ולתקופה מסוימת);

2) הפקדת הכספים שגויסו המפורטים בסעיף 1 של חלק א' של סעיף זה בשמו ועל חשבונו; [22]

3) פתיחה ותחזוקה של חשבונות בנק של יחידים וישויות משפטיות;

4) ביצוע הסדרים בשם יחידים וישויות משפטיות, לרבות בנקים מתכתבים, בחשבונות הבנק שלהם;

5) גביית כספים, שטרות חליפין, מסמכי תשלום ופשרה ושירותי מזומן ליחידים ולישויות משפטיות;

6) רכישה ומכירה של מטבע חוץ במזומן ובטפסים שאינם במזומן;

7) משיכה למרבצים והנחת מתכות יקרות;

8) הנפקת ערבויות בנקאיות;

9) ביצוע העברות כספים בשם יחידים ללא פתיחת חשבונות בנק (למעט העברות בדואר). [23]

בנוסף לפעילות הבנקאית הרשומה, זכאי מוסד אשראי לבצע את העסקאות הבאות:

1) מתן ערבויות לצדדים שלישיים, תוך קיום התחייבויות במזומן;

2) רכישת הזכות לדרוש מצדדים שלישיים קיום התחייבויות במזומן;

3) ניהול נאמנות של כספים ורכוש אחר במסגרת הסכם עם יחידים וישויות משפטיות; [24]

4) ביצוע עסקאות עם מתכות יקרות ואבנים יקרות בהתאם לחקיקה של הפדרציה הרוסית;

5) השכרה ליחידים ולישויות משפטיות חצרים מיוחדים או כספות המצויות בהם לאחסון מסמכים וחפצי ערך;

6) פעולות חכירה;

7) מתן שירותי ייעוץ ומידע.

ארגון האשראי רשאי לבצע עסקאות אחרות בהתאם לחקיקה של הפדרציה הרוסית. כל הפעולות הבנקאיות ועסקאות אחרות מתבצעות ברובל, ובנוכחות רישיון מתאים מבנק רוסיה - במטבע חוץ. הכללים לביצוע פעולות בנקאיות, כולל הכללים לתמיכה החומרית והטכנית שלהם, נקבעים על ידי הבנק של רוסיה בהתאם לחוקים הפדרליים. הכללים לבנקים מורשים לבצע פעולות ועסקאות עם מטבע חוץ ועם ניירות ערך במטבע חוץ ללא קבלת היתרים (רישיונות) נפרדים לביצוע עסקאות מטבע חוץ הקשורות לתנועת הון נקבעים בפקודת בנק רוסיה מיום 27. , 1998 מס' 193-U.

על ארגון אשראי נאסר לעסוק בפעילות ייצור, מסחר וביטוח.

החוק הפדרלי "על בנקים ובנקאות" באמנות. 6 "פעילותו של מוסד אשראי בשוק ניירות הערך" מסביר כי בהתאם לרישיון של בנק רוסיה לפעילות בנקאית, לבנק יש את הזכות להנפיק, לרכוש, למכור, להקליט, לאחסן ופעולות אחרות בניירות ערך. המבצעות את הפונקציות של מסמך תשלום, עם ניירות ערך, המאשרים משיכת כספים לפיקדונות וחשבונות בנק, עם ניירות ערך אחרים, שביצוע עסקאות איתם אינו דורש רישיון מיוחד בהתאם לחוקים הפדרליים, וכן זכאי ל להפעיל ניהול נאמנות של ניירות ערך אלה במסגרת הסכם עם יחידים וישויות משפטיות.

לארגון אשראי יש את הזכות לבצע פעילות מקצועית בשוק ניירות הערך בהתאם לחוקים הפדרליים. [25]

הון מורשה וכספים אחרים של ארגון אשראי

ההון המורשה של ארגון אשראי מורכב מסכום התרומות של משתתפיו וקובע את כמות הרכוש המינימלית המבטיחה את האינטרסים של נושיו. הגדרה זו כלולה באמנות. 11 לחוק הפדרלי "על בנקים ובנקאות".

בהתאם לצורתו הארגונית והמשפטית של מוסד האשראי, זה עשוי להיות הון מניות, שבו ההון הרשום מורכב ממספר מסוים של מניות המחולקות בין מייסדי (המשתתפים) של החברה הכלכלית, או הון מניות הנקוב במניות.

הוראת בנק אוף רוסיה מס' 23-I, מיום 1998 ביולי 75, קובעת כי על מוסד אשראי להכריז ולהסכים עם משרד טריטוריאלי של בנק רוסיה על הפחתה בהון הצ'רטר שלו בהתאם לנוהל שנקבע בהוראה זו אם, ב- בתום שנת הכספים השנייה וכל שנת הכספים העוקבת, שווי הנכסים נטו (הכספים הפרטיים) של מוסד האשראי יהיה נמוך מהונו הרשום.

ההחלטה על הפחתת הון הצ'רטר של מוסד אשראי לסכום נכסיו נטו (הכספים הפרטיים) מתקבלת באסיפה הכללית השנתית (הרגילה) של המשתתפים במוסד האשראי.

הכספים העצמיים של מוסד אשראי, על פי הוראת הבנק של רוסיה מס' 1 מיום 1997 באוקטובר 1, כוללים הון מורשה, כספים ורווחים. [26]

הבנק של רוסיה קובע את ההון המינימלי המורשה עבור מוסדות אשראי שנרשמו לאחרונה. התקן להון המינימלי הרשום עשוי להיקבע בהתאם לסוג מוסד האשראי.

החוק הפדרלי קובע כי ההחלטה של ​​בנק רוסיה לשנות את הסכום המינימלי של ההון המורשה תיכנס לתוקף לא לפני 90 יום לאחר יום פרסומו הרשמי. עבור מוסדות אשראי רשומים חדשים, הבנק המרכזי של רוסיה מיישם את דרישת ההון המינימלי המורשה בתוקף במועד הגשת המסמכים לרישום וקבלת רישיון.

לבנק של רוסיה אין את הזכות לדרוש ממוסדות אשראי שנרשמו בעבר לשנות את ההון המורשה שלהם.

פרק 4 של הוראות הבנק המרכזי מיום 23 ביולי 1998 מס' 75-I קובע כי הסכום המינימלי של הון מורשה עבור מוסדות אשראי חדשים שנוצרו נקבע על ידי הבנק של רוסיה בהתאם לדרישות החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית". עוד נכתב כי ההון הרשום של מוסד אשראי שנוצר בצורה של חברה משותפת מורכב מהערך הנקוב של מניותיו שנרכשו על ידי מייסדי מוסד האשראי. ההון הרשום של ארגון אשראי שהוקם בצורת חברה בע"מ או באחריות נוספת מורכב מהערך הנקוב של מניות מייסדיו.

הבנק של רוסיה קובע את הסכום המרבי של החלק הלא כספי בהון המורשה של מוסדות האשראי.

הוראה מס' 75 קובעת כי התרומות להון השכר של מוסד אשראי עשויות להיות בצורה של:

▪ כספים במטבע הפדרציה הרוסית. כפי שכבר צוין, הוראת הבנק המרכזי מס' 30-ו מיום 1998 מאפשרת תשלום הפרשות להון הרשום של מוסדות אשראי במטבע חוץ;

▪ נכסים מוחשיים (בניין בנק או חצרים בהם ממוקם מוסד האשראי, למעט בניה לא גמורה). יש להעריך נכסים מוחשיים ולשקף במאזן של מוסד האשראי במטבע של הפדרציה הרוסית.

הוראת CBR מס' 31-U מיום 1998 בדצמבר 474 קבעה כי בכפוף לאישור מועצת המנהלים של הבנק של רוסיה, למשתתפים (בעלי המניות) של מוסד אשראי יש זכות לשלם עבור ההון הרשום של מוסד אשראי שנוצר ולהגדיל את ההון הרשום של מוסד אשראי קיים עם נכסים לא כספיים אחרים השייכים להם.קרנות או בניין בנק (חצרים). הגודל וההרכב המרביים של נכסים כאלה נקבעים על ידי מועצת המנהלים של בנק רוסיה.

הוראה מס' 75 של בנק רוסיה מספקת גם את הנקודות הבאות.

▪ לא ניתן לתת תרומה בצורה של רכוש אם הזכות להיפטר ממנו מוגבלת בהתאם לחקיקה הפדרלית או הסכמים שהושגו בעבר.

▪ הערך הכספי של נכסים מוחשיים שנתרמו לתשלום עבור חלק מההון המורשה של ארגון אשראי עם הקמתו מאושר על ידי האסיפה הכללית של המייסדים.

▪ הערכת שווי כספית של נכסים מוחשיים שנתרמו לתשלום עבור חלק מההון המורשה של ארגון אשראי הפועל בצורת חברה משותפת מתבצעת על ידי הדירקטוריון של ארגון האשראי.

▪ במקרים הקבועים בחוקים פדרליים, נכסים מוחשיים שנתרמו לתשלום עבור חלק מההון המורשה של ארגון אשראי מוערכים על ידי שמאי בלתי תלוי.

▪ מזומנים ונכסים מוחשיים שהותרמו להון המורשה של ארגון אשראי באופן שנקבע הופכים לרכושו.

▪ הגודל המקסימלי (הסטנדרטי) של החלק הלא-כספי של ההון המורשה של ארגון אשראי שנוצר לא יעלה על 20 אחוזים. כפי שכבר צוין, בהתאם להנחיות הבנק של רוסיה מיום 8 ביוני 1999 מס' 571-U, ניתן להשתמש באג"ח הלוואות פדרליות עם הכנסה קבועה של קופונים לתשלום עבור מניות (מניות) של ארגוני אשראי שנוצרו וקיימים. הגודל המרבי של חלק ההון המורשה של ארגון האשראי המשולם באגרות חוב לא יעלה על 25 אחוז מסך ההון המורשה של ארגון האשראי.

▪ אם נכסים מוחשיים מופרשים להון המורשה של ארגון האשראי, יש להגיש מסמכים המאשרים את זכותם של המייסדים (המשתתפים) לתרום אותם להון המורשה של ארגון האשראי.

חל איסור להשתמש בכספים שאולים כדי ליצור הון שכר של מוסד אשראי, אלא אם נקבע אחרת בחוקים הפדרליים.

לא ניתן להשתמש בכספים מהתקציב הפדרלי ומקרנות מחוץ לתקציב המדינה, מזומן חינם וחפצים אחרים של רכוש המנוהלים על ידי גופי ממשל פדרליים ליצירת ההון המורשה של מוסד אשראי, אלא אם נקבע אחרת בחוקים הפדרליים.

ניתן להשתמש בכספי התקציבים של הישויות המרכיבות של הפדרציה הרוסית, תקציבים מקומיים, מזומנים חופשיים וחפצי רכוש אחרים המוחזקים על ידי רשויות המדינה של הישויות המרכיבות של הפדרציה הרוסית וגופי ממשל עצמי מקומיים ליצירת ההון המורשה. של מוסד אשראי על בסיס מעשה חקיקה של ישות מכוננת של הפדרציה הרוסית או החלטה של ​​גוף ממשל עצמי מקומי באופן שנקבע בחוקים הפדרליים.

ההון הרשום מבטיח את תביעות הנושים. עם זאת, הספציפיות של מוסד אשראי טמונה בעובדה שהוא כולל במחזור לא רק את הכסף שלו, אלא גם את הכסף של אחרים. לכן, ערובה מסוימת לאמינות, נזילות וכושר פירעון היא הכספים שלה.

באומנות. 64 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" קובע כי הסכום המרבי של סיכוני אשראי גדולים נקבע כאחוז מהסכום הכולל של הסיכונים הגדולים ומהכספים העצמיים של מוסד האשראי. סיכון אשראי גדול הוא היקף ההלוואות, הערבויות והערבויות לטובת לקוח אחד בהיקף של למעלה מ-5 אחוזים מהכסף העצמי של מוסד האשראי. הסכום המרבי של סיכוני אשראי עיקריים לא יעלה על 25 אחוזים מהכסף הפרטי של מוסד אשראי.

על פי אמנות. 73 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", הבנק של רוסיה קובע שיטות לקביעת הכספים, הנכסים, ההתחייבויות שלו וכמות הסיכון על הנכסים עבור כל אחד מהסטנדרטים להתחשב בתקנים בינלאומיים והתייעצויות עם בנקים, איגודי בנקים ואיגודי עובדים.

לבנק של רוסיה יש את הזכות לקבוע תקנים ושיטות מובחנים לחישובם לפי סוגי בנקים ומוסדות אשראי אחרים. הבנק של רוסיה מודיע רשמית על השינוי הקרוב בתקנים ובשיטות לחישובם לא יאוחר מחודש לפני כניסתם לתוקף. סטנדרטים כלכליים מחייבים לפעילות הבנקים שנקבעו בהוראת בנק רוסיה מיום 1 באוקטובר 1997 מס' 1-I "על הנוהל להסדרת פעילות הבנקים".

בהתחשב בנורמה זו, כמו גם הנורמות הרלוונטיות של החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית", הקובעים את הדרישות לעמידה בתקנים, יש צורך לשקול את הבעיה של קביעת הכספים הפרטיים של מוסד אשראי . לבעיית קביעת הכספים העצמיים של מוסד אשראי יש היבטים משפטיים, פיננסיים וחשבונאיים.

יש לה משמעות משפטית ככל שיש קשר להון המורשה. המושג הון מורשה מתאם באופן מסוים עם המושג "הון עיקרי ונוסף". בנוסף, יש לזכור כי אם, נניח, לא ניתן ליצור הון מורשה בכספים לווים (בהתאם לסעיף 11 של החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית"), אז הון נוסף בתנאים מסוימים אפשרי. נסיבה זו חיונית להבנת מנגנוני היווצרות ההון של מוסד אשראי והערכתו לא רק מנקודת מבט של מהימנות, אלא גם מנקודת מבט של לגיטימיות.

בתקנות הבנק של רוסיה מיום 1 ביוני 1998 מס' 31-P "על המתודולוגיה לחישוב הכספים הפרטיים (הון) של מוסדות אשראי" [27] (כפי שתוקנו על ידי הנחיות הבנק של רוסיה מיוני 15, 1999 מס' 576-U, מיום 4 שנה מס' 1999-U ומיום 496 מס' 31-U) נאמר: "סכום ההון העצמי (ההון) של מוסדות האשראי ע"פ. המתודולוגיה שנקבעה על ידי בנק רוסיה נקבעת כסכום ההון הקבוע וההון הנוסף". [1998]

מעניין לציין שהכספים הנוספים כוללים הלוואות נדחות. [29]

רכישה כתוצאה מעסקה אחת או מספר עסקאות על ידי ישות משפטית או יחיד, או על ידי קבוצת ישויות משפטיות ו(או) יחידים הקשורים בהסכם, או על ידי קבוצת ישויות משפטיות שהן חברות בת או קשורות זו לזו, יותר מ-5 אחוזים מהמניות (מניות) מוסד האשראי דורש הודעה של הבנק של רוסיה, יותר מ-20 אחוזים - הסכמה מוקדמת של הבנק של רוסיה.

בנק רוסיה לא יאוחר מ-30 יום ממועד קבלת הבקשה מודיע למבקש בכתב על החלטתו - הסכמה או סירוב. סירוב חייב להיות מונע. אם הבנק של רוסיה לא מודיע על ההחלטה שהתקבלה בתוך התקופה שצוינה, העסקה לרכישה ומכירה של מניות (נתח) במוסד אשראי נחשבת כפתורה.

הליך האישור המוקדם לרכישת למעלה מ-20 אחוזים ממניות (מניות) של מוסד אשראי נקבע בהוראת הבנק המרכזי מיום 23 מס' 1998-ט' הקובעת את הדברים הבאים:

1. רכישה כתוצאה מעסקה אחת או יותר על ידי רוכש אחד, או על ידי קבוצת רוכשים הקשורים בהסכם, או על ידי קבוצת רוכשים שהם חברות בת או תלויים זה בזה (סעיפים 105 ו-106 לחוק האזרחי של הפדרציה הרוסית), יותר מ-20 אחוז מהמניות (מניות) של מוסד אשראי חייבות להיות מוסכם מראש עם הבנק של רוסיה. יחד עם זאת, יש לקבל הסכמה מוקדמת לכל רכישה של מניה של יותר מ-20 אחוז מההון הרשום של מוסד אשראי (במכתב הבנק המרכזי מיום 28 מס' מניות) של מוסד אשראי. עקב ירידה בהונה הרשום.במקרה זה לא מתקיימת רכישה נוספת של מניות (מניות) כתוצאה מעסקאות חדשות, ולכן לא נדרש אישור מוקדם מהבנק של רוסיה).

2. לישויות המשפטיות הנזכרות לעיל יש זכות לרכוש יותר מ-20 אחוזים ממניות (מניות) של מוסד אשראי פעיל (לרבות רכישה בשוק המשני) אם הם בעלי מצב פיננסי יציב והם פועלים מזה שלוש שנים.

3. עסקה שמביאה לכך שהרוכש מחזיק ביותר מ-20 אחוזים ממניות (מניות) של מוסד אשראי ללא הסכמה מוקדמת מבנק רוסיה אינה תקפה.

4. החובה לקבל הסכמה מראש מהבנק של רוסיה לרכישת יותר מ-20 אחוז מהמניות (מניות) של מוסד אשראי מוטלת על הרוכש (רוכשים הקשורים בהסכם, בהיותם חברות בת או תלויים זה בזה () סעיפים 105 ו-106 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית) או בקשה להסכמה מראש מהבנק של רוסיה לרכישה כזו של מניות (מניות) במוסד אשראי תוגש למשרד הטריטוריאלי של בנק רוסיה. מפקח על פעילות מוסד האשראי, שמניותיו (מניותיו) נרכשות על ידי הרוכש (אחד מהרוכשים הקשורים) או גורם מוסמך.

המושגים של חברות בת וחברות תלויות ניתנים באמנות. 105 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, הקובע כי חברה עסקית מוכרת כחברה בת, אם חברה עסקית אחרת (ראשית) או שותפות, מכוח השתתפותה העיקרית בהון המורשה שלה, או בהתאם להסכם שנחתם ביניהם, או בעל יכולת אחרת לקבוע החלטות שהתקבלו על ידי חברה כזו. חברה בת אינה אחראית לחובות החברה הראשית (שותפות). חברת האם (שותפות), אשר הזכות לתת לחברה הבת, לרבות על פי הסכם עמה, הנחיות המחייבות אותה, אחראית ביחד ולחוד עם החברה הבת בגין עסקאות שמבצעת האחרונה על פי הוראות כאמור. במקרה של חדלות פירעון (פשיטת רגל) של חברה בת בשל אשמת החברה הראשית (שותפות), זו נושאת באחריות בת לחובותיה. למשתתפים (בעלי מניות) של חברה בת עומדת הזכות לדרוש מהחברה הראשית (שותפות) פיצוי בגין הפסדים שנגרמו באשמתה לחברה הבת, אלא אם נקבע אחרת בדיני חברות עסקיות.

על פי אמנות. 106 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, חברה עסקית מוכרת כתלויה אם לחברה אחרת (דומיננטית, משתתפת) יש יותר מ-20 אחוזים ממניות ההצבעה של חברה משותפת או 20 אחוז מההון המורשים של חברה מוגבלת. חברת אחריות. חברה עסקית שרכשה יותר מ-20% ממניות ההצבעה של חברה משותפת או 20% מההון הרשום של חברה בע"מ, מחויבת לפרסם מיד מידע על כך באופן הקבוע בדיני חברות עסקיות. גבולות ההשתתפות ההדדית של חברות כלכליות בבירות הצ'רטר של זו ומספר הקולות שאחת מחברות כאלה יכולה להשתמש באסיפה כללית של משתתפים או בעלי מניות של חברה אחרת נקבעים בחוק.

הבקשה לאפשרות לרכוש יותר מ-20 אחוז מהמניות (מניות) חייבת להצביע על היעדר או קיומו של קשר בין רוכשי המניות (מניות) לבין רוכשים אחרים ו(או) בעלי מניות (מניות) של מוסד האשראי. , כמו גם טיבם של קשר כזה, הסכם, השתתפות הדדית זה בהון של זה או כל צורה אחרת של קשר.

5. האפשרות למתן הסכמה מוקדמת לרכישת יותר מ-20 אחוזים ממניות (מניות) של מוסד אשראי נבחנת על ידי המשרד הטריטוריאלי של בנק רוסיה על סמך המסמכים הבאים המצורפים לבקשה:

▪ עותקים נוטריוניים של מסמכים המאשרים את רישום המדינה של ישויות משפטיות (מיוצגים על ידי מייסדי ארגון אשראי הרוכש יותר מ-20 אחוזים ממניות (מניות) של ישויות משפטיות);

▪ עותקים נוטריוניים של המסמכים המרכיבים את הישות המשפטית - הרוכש; [שְׁלוֹשִׁים]

▪ דוחות ביקורת על מהימנות הדוחות הכספיים של רוכשים - ישויות משפטיות, בצירוף מאזנים ודוחות רווח והפסד לשלוש שנות הפעילות האחרונות, מאזנים למועד הדיווח האחרון עם סימנים משירות מס המדינה. של הפדרציה הרוסית (כיום משרד הפדרציה הרוסית למסים וחובות);

▪ אישור משירות המס הממלכתי של הפדרציה הרוסית כי אין חובות על התחייבויות לתקציב הפדרלי, לתקציב של ישות מכוננת של הפדרציה הרוסית ולתקציב המקומי;

▪ חישובי מחוון הנכסים נטו (הון עצמי) ויחס הנזילות השוטף (בעת קביעת הלימות ההון העצמי של אדם שרוכש יותר מ-20 אחוז מהמניות (מניות) בעת הקמת ארגון אשראי או הגדלת ההון הרשום שלו, מניות (מניות) ) בחלק שהם חוצי גבולות אינם נלקחים בחשבון בעלות עם משתתף אחר של ארגון אשראי (השתתפות הדדית בהון הרשום), וכן מניות (מניות) בחלק שנמצא בבעלות צולבת של המשתתף ו ארגון האשראי (השתתפות הדדית בהון המורשה);

▪ רשימת משתתפים של ישות משפטית - הרוכש מניות (מניות) של מוסד אשראי (חברות מניות פתוחות וחברות מניות סגורות עם יותר מ-50 בעלי מניות מציגים רשימה של בעלי מניות שלהם המחזיקים ביותר מ-5 אחוזים ממניותיהם. המניות);

▪ מסקנה של הרשות הפדרלית נגד מונופול על עמידה בכללי האנטי מונופולים.

הסניף הטריטוריאלי של בנק רוסיה שוקל את המסמכים שהוגשו תוך שלושים יום ממועד קבלתם, ובהתחשב במצב הפיננסי של רוכש/ים של המניות (מניות) של מוסד האשראי (כולל הספיקה של כספים לתשלום עבור החלק (המניות) בהון הרשום של מוסד האשראי), מודיע בכתב למבקש על החלטתו - הסכמה או סירוב.

אותן הוראות של הוראה מס' 75-ט' חלות בעת רכישת חלקים (מניות) במוסד אשראי פעיל (לרבות רכישה בשוק המשני).

תקנת הבנק המרכזי מיום 26 במרץ 1999 מס' 72-P קובעת כי כאשר יחיד רוכש מניות (מניות) בהון הרשום של מוסד אשראי חדש שנוצר או כאשר רוכש יותר מ-20 אחוזים ממניות (מניות) של מוסד אשראי קיים, על מוסד האשראי להגיש למשרד הטריטוריאלי של בנק רוסיה, המפקח על פעילותו, מסמכים הדרושים לאימות חוקיות תשלום ההון המורשה של מוסד אשראי על חשבון האדם שצוין ומאשר את מצבו הפיננסי המספק. .

לבנק של רוסיה יש את הזכות לסרב לתת הסכמה לעסקה למכירה של יותר מ-20 אחוזים ממניות (המניות) של מוסד אשראי אם יקבע מצב פיננסי לא מספק של רוכשי מניות (נתח), מפרה. כללי אנטי מונופול, ובמקרים אחרים שנקבעו על ידי חוקים פדרליים.

מעמד משפטי של מייסדי (משתתפים) של ארגון אשראי

יש להבחין בין המשפט האזרחי לבין המעמד הבנקאי של המייסדים, (המשתתפים) של מוסד אשראי.

למייסדי הבנק אין זכות לפרוש מחברות הבנק במהלך שלוש השנים הראשונות ממועד רישומו.

למייסדי (המשתתפים) של מוסד אשראי לא תהיה זכות בעלות בנכס ובכספים שהושקעו על ידם בהון הצ'רטר של מוסד האשראי. יש להם רק זכות לתבוע.

עם זאת, החוק הפדרלי "על חברות באחריות מוגבלת" באמנות. סעיף 22 קובע כי לחבר בחברה הזכות לשעבד את חלקו (חלק מהמניה) בהון הרשום של החברה לחבר אחר בחברה או, אם הדבר אינו אסור על פי אמנת החברה, ל- צד ג' בהסכמת החברה בהחלטת האסיפה הכללית של חברי החברה, שהתקבלה ברוב קולות של כל חברי החברה, אם לא נקבע הצורך במספר קולות גדול יותר לצורך קבלת החלטה כאמור. לפי אמנת החברה. קולות של משתתף בחברה המתכוון לשעבד את חלקו (חלק ממניה) אינם נלקחים בחשבון בעת ​​קביעת תוצאות ההצבעה.

בהתאם לכללים הכלליים המעוגנים בסעיף 1 לאמנות. 336 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, ניתן לשעבד כל רכוש, כולל זכויות קניין. הכתבה המוערת עוסקת דווקא בשעבוד זכויות. סוג זה של משכון מוסדר בסעיף 3 לאמנות. 335, סעיף 2 לאמנות. 336 לחוק האזרחי, וכן סעיפי סעיף IV ("משכון זכויות") לחוק "על משכון".

מהכתבה המוערת עולה אפשרות של איסור ישיר לשעבד מניה (חלק ממניה) בהונה הרשום של חברה לצד שלישי בלבד. הכלל הכללי באמנה בדבר איסור שעבוד מניה (חלק ממניה) אינו חל על יחסים בין משתתפים שיש להם זכות לשעבד את חלקם.

הכתבה המוערת קובעת הליך מיוחד לקבלת החלטה על שעבוד מניה (חלק ממניה) באסיפה כללית של בעלי מניות וברוב מיוחס. הפרה של דרישה אחת ו(או) אחרת גוררת באותה מידה הכרה בהחלטה המקבילה כפסולה.

ארגון אשראי הפועל במתכונת של חברה בע"מ מחויב לשלם למשתתף שהגיש בקשה למשיכה מארגון האשראי את שווי חלקו בפועל או, בהסכמת המשתתף בארגון האשראי, לתת. לו רכוש באותו ערך בעין. השווי בפועל של המניה שישולם למשתתף המושך ממוסד האשראי נקבע על סמך הדוחות הכספיים של החברה לשנה שבה הוגשה הבקשה למשיכה ממוסד האשראי, ומתאים לחלק משווי הכספים הפרטיים של מוסד האשראי ביחס לערך הנקוב של ארגון האשראי של המשתתף בהון הרשום. על מנת לקבוע את השווי האמיתי של המניה לתשלום למשתתף המושך ממוסד האשראי, הכספים העצמיים של מוסד האשראי מחושבים תוך התחשבות בשווי הנקוב של מניות המשתתפים (חשבון מאזן מס' תשלום בפועל בפועל שווי המניות שאליהן יש לבצע בסוף שנת הדיווח.

מוסד האשראי מחויב לשלם למשתתף המושך ממנו את שווי המניה בפועל או, בהסכמת חבר מוסד האשראי, לתת לו נכס בשווי זהה בעין תוך שישה חודשים מתום הכספים. שנה שבה הוגשה הבקשה למשיכה ממוסד האשראי, אלא אם כן נקבעה תקופה קצרה יותר באמנת מוסד האשראי.

לא שילם חבר במוסד אשראי במלואו את תרומתו להון הצ'רטר, אזי יחויב מוסד האשראי לשלם לו את השווי האמיתי של חלקו, באופן יחסי לחלק הכספי ששולם.

פרש משתתף ממוסד האשראי, יועבר חלקו למוסד האשראי מרגע הגשת הבקשה למשיכה ממוסד האשראי, כאשר החלק ישתקף בחשבונות החשבונאיים של מוסד האשראי בתנאיו הנומינליים.

תשלום תרומות להון המורשה של מוסדות אשראי במטבע חוץ

החל מיום 1 בדצמבר 1997 ועד ליום 30 בספטמבר 1998 חל איסור על יצירת הון מורשה של מוסד אשראי במטבע חוץ.

הוראה של בנק רוסיה מיום 26 בספטמבר 1997 מס' 523 "על הנוהל להיווצרות ההון המורשה של ארגון אשראי במטבע של הפדרציה הרוסית" קבעה כי על מנת להבטיח נוהל אחיד להקמת ההון המורשה של ארגוני האשראי במטבע הפדרציה הרוסית, החל מה-1 בדצמבר 1997, אסור לארגוני האשראי החדשים שנרקמו להשתמש במטבע חוץ בעת ביצוע תשלומים עבור תשלום מניות בהון המורשה שלהם. ארגוני אשראי פעילים המגדילים את ההון המורשים שלהם לאחר 1 בדצמבר 1997 עקב תרומות נוספות של משתתפים או שינויים בערך הנקוב של מניות נדרשים לבצע תשלומים עבור תשלום הון מורשה רק במטבע הפדרציה הרוסית. [31]

עם זאת, לאחר המשבר ב-17 באוגוסט 1998, המצב השתנה, והבנק של רוסיה ביטל איסור זה. הוראת הבנק המרכזי מיום 30 בספטמבר 1998 מס' 365-ו "על ביטול האיסור על תשלום הפקדות להון הרשום של מוסדות אשראי במטבע חוץ" קובעת כי בהתאם להחלטת דירקטוריון החברה. הבנק של רוסיה, הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית, בהמתנה להנחיות מיוחדות, מאפשר תרומות תשלום להון המורשה של מוסדות אשראי במטבע חוץ. השתקפות ההון המורשה של מוסדות אשראי בחשבונאות מתבצעת במטבע של הפדרציה הרוסית. [32]

ההליך לתשלום ההון הרשום במטבע חוץ נקבע בהנחיית הבנק המרכזי של רוסיה מס' 19-U מיום 1999 במרץ 513 "על הנוהל לתשלום ההון המורשה של מוסדות אשראי במטבע חוץ ומשקף את העסקאות המתאימות בחשבונות חשבונאיים", [33] הקובע כי למייסדים (המשתתפים) ארגון אשראי - תושבים ותושבי חוץ - הזכות לבצע תשלום מלא או חלקי של ההון המורשה של ארגוני אשראי שנוצרו ופועלים במטבע חוץ בלא. -טפסי מזומן או מזומן בנוהל שנקבע על ידי החקיקה של הפדרציה הרוסית וההוראה המצוטטת. תשלום עבור מניות (נתח) של מוסדות אשראי במטבע חוץ באופן שנקבע בחקיקה של הפדרציה הרוסית והדירקטיבה המצוטטת אינו מחייב את התושבים לקבל אישור מהבנק של רוסיה לבצע עסקאות מטבע חוץ הקשורות לתנועה של עיר בירה. ישויות משפטיות אינן יכולות לשלם עבור מניות (מניות) של מוסדות אשראי במטבע חוץ במזומן.

כמו כן, הוראה זו קובעת כי תשלום עבור מניות (החזקות) של מוסד אשראי במטבע חוץ שלא במזומן מתבצע על ידי התושבים על חשבון כספי המט"ח שלהם מחשבונות המט"ח השוטפים שלהם במוסדות אשראי תושבים מורשים. . תשלום עבור מניות (החזקות) של מוסד אשראי במטבע חוץ יבוצע על ידי מוסדות אשראי תושבים מחשבונות המתכתבים שלהם במוסדות אשראי תושבים מורשים או במוסדות אשראי תושבי חוץ.

מייסדי (חברים) תושבי חוץ של מוסדות אשראי משלמים עבור מניות (מניות) מחשבונות המט"ח שלהם במוסדות אשראי תושבים מורשים או מחשבונות בבנקים תושבי חוץ.

כדי לזכות כספים שהתקבלו ממייסדים (משתתפים) במטבע חוץ בתשלום עבור מניות (מניות), ארגוני האשראי פותחים חשבונות כתב ב-Vneshtorgbank או Sberbank of Russia בהתאם לנוהל שנקבע (סעיף 1.16 של חלק I של הכללים לניהול חשבונאות ב-Vneshtorgbank או Sberbank of Russia. מוסדות אשראי הממוקמים בשטח הפדרציה הרוסית). הפדרציה, מיום 18 ביוני 1997 מס' 61) [34] עם משטר לניהול חשבונות התואמים לשמותיהם.

תשלום על ידי תושבי חוץ של מניות (החזקות) במוסדות אשראי במטבע חוץ מתבצע לאחר קבלת אישור מבנק רוסיה בהתאם לדרישות תקנה בנק רוסיה מס' הון שכר של מוסד אשראי רשום על חשבון תושבי חוץ", הקובע כי השתתפותו של תושב חוץ ביצירת הון הצ'רטר של מוסד אשראי תושב אפשרי רק לאחר קבלת אישור מבנק רוסיה.

יחד עם זאת, ניתן לתת למוסד אשראי תושב הרשום בצורת חברה פתוחה מניות רשות למכור מניות לתושבי חוץ בשוק הראשוני (ללא ציון בעלי המניות תושבי חוץ לכאורה), אם סך המניה. של משקיעים זרים בעקבות תוצאות ההנפקה אינו עולה על אחוז אחד מהונה הרשום.

ניתן היתר להגדלת ההון הרשום על חשבון תושבי חוץ:

א) סניף טריטוריאלי של בנק רוסיה או OPERU-2 (בהתאם למי מהגופים הללו מפקח על פעילות מוסד האשראי), אם כתוצאה מהגדלת ההון המורשה, תושבי חוץ יהיו בעלי עד אחוז אחד (כולל) מהמניות בהון הרשום של מוסד האשראי;

ב) המשרד המרכזי של בנק רוסיה, אם, כתוצאה מהגדלת ההון המורשה, תושבי חוץ יהיו בעלי יותר מאחוז אחד מהמניות בהון המורשה של מוסד האשראי. גופי אשראי בפיקוח המחלקה התפעולית השניה שולחים חבילת מסמכים ל-OPERA-2, אשר תוך חודש ממועד קבלת מסמכים אלה שולחת את חוות דעתה למחלקת רישוי הבנקים והביקורת.

ההנחיה של הבנק המרכזי מיום 19 במרץ 1999 מס' 513-U קובעת כי מייסדים (משתתפים) יכולים לשלם במטבע חוץ עבור מניות (נתח) של מוסדות אשראי, שניהם בעלי רישיון של הבנק של רוסיה לבצע פעולות בנקאיות במטבע חוץ , ולא בעל רישיון כזה . מוסדות אשראי שאין להם רישיון לביצוע פעילות בנקאית במטבע חוץ רשאים להשתמש במטבע החוץ המתקבל כתשלום עבור מניות (מניות) רק למטרות כלכליות לצורך ביצוע פעילות כלכלית זרה ללא קבלת היתר מיוחד מבנק רוסיה. שווי המניות (המניות) במוסדות האשראי, אם שולמו במטבע חוץ, נקבע על ידי האסיפה הכללית של המייסדים (חברים) של מוסד האשראי או על ידי הדירקטוריון (הדירקטוריון המפקח) (להלן הגוף המוסמך). ) בהתאם לנוהל שנקבע על ידי החקיקה של הפדרציה הרוסית ותקנות הבנק של רוסיה, תוך התחשבות בדרישות של הוראה זו.

בעת תשלום עבור מניות (מניות) של מוסדות אשראי עם כספים במטבע חוץ, ניתן להשתמש במטבע האירופי האחיד אירו ובמטבע הלאומי של המדינות הבאות: אוסטרליה, אוסטריה, בלגיה, בריטניה, גרמניה, יוון, דנמרק, אירלנד, ספרד, איטליה, קנדה, לוקסמבורג, הולנד, ניו זילנד, נורבגיה, פורטוגל, ארה"ב, פינלנד, צרפת, שוודיה, שוויץ, יפן.

על פי החלטה של ​​הגוף המוסמך של מוסד אשראי, ניתן לשלם עבור מניות (נתח) של מוסדות אשראי במטבע חוץ בהתאם לסעיף 1.6 להוראת CBR מס' 19-U מיום 1999 במרץ 513. הגוף המוסמך של מוסד אשראי יקבע את הערך שבו יש לשלם עבור מניות (מניות) במטבע של כל מדינה שבה מותר תשלום של ההון המורשה של מוסד אשראי, וכן ברובלים הרוסיים. הערך הנקוב של מניות (התחזקות) של מוסדות אשראי המשולמים במטבע חוץ חייב להתבטא במסמכים מרכיבים ורשימות של מייסדים (משתתפים) רק ברובלים ולרשום בחשבונות אישיים נפרדים של מייסדים (משתתפים) במאזנים מהסדר השני.

תשלום ההון המורשה של מוסדות אשראי עם אג"ח הלוואות פדרליות עם הכנסה קבועה של קופון ומזומן

הוראת CBR מס' 8-U, מיום 1999 ביוני 571, "על נוהל תשלום עבור ריביות (מניות) במוסדות אשראי עם איגרות חוב פדרליות הלוואות עם הכנסה קבועה של קופון ובמזומן" קובעת את ההליך לתשלום עבור מניות ( מניות) במוסדות אשראי עם אג"ח הלוואות פדרליות עם הכנסה קבועה בקופון שהונפקו על ידי בהתאם לצו של ממשלת הפדרציה הרוסית מיום 12 בדצמבר 1998 מס' 1787-r "על חידוש ניירות ערך ממשלתיים", כמו גם תקנות "על הנוהל לחידוש של אג"ח ממשלתיות קצרות מועד אפס קופון ואג"ח הלוואות פדרליות עם הכנסה קבועה ומשתנה של קופונים עם פדיון תנאים עד 31 בדצמבר 1999 והוכנסו למחזור לפני ההודעה של ממשלת הפדרציה הרוסית וה- הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מתאריך 17 באוגוסט 1998 על ידי החלפת, בהסכמה עם בעליהם, בהתחייבויות חדשות ותשלום חלקי של כספים "שאושרו על ידי משרד האוצר של הפדרציה הרוסית II והבנק של רוסיה ב-21 בדצמבר 1998 מס' 258 ו-375-T (עם תיקונים ותוספות שלאחר מכן).

ניתן להשתמש באגרות חוב לתשלום עבור מניות (מניות) של מוסדות אשראי מבוססים ופועלים.

סעיף 1.2 להוראת CBR מס' 571-U קובע כי הסכום המקסימלי של חלק הון השכר של מוסד אשראי שנפרע באג"ח לא יעלה על 25 אחוז מסך הון השכר של מוסד אשראי, בהתחשב באיגרות החוב. תרמו, כמו גם תוך התחשבות באיגרות החוב (מניות) ששולמו בעבר. פסקה זו של ההוראה חלה ללא קשר לסכום ההון המורשים ששולם על ידי סוגים אחרים של קרנות לא כספיות.

אגרות חוב המתקבלות כתשלום עבור מניות (מניות) חייבות להיות שייכות לבעל האג"ח על בסיס בעלות ולא להיות משועבדות בהתחייבויות כלשהן.

החלטת הגוף המוסמך של מוסד אשראי, ולגבי מוסדות אשראי שזה עתה נוצרו - על האסיפה הכללית של המייסדים (המשתתפים) לקבוע את הסכום הכולל של ההון המורשים (או הגדלתו) ששולם באג"ח, וכן את מחיר איגרות חוב בהן הן מתקבלות כתשלום עבור מניות (מניות).

מחיר אגרות החוב בעת תשלום עבור מניות (מניות) מאושר בהתאם לאמנות. 34 לחוק הפדרלי "על חברות מניות" ואמנות. 15 לחוק הפדרלי "על חברות באחריות מוגבלת".

יש לציין בתשקיף ההנפקה את השיטה והנוהל לקביעת מחיר אגרות החוב בעת תשלום מניות (לגופי אשראי שנוצרו ופועלים בצורה חוקית של חברה משותפת). [35]

הבנק של רוסיה ממליץ לקבוע את מחיר אגרות החוב בעת תשלום עבור מניות (מניות), תוך התחשבות בכך שמדובר בכפולה של הערך הנקוב של מניה (חלקה) או הערך הנקוב של מניה (חלקה).

מחיר האג"ח בעת תשלום עבור מניות (מניות) אינו יכול להיות יותר ממחיר השוק של אג"ח בתאריך מסוים:

מועד ההחלטה על הנפקת ניירות ערך המשולמים באגרות חוב - לגופי אשראי שהוקמו בצורה ארגונית ומשפטית של חברה משותפת;

מועד קבלת החלטה על ידי הגורם המוסמך לתשלום עבור מניות באג"ח - עבור מוסדות אשראי שהוקמו בצורה ארגונית ומשפטית של חברה בע"מ (נוספת).

כאן, מחיר השוק מובן כממוצע המשוקלל של חמשת ימי המסחר האחרונים ברציפות, שנוצר על בסיס תוצאות פעולות המסחר.

תשלום עבור מניות (מניות) באגרות חוב מתבצע בתוך מגבלות הזמן שנקבעו על ידי החוקים והתקנות הפדרליים של הבנק של רוסיה, וכן על ידי ההחלטה הרשומה על הנפקת ניירות ערך והתשקיף להנפקת ניירות ערך (אם רישום ההנפקה מלווה ברישום התשקיף להנפקת ניירות ערך).

על עיתוי תשלום ההון המורשה של ארגון אשראי, ראה: חוק פדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית", הוראת הבנק המרכזי מיום 23 ביולי 1998 מס' 75-I. חשבונאות פיקדון של איגרות חוב מתבצעת באופן שנקבע על ידי הבנק של רוסיה. [36]

תכונות של תשלום באג"ח עבור ההון המורשה של מוסדות אשראי שהוקמו בצורה הארגונית והמשפטית של חברת מניות:

▪ לתשלום עבור מניות, אגרות חוב, בשם בעל האג"ח התושב, מועברות למדור "חסום לתשלום ההון הרשום" בחשבון ניירות הערך של בעל האג"ח;

▪ לתשלום עבור מניות מועברות אגרות חוב מטעם בעל האג"ח החוץ לסעיף "ניירות ערך תושבי חוץ לתשלום עבור מניות של מוסדות אשראי - תשלום מחשבון "ג" בחשבון ניירות הערך של בעל האג"ח".

הבנק של רוסיה מונה כמפעיל של הסעיף "חסום לתשלום הון מורשה", "ניירות ערך של תושבי חוץ לתשלום עבור מניות של מוסדות אשראי - תשלום מחשבון "C" בחשבון ניירות הערך של בעל האג"ח".

מוסד האשראי פותח (במידת הצורך) חשבון פקדון וממנה את חשבון הפקדון של מוסד האשראי של בנק רוסיה כמפעיל של סעיף "חסום כנגד תשלום הון מורשה".

נוהל הקמת ורישוי מוסד אשראי

סעיפים 12-13 של החוק הפדרלי על בנק רוסיה קובעים שמוסדות אשראי כפופים לרישום מדינה בבנק של רוסיה.

הבנק של רוסיה מבצע רישום מדינה של מוסדות אשראי ומנהל את ספר הרישום הממלכתי של מוסדות אשראי. עבור רישום של מוסדות אשראי, נגבית עמלה בסכום שנקבע על ידי בנק רוסיה, אך לא יותר מ-1 אחוז מההון המוצהר המוצהר של מוסד האשראי.

על פי הוראת CBR מס' 24-U מיום 1998, האגרה עבור רישום ממלכתי של מוסד אשראי נקבעה על 421 אחוז מההון המורשה של מוסד אשראי המפורט באמנתו, ועל פתיחת סניף - בשיעור של פי 0,1 משכר המינימום שנקבע בחוק הפדרלי במועד ההודעה של בנק רוסיה על פתיחת סניף. עמלה זו עוברת לתקציב הפדרלי. רישיון בנקאי למוסד אשראי מונפק לאחר רישומו במדינה בהתאם לנוהל שנקבע בחוק הפדרלי.

מוסדות אשראי רוכשים את הזכות לבצע פעולות בנקאיות מרגע קבלת הרישיון שהונפק על ידי הבנק של רוסיה. פעולות בנקאיות מבוצעות רק על בסיס רישיון שהונפק על ידי הבנק של רוסיה באופן שנקבע בחוק הפדרלי. רישיונות שהונפקו על ידי בנק רוסיה נרשמים במרשם הרישיונות הבנקאיים שהונפקו.

פנקס הרישיונות המונפקים למוסדות אשראי כפוף לפרסום על ידי בנק רוסיה בפרסום הרשמי של בנק רוסיה (העלון של בנק רוסיה) לפחות פעם בשנה. שינויים ותוספות לפנקס האמור מתפרסמים על ידי בנק רוסיה תוך חודש מיום כניסתם לפנקס. ברישיון הבנקאות יצוינו הפעולות הבנקאיות להן זכאי מוסד האשראי הנתון, וכן המטבע שבו ניתן לבצע פעולות בנקאיות אלו. רישיון לפעילות בנקאית ניתן ללא הגבלת תקופת תוקפו.

יישום על ידי ישות משפטית של פעולות בנקאיות ללא רישיון כרוך בגבייה מישות משפטית כזו של כל הסכום שהתקבל כתוצאה מפעולות אלו, וכן גביית קנס בסכום כפול מסכום זה לפדרל. תַקצִיב. השחזור מתבצע בבית המשפט לפי תביעת התובע, הגוף הפדרלי הרלוונטי המוסמך לעשות זאת על פי החוק הפדרלי, או הבנק של רוסיה.

לבנק של רוסיה יש את הזכות להגיש תביעה לבית משפט לבוררות לפירוק ישות משפטית המבצעת פעולות בנקאיות ללא רישיון.

אזרחים המבצעים פעולות בנקאיות שלא כדין נושאים באחריות אזרחית, מנהלית או פלילית בהתאם לנוהל הקבוע בחוק.

באומנות. 14 לחוק הפדרלי המצוטט אומר כי עבור רישום המדינה של מוסד אשראי וקבלת רישיון לפעילות בנקאית, מוגשים המסמכים הבאים:

1) בקשה לרישום ממלכתי של מוסד אשראי ולמתן רישיון לביצוע פעולות בנקאיות;

2) מזכר ההתאגדות, אם חתימתו נקבעה בחוק הפדרלי;

3) תקנון;

4) פרוטוקול אסיפת המייסדים על קבלת האמנה ועל אישור מועמדים למינוי לתפקידי ראשי גופים מבצעים והחשב הראשי;

5) תעודת תשלום אגרת המדינה;

6) עותקים של אישורי רישום מדינה של מייסדים - ישויות משפטיות, דוחות ביקורת על מהימנות הדוחות הכספיים שלהם, כמו גם אישור של שירות המס הממלכתי של הפדרציה הרוסית על מילוי ההתחייבויות על ידי המייסדים - ישויות משפטיות ל- תקציב פדרלי, תקציבים של הישויות המרכיבות את הפדרציה הרוסית ותקציבים מקומיים לשלוש השנים האחרונות; [37]

7) הצהרות על הכנסות המייסדים - יחידים, מאושרים על ידי הרשויות של שירות המס הממלכתי של הפדרציה הרוסית, המאשרות את מקורות המקור של כספים שנתרמו להון המורשה של מוסד האשראי (ראה מכתב של שירות המס של המדינה של הפדרציה הרוסית מיום 30 בנובמבר 1998 מס' ShS-6-08 / 855);

8) שאלוני מועמדים לתפקידי ראשי גופים מבצעים והחשב הראשי של מוסד האשראי, מולאו על ידם ומכילים מידע:

▪ על נוכחותם של אנשים אלה בעלי השכלה משפטית או כלכלית גבוהה יותר (בהצגת עותק של התעודה או מסמך חלופי) וניסיון של שנה לפחות בניהול מחלקה או חטיבה אחרת של מוסד אשראי הקשורים לבנקאות תפעול, ובהעדר חינוך מיוחד - ניסיון ניהולי ביחידה כזו במשך שנתיים לפחות;

▪ על קיומו (היעדר) של רישום פלילי.

באומנות. סעיף 15 לחוק הפדרלי קובע כי בעת הגשת המסמכים המפורטים בסעיף. 14 לחוק הפדרלי, הבנק של רוסיה יוציא למייסדי מוסד אשראי אישור בכתב על קבלת המסמכים הדרושים לרישום המדינה של מוסד אשראי וקבלת רישיון לפעולות בנקאיות.

החלטה על רישום המדינה של ארגון אשראי והנפקת רישיון לפעילות בנקאית או על סירוב לעשות כן תתקבל בתוך תקופה שלא תעלה על שישה חודשים ממועד הגשת כל המסמכים הקבועים בחוק הפדרלי. .

לאחר שהבנק של רוסיה מקבל החלטה על רישום המדינה של מוסד אשראי והנפקת רישיון לפעילות בנקאית, הבנק המרכזי של רוסיה מודיע בתוך שלושה ימים למייסדי מוסד האשראי בדרישה לשלם 100 אחוז מהמוצהר שלו. הון מורשה תוך חודש ומנפיק אישור על רישום המדינה של מוסד האשראי למייסדים.

אי תשלום או תשלום לא מלא של ההון הרשום בתוך התקופה שנקבעה יהוו עילה לביטול ההחלטה על רישום המדינה של מוסד אשראי.

על מנת לשלם עבור ההון המורשה, הבנק המרכזי של רוסיה פותח חשבון מתכתב בבנק של רוסיה עבור מוסד אשראי רשום, שפרטיו מפורטים בהודעת הבנק המרכזי של רוסיה על רישום המדינה של מוסד אשראי. הוצאת רישיון בנקאי.

עם הצגת מסמכים המאשרים תשלום של 100 אחוז מההון המוצהר של מוסד האשראי, הבנק של רוסיה תוך שלושה ימים יוציא למוסד האשראי רישיון בנקאי.

מוסד אשראי מחויב להודיע ​​לבנק של רוסיה על כל השינויים בכוח האדם של ראשי הגופים המבצעים ועל החלפת החשב הראשי תוך שבועיים מיום קבלת החלטה כזו. ההודעה על מינוי ראש ו(או) רואה חשבון ראשי חדש חייבת להכיל את המידע הקבוע בפסקאות. 8 אמנות. 14 לחוק הפדרלי המצוטט. הבנק של רוסיה, בתוך חודש, מסכים למינויים אלה או מגיש סירוב מנומק בכתב בנימוקים המפורטים באמנות. 16 לחוק הפדרלי.

העילות והנוהל לסירוב לרישום מדינה של מוסד אשראי ולמתן רישיון לביצוע פעולות בנקאיות נקבעו באמנות. 16 לחוק הפדרלי:

1) אי עמידה בדרישות הכשירות של המועמדים המוצעים לתפקידי ראשי גופים מבצעים ו(או) רואה חשבון ראשי. אי עמידה בדרישות ההסמכה עבור האנשים שצוינו פירושה:

▪ אין להם השכלה משפטית או כלכלית גבוהה וניסיון בניהול מחלקה או חטיבה אחרת של מוסד אשראי הקשורים לפעילות בנקאית, או בעלי ניסיון של שנתיים לפחות בניהול חטיבה כזו;

▪ בעל עבר פלילי בגין ביצוע פשעים נגד רכוש, פשעים כלכליים ורשמיים;

▪ ביצוע במהלך השנה עבירה מנהלית בתחום המסחר והפיננסים, שנקבעה בהחלטת הגוף המוסמך לדון במקרים של עבירות מנהליות שנכנסו לתוקף משפטי;

▪ נוכחות, בתוך השנתיים האחרונות, של סיום הסכם עבודה (חוזה) עם אנשים אלה ביוזמת המינהל בנימוקים הקבועים בסעיף 2 לאמנות. 254 קוד העבודה של הפדרציה הרוסית;

2) מצבם הפיננסי הלא מספק של מייסדי מוסד האשראי או אי מילוי התחייבויותיהם לתקציב הפדרלי, לתקציבי הישויות המרכיבות את הפדרציה הרוסית ולתקציבים המקומיים בשלוש השנים האחרונות;

3) אי עמידה במסמכים שהוגשו לרישום המדינה של מוסד אשראי וקבלת רישיון עם דרישות החוקים הפדרליים.

את ההחלטה לסרב לרישום מדינה ולהנפיק רישיון יש למסור למייסדי מוסד אשראי בכתב. זה חייב להיות מונע. סירוב רישום מדינה והנפקת רישיון, אי אימוץ החלטה מתאימה של בנק רוסיה בתוך התקופה שנקבעה, ניתן לערער לבית משפט לבוררות.

באומנות. 17 לחוק הפדרלי המצוטט קובע כי לרישום המדינה של ארגון אשראי עם השקעות זרות וסניף של בנק זר והשגת רישיון לביצוע פעולות בנקאיות, בנוסף למסמכים המפורטים באמנות. 14 לחוק הפדרלי, ישות משפטית זרה מייצגת בנוסף:

1) החלטה על השתתפותו בהקמת ארגון אשראי בשטח הפדרציה הרוסית או על פתיחת סניף בנק;

2) מסמך המאשר רישום אישיות משפטית ומאזנים לשלוש השנים הקודמות, שאושר בדוח ביקורת;

3) הסכמה בכתב של גוף הבקרה הרלוונטי של מדינת מגוריו להשתתף ביצירת ארגון אשראי בשטח הפדרציה הרוסית או לפתוח סניף בנק במקרים בהם נדרשת רשות כזו על פי החקיקה של המדינה ממקום מגוריו. אדם זר מספק אישור מבנק זר ממדרגה ראשונה (על פי פרקטיקה בינלאומית) על כושר הפירעון של האדם.

בנוסף, אמנות. 18 לחוק הפדרלי קובע דרישות נוספות להקמת ותפעול של מוסדות אשראי עם השקעות זרות וסניפים של בנקים זרים. סכום (המכסה) של השתתפות הון זר במערכת הבנקאית של הפדרציה הרוסית נקבע בחוק פדרלי על פי הצעת ממשלת הפדרציה הרוסית, המוסכם עם הבנק של רוסיה. המכסה שצוינה מחושבת כיחס בין סך ההון שבבעלות תושבי חוץ בהון המורשה של מוסדות אשראי עם השקעות זרות והון של סניפי בנקים זרים לסך ההון המורשים של מוסדות אשראי הרשומים בפדרציה הרוסית. של רוסיה מפסיקה להנפיק רישיונות בנקאות לבנקים עם השקעות זרות, סניפים של בנקים זרים עם הגעה למכסה שנקבעה. מוסד אשראי חייב לקבל אישור מראש מהבנק של רוסיה להגדיל את ההון הרשום שלו על חשבון כספים של תושבי חוץ, להנכר (לרבות למכור) את מניותיו (הנתח) שלו לטובת תושבי חוץ וחברים תושבי מוסד אשראי - להרחיק את מניותיהם (הימורים) מוסד אשראי לטובת תושבי חוץ. העסקאות לעיל להעברת מניות (נתח) לתושבי חוץ, שבוצעו ללא רשות הבנק של רוסיה, אינן תקפות, למעט המקרים המפורטים בחלק החמישי של מאמר זה.

לבנק של רוסיה יש את הזכות להטיל איסור על הגדלת ההון המורשה של מוסד אשראי על חשבון כספים של תושבי חוץ ועל העברת מניות (התחזקות) לטובת תושבי חוץ, אם כתוצאה מכך. הפעולה היא לחרוג ממכסת ההשתתפות של הון זר במערכת הבנקאית של הפדרציה הרוסית.

הצהרת כוונות להגדלת ההון המורשה של מוסד אשראי על חשבון כספים של תושבי חוץ ועל העברת מניות (הימורים) לטובת תושבי חוץ נחשבת על ידי בנק רוסיה תוך חודשיים מהיום. של הגשת הבקשה. התוצאה של בחינתה היא רשות הבנק של רוסיה לבצע את הפעולה המצוינת בבקשה או סירוב מנומק בכתב.

לבנק של רוסיה תהיה הזכות, בהסכמה עם ממשלת הפדרציה הרוסית, לקבוע הגבלות על פעולות בנקאיות עבור מוסדות אשראי עם השקעות זרות וסניפי בנקים זרים, אם במדינות הזרות הרלוונטיות בנקים עם השקעות רוסיות וסניפים של רוסיה. הבנקים הרוסיים כפופים להגבלות בהקמתם ובפעילותם.

לבנק של רוסיה יש את הזכות לקבוע, בנוהל שנקבע בחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", דרישות נוספות לגופי אשראי עם השקעות זרות וסניפים של בנקים זרים לגבי יחסי חובה. , נוהל הדיווח, אישור הרכב ההנהלה ורשימת העסקאות הבנקאיות, וכן לגבי הסכום המינימלי של ההון המורשה של מוסדות אשראי רשומים חדשים עם השקעות זרות וסכום ההון המינימלי של סניפים חדשים של חוץ רשומים. בנקים.

נכון לעכשיו, "התקנות על המוזרויות של רישום מוסדות אשראי עם השקעות זרות ועל הנוהל לקבלת אישור מוקדם מבנק רוסיה להגדלת ההון הרשום של מוסד אשראי רשום על חשבון כספים של תושבי חוץ", שאושר בצו מס' 23-1997 מיום 02 באפריל 195, בתוקף.

שלילת רישיון ממוסד אשראי

שלילת רישיון היא אמצעי קיצוני המופעל על ידי הבנק של רוסיה בהפעלת הפיקוח.

באומנות. 19 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" קובע כי במקרה של הפרה של החוקים, התקנות וההוראות הפדרליות של בנק רוסיה, תקנים מחייבים שנקבעו על ידו, אי מסירת מידע, הגשת מידע חלקי או לא מדויק, כמו גם "ביצוע פעולות, מהווים איום ממשי על האינטרסים של המפקידים והנושים, לבנק של רוסיה יש את הזכות, בדרך של פיקוח, להחיל על מוסד אשראי את האמצעים שנקבעו על ידי חוק פדרלי.

באומנות. 20 לחוק הפדרלי קובע את העילות הבאות לביטול רישיון בנקאי.

1) ביסוס חוסר מהימנות המידע שעל בסיסו ניתן הרישיון,

2) עיכוב תחילת הפעילות הבנקאית הקבועה ברישיון למעלה משנה ממועד הוצאתו;

3) קביעת עובדות של חוסר אמינות של נתוני דיווח, עיכובים של יותר מ-15 ימים בהגשת דוחות חודשיים (תיעוד דיווח);

4) ביצוע, לרבות חד פעמי, פעולות בנקאיות שלא נקבעו ברישיון של בנק רוסיה;

5) אי עמידה בדרישות החוקים הפדרליים המסדירים פעילות בנקאית, כמו גם תקנות הבנק של רוסיה, אם במהלך השנה ארגון האשראי היה כפוף שוב ושוב לאמצעים שנקבעו בחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)";

6) חוסר יכולתו של מוסד האשראי לעמוד בתביעות הנושים על התחייבויות כספיות ו(או) למלא את החובה לבצע תשלומי חובה תוך חודש מיום ביצועם, אם התביעות נגד מוסד האשראי בסכום המצטבר. לפחות אלף שכר מינימום שנקבע על ידי הפדרל בחוק;

7) חוזר ונשנה במהלך השנה אי עמידה אשמה בדרישות הכלולות במסמכי ההנהלה של בתי המשפט, בתי משפט לבוררות להשבת כספים מחשבונות (פיקדונות) של לקוחות מוסד האשראי בנוכחות כספים בחשבון (פיקדון) של אנשים אלה.

אסור לשלול רישיון לביצוע פעולות בנקאיות מטעמים אחרים למעט אלו המפורטים.

הודעה על ביטול רישיון לביצוע פעולות בנקאיות מתפרסמת על ידי בנק רוסיה בפרסום הרשמי של בנק רוסיה (עלון בנק רוסיה) תוך שבוע ממועד קבלת ההחלטה הרלוונטית.

מרגע שלילת הרישיון הבנקאי ממוסד האשראי:

1) המועד למילוי התחייבויות מוסד האשראי נחשב כאילו הגיע. התחייבויות מוסד האשראי במטבע חוץ נרשמות ברובלים לפי שער החליפין של בנק רוסיה בתוקף במועד שלילת הרישיון הבנקאי של מוסד האשראי;

2) צבירת הריבית, וכן קנסות (קנסות, קנסות) וסנקציות פיננסיות (כלכליות) אחרות על התחייבויות מוסד האשראי, מופסקת;

3) הושעה ביצוע מסמכי הוצאה לפועל על קנסות רכוש, למעט ביצוע מסמכי הוצאה לפועל שניתנו על סמך החלטות בית המשפט לגבי גביית שכר פיגורים, תשלום תמלוגים לפי הסכמי זכויות יוצרים, מזונות וכן פיצויים. בגין נזקים שנגרמו לחיים ולבריאות, ונזק מוסרי שנכנס לתוקף משפטי עד לפסילת רישיון מוסד האשראי לביצוע פעולות בנקאיות; [38]

4) עד להקמת ועדת פירוק (מפרק) או למינוי נאמן פשיטת רגל על ​​ידי בית המשפט לבוררות, חל איסור לערוך עסקאות עם ארגון אשראי ולמלא התחייבויות מעסקאות של ארגון אשראי (למעט עסקאות הקשורות לשוטף). תשלומי שירות ותפעול של ארגון אשראי, וכן עם תשלום פיצויי פיטורים ותגמול של אנשים העובדים במסגרת הסכם עבודה (חוזה), במסגרת אומדן העלות שסוכם עם בנק רוסיה או עם נציג מורשה של הבנק של רוסיה אם ימונה). [39]

נושא 7. הסטטוס המשפטי של בנק רוסיה

מקורם של הבנקים המרכזיים (המנפיקים) ומהותם

הופעת הכסף והכוח המוניטרי חופפים באופן היסטורי להופעתם של המדינה והחוק.

לדברי היסטוריונים, כמו גם מומחים שונים העוסקים בחקר מקור המדינה והחוק, המדינות הראשונות הופיעו בימי קדם, במזרח, בערך V-VII אלף שנים לפני הספירה. הם נוצרו כתוצאה מהופעת הקניין הפרטי וחלוקת החברה למה שנקרא מעמדות, כלומר לקבוצות גדולות כל כך של אנשים הנבדלים במקומם הקבוע ההיסטורית במערכת הייצור החברתי.

יחד עם הרכוש הפרטי בא כוחם הכלכלי של הבעלים.

עם התפתחות החלפת הסחורות, הופיעו מחזור כסף וכסף של סחורות. את תפקיד הכסף שיחק בעיקר סחורה הומוגנית וניתנת לחלוקה בקלות עם ערך משלה, לרוב זהב.

עם כניסת הכסף, ניתן היה לשכור חלק מסוים מהאנשים ולהתנגד להם לשאר החברה כדי לשמור על כוחם הכלכלי של הבעלים. קמה רשות ציבורית מיוחדת שלא עלתה בקנה אחד עם החברה עצמה - המדינה. בהדרגה נוצרה שכבה של פקידים שנשענה בפעילותם על כוח כפייה - צבא, משטרה, בתי משפט ובתי סוהר.

המדינה בכל עת הסדירה במידה מסוימת את המשטר החוקי לשימוש בכסף: שיטות טביעת מטבעות, גביית מסים וכו'. אבל המערכת המוניטרית עצמה התפתחה באופן שוק טהור ללא התערבות המדינה. לכן כוח מוניטרי כשלעצמו היה רק ​​כוח כלכלי. המדינה לא הקימה גופים שיסדירו את המערכת המוניטרית או יהיו אחראים על נושא הכסף.

בתחילה, המדינה הייתה מוגבלת ליצירת תנאים כלליים ולשמירה על חוק וסדר. אמצעים משפטיים היו בעיקרם עונשיים באופיים: אחריות על זיוף כסף, גניבה ופשעים אחרים.

אוצר המדינה נוצר על חשבון המסים. אחרת, המדינה הייתה נושא רגיל של יחסים כספיים.

בתחילה, כפי שכותבים היסטוריונים, הופיעו חלפני כספים ורבית, ולאחר מכן, החל מהמאה ה-XNUMX, תצורות מורכבות יותר - בנקים, שבסופו של דבר החלו להנפיק את כספם (שטרות כסף). השטרות הוחלפו בזהב ובמתכות יקרות אחרות.

עצמאות הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית

נכון לעכשיו, כאשר דנים בעצמאות בנק רוסיה, היבטים כגון גודל יתרות המט"ח של המדינה, השתתפות או אי השתתפות של מועצת הפדרציה באינטראקציה עם בנק רוסיה באמצעות המועצה הלאומית לבנקאות, וכן חיזוק או היחלשות של הרובל הפכו חריפים במיוחד. בהקשר זה, בפרק האחרון, שקלנו טיוטת רפורמה חקיקתית של מעמדו של בנק רוסיה.

סעיף 75 לחוקת הפדרציה הרוסית מעגן בבירור את עקרון העצמאות של בנק רוסיה:

"1. היחידה המוניטרית בפדרציה הרוסית היא הרובל. הנפקה מוניטרית מתבצעת אך ורק על ידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. הכנסת והנפקה של כסף אחר בפדרציה הרוסית אסורה.

2. הגנה והבטחת יציבות הרובל היא תפקידו העיקרי של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית, אותו הוא מבצע ללא תלות ברשויות המדינה האחרות".

העובדה שהחוקה של הפדרציה הרוסית מספקת לבנק של רוסיה מעמד מיוחד ועצמאי, למעשה אינה שנויה במחלוקת על ידי איש. עם זאת, מחברים רבים חלוקים בשאלה איזו דרגת עצמאות צריכה להיות לבנק רוסיה. אין גם אחדות בהערכת הדרכים להבטיח את עצמאותה. זה נובע בין השאר משיקולים פוליטיים. לפיכך, כמה מחוקקים ומומחים מאמינים שדומא המדינה יכולה לחזק את השפעתה על הניהול הכלכלי באמצעות צעדים כמו ניהול ישיר של הבנק של רוסיה. שאלת עצמאותו של בנק רוסיה הגיעה לקדמת הבמה של החיים הפוליטיים הרוסיים. יש לומר מיד כי לא מדובר רק בסוגיה משפטית, אלא גם קודם כל בסוגיה כלכלית ולכן מחקרו המלא אפשרי רק בשיטות של כיוון מדעי חדש הנקרא כלכלה חוקתית. יחד עם זאת, יש לבדוק את כל המונחים, לרבות "חוקה", "עצמאות" ו"אחריות", הן מנקודת המבט של המשמעות המדויקת של מונחים אלה והסתירות, למשל, משמעות המושגים " חוקה", "חוקתי" בשפות רוסית ואנגלית, שכן למונח האנגלי יש משמעות רחבה יותר. לפי גישתו, אם לא מתחשבים בהבדל טרמינולוגי זה, ניתן לעוות מושגים מערביים רבים, לרבות כלכלה חוקתית ועצמאות בנקים מרכזיים, בעת תרגום לרוסית. בפרט, המושג "אחריות" מתורגם לעתים קרובות כ"אחריות", במקום המשמעות הנכונה של "אחריות".

כעת נעבור לניתוח מצבו של בנק רוסיה במונחים של הפרמטרים העיקריים הבאים:

▪ מעמד מיוחד ועצמאי;

▪ יישום עצמאי של פונקציות;

▪ אחדות ארגונית של ההנהלה;

▪ עצמאות רכושית וכלכלית;

▪ היקף הכשירות המשפטית האזרחית. הפרמטר הראשון מאפשר לנו לקבוע עד כמה הבנק המרכזי מבודד מרשויות ממשלתיות. גורם זה חיוני להבטחת עצמאותו. הפרמטר השני מציג את מידת העצמאות של הבנק המרכזי בקבלת החלטות ובביצוע המשימות המוטלות עליו. מימוש הפונקציות העצמאי תלוי במידה רבה בשלמות ובבהירות של הזכויות והחובות של הבנק המרכזי.היעדר סמכויות מתחרות של הבנק המרכזי ושל הרשויות המבצעות הוא גם בעל חשיבות רבה. הפרמטר השלישי מעריך את אחדות מבנה הניהול, שאינו מאפשר קונפליקטים פנימיים ותורם ליישום יעיל של פונקציות. סכסוכים (עימות) בין הגופים המנהלים של הבנק המרכזי מביאים להתערבות בפעילותו של גופים ממשלתיים. הפרמטר הרביעי קובע את כמות המשאבים החומריים והערבויות לעצמאות פיננסית (תקציבית) של הבנק המרכזי. הפרמטר החמישי מעריך את אפשרויות ההשתתפות של הבנק המרכזי ביחסי משפט אזרחיים. הגבלת הכשירות המשפטית האזרחית מונעת מימוש תפקידים רבים של הבנק המרכזי ומפחיתה את מידת הקניין והעצמאות הפיננסית שלו.

מעמד מיוחד של בנק רוסיה

כפי שצוין לעיל, חוקת הפדרציה הרוסית מקצה מעמד משפטי חוקתי מיוחד ועצמאי לבנק של רוסיה. רק לו יש את הזכות להנפיק כסף בפדרציה הרוסית. רק הוא קיבל את התפקיד להגן ולהבטיח את יציבות הרובל. יחד עם זאת, כל התערבות בפעילותו לביצוע פונקציות אלו אסורה (סעיף 75). המעמד החוקתי והמשפטי של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מובטח על ידי מספר נורמות אחרות של החוקה.

בהתאם לדרישות סעיף "ז" של סעיף 71 של חוקת הפדרציה הרוסית, פליטת כסף נופלת תחת סמכות השיפוט של הפדרציה הרוסית. לפיכך, החוקה קובעת ערובה נוספת לזכותו הבלעדית של הבנק המרכזי להנפיק כסף (חלק 1 של סעיף 75). לנושאים של הפדרציה הרוסית אין זכות כזו.

החוקה מסווגת בנקים פדרליים, לרבות הבנק המרכזי, כשירותים כלכליים פדרליים (סעיף "ז" של סעיף 71), ובכך מציינת שהם אינם חלק מהמבנה הכללי של הפרדת הרשויות, נמצאים בסמכות השיפוט הבלעדית של הפדרציה , וניחנים בפונקציות מוניטריות מיוחדות.מדיניות האשראי.

מסקנה זו מאושרת על ידי ניתוח מפורט יותר של נורמות חוקתיות. החוקה אינה מזכירה את בנק רוסיה בין הגופים המפעילים את כוח המדינה בפדרציה הרוסית. בהתאם להוראות סעיף 11, הם כוללים את הנשיא, האספה הפדרלית (מועצת הפדרציה והדומא הממלכתית), הממשלה ובתי המשפט של הפדרציה הרוסית.

הוראות החוקה הקובעות את עקרון הפרדת הרשויות למחוקק, מבצעת ומשפטית (סעיף 10) אינן חלות גם על הבנק המרכזי, שכן הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית אינו מוקצה לאף אחד מהסניפים שלעיל של כּוֹחַ. נראה כי החלטה זו לא הייתה מקרית, שכן על הבנק המרכזי מופקדים תפקידי כוח מדינה מיוחדים באופיים. הם אינם אוניברסליים כמו תפקידי הזרוע הנשיאותית, המחוקקת, המבצעת והמשפטית של הכוח. הם מוגבלים בהיקפם ואינם משפיעים על תפקודן של רשויות ציבוריות אחרות.

כמו כן יודגש כי עקרון עצמאותו של הבנק המרכזי מוציא אותו ממערכת הפרדת הרשויות, שכן הפרדת הרשויות מניחה מנגנון מיוחד של "בלמים ואיזונים" שאינו מאפשר עצמאות של חלק מגופי הרשויות מ. אחרים. ראוי לציין מאוד שביחס לזרועות ממשל כמו המחוקקת, המבצעת והמשפטית, החוקה משתמשת במונח "עצמאי". לא יכולה להיות עצמאות במערכת היחסים שלהם. בית המשפט החוקתי של הפדרציה הרוסית הפנה שוב ושוב את תשומת הלב לעובדה זו".

לבסוף נציין את העובדה שמחברי החוקה ביקשו להבטיח את עצמאותו של הבנק המרכזי בכל דרך אפשרית. מעיד על כך לא רק הנוסח הקטגורי של סעיף 75 לחוקה, אלא גם העובדה שמעמדו של הבנק המרכזי מעוגן בפרק השלישי - באותו חלק של החוקה המוקדש למבנה הפדרלי של הרוסי. פֵדֵרַצִיָה. מכאן נובע שהחוקה מוציאה למעשה את הבנק המרכזי ממערכת הארגון הכללית של כוח המדינה ומרחיקה אותו באותה מידה מגופים פדרליים ואזוריים כאחד.

מסקנה זו מאוששת גם בניתוח משפטי השוואתי של הרגולציה החוקתית של אותם גופים אשר יחד עם הבנק המרכזי אינם נכללים בסעיף 1 1 לחוקה בין הגופים המפעילים את כוח המדינה. אנחנו מדברים כאן על גופים חוקתיים כמו הפרקליטות ולשכת החשבונות. מעמדם של גופים אלו מעוגן ישירות בחוקה עצמה. אבל בניגוד לבנק המרכזי, אין להם מעמד עצמאי. הפרקליטות כלולה על ידי החוקה במסלול הרשות השופטת. מעידה על כך עצם קביעת הנורמות על הפרקליטות בפרק השביעי של החוקה ("כוח שיפוטי"). לשכת החשבונות נכללת במסגרת הסמכות המחוקקת, אשר מאושרת על ידי הנורמות החוקתיות הרלוונטיות של הפרק החמישי של החוקה, המוקדש לאסיפה הפדרלית.

לסיום שאלת המסגרת החוקתית של מעמדו של בנק רוסיה, אנו יכולים לציין את המאפיינים העיקריים הבאים.

1. לבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית יש מעמד חוקתי עצמאי.

2. הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית אינו כלול במערכת של אף אחד מסניפי הממשלה.

3. הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מבצע פונקציות של כוח המדינה המיוחדות באופיים המשפטי.

4. רשויות מדינה אחרות אינן רשאיות להתערב במימוש התפקידים החוקתיים של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית.

5. עקרון עצמאותו של הבנק המרכזי מוציא כל "איזונים ובלמים" מרשויות ציבוריות אחרות.

6. מעמדו של הבנק המרכזי נקבע ישירות בחוקה וניתן לשנותו רק על ידי עיון בחוקה עצמה.

7. הבנק המרכזי הוא גוף חוקתי קבוע. לא ניתן להפסיק או להשעות את פעילותה עד לשינוי החוקה עצמה.

יש לציין כי מעמד דומה הוענק לבנקים מרכזיים במדינות רבות. לפיכך, החוק האורגני "על הבנק המרכזי של צ'ילה" משנת 1976 קובע כי "הבנק המרכזי הוא גוף עצמאי בעל מעמד חוקתי עצמאי, בעל זכויות של ישות משפטית ובעל תקופת כהונה בלתי מוגבלת ... הבנק, במימוש תפקידיו וסמכויותיו, מונחה אך ורק על פי כללי חוק אורגני זה ולא ימלא אחר הוראות כלליות או מיוחדות אחרות של המשפט הציבורי" (סעיפים 1 ו-2). ביוגוסלביה, החוקה מגדירה את הבנק המרכזי כ"מוסד עצמאי של המערכת המוניטרית" (סעיף 114). החוק "על הבנק הלאומי של בולגריה" משנת 1997 קובע בבירור כי "במילוי תפקידיו, על הבנק להיות בלתי תלוי בכל התערבות של מועצת השרים וגופים ממלכתיים אחרים" (סעיף 4). והחוקה הדרום אפריקאית מחייבת את הבנק של דרום אפריקה "לפעול באופן עצמאי בחתירה למטרה המהותית שלו, ללא פחד, העדפה או דעה קדומה" (סעיף 224).

על ידי הבטחת מעמדו העצמאי של הבנק המרכזי, מחברי החוקה של הפדרציה הרוסית ביקשו לפתור את המשימות הבאות - להבטיח את העצמאות וההגנה של המערכת המוניטרית של הפדרציה הרוסית, כדי למנוע חדירה לסמכות החוקתית של הפדרציה הרוסית. הבנק המרכזי, כדי להגן עליו מפני דרישות שוק ובקשות רגעיות של רשויות מדינה אחרות. במקביל, מחברי החוקה ביקשו לחסל את האיומים על עצמאותו של הבנק המרכזי הן מהאסיפה הפדרלית והן מממשלת הפדרציה הרוסית.

העובדה היא שמחוקקים רבים, כפי שהראה הניסיון של הסובייטי העליון של רוסיה, ראו תרופת פלא לכל התחלואים הכלכליים בנושא הכסף. אפילו עכשיו, צירים רבים מאמינים שכדי לפתור בעיות כלכליות, די להפעיל את "הדפוס". יחד עם זאת, ההשלכות שהנפקת כסף לא מובטח יכולה להוביל אליהן אינן נלקחות בחשבון. גורמים אלה הם שקבעו מראש את הצורך בהכרה בלתי מותנית כזו בחוקה בעקרון העצמאות של הבנק המרכזי.

תקפותה של מסקנה זו מאושרת בעמדת בית המשפט לחוקה, שגובשה בפסק דין מיום 14 לבקשת בית המשפט העליון לאמת את חוקתיותו של חלק 2000 באמנות. 3 לחוק על בנק רוסיה. במסמך זה, במיוחד, מצוין: "מעמד הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית נקבע על ידי חוקת הפדרציה הרוסית, שבסעיף 75 שלו מוגדרת זכותו הבלעדית להנפיק כסף (חלק 75). כתפקידו העיקרי - הגנה ויציבות של הרובל (חלק 1). סמכויות אלו, מטבען המשפטי, נוגעות לתפקידי כוח המדינה, שכן יישומן כרוך בשימוש באמצעי כפייה ממלכתיים. הסמכויות הנורמטיביות של הבנק. של רוסיה מרמזים על זכויותיה וחובותיה הבלעדיות לקבוע כללים המחייבים את רשויות המדינה, כל הישויות המשפטיות והיחידים מתנהלים בנושאים שבסמכותה ודורשים רגולציה חוקית. יחד עם זאת, בית המשפט לחוקה מציין כי על המחוקק "לצאת מהמעמד החוקתי והמשפטי המיוחד של בנק רוסיה".

לאור האמור לעיל, ניתן לציין כי החוקה קובעת ערבויות קפדניות למדי למעמדו העצמאי של בנק רוסיה, אשר, למרבה הצער, אינן מתקיימות במלואן בחקיקה הנוכחית. בהקשר זה, יש לשים לב לסעיפים 5 ו-87 של החוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)".

חלק שני של סעיף 5 לחוק הפדרלי קובע את ההוראה הבאה: "בנק רוסיה, בגבולות סמכויותיו המוענקות לו על ידי חוקת הפדרציה הרוסית והחוקים הפדרליים, הוא עצמאי בפעילותו. רשויות המדינה הפדרליות, לרשויות המדינה של הישויות המרכיבות את הפדרציה הרוסית ולממשלות מקומיות אין את הזכות להתערב בפעילות הבנק של רוסיה במימוש תפקידיו וסמכויותיו הקבועים בחקיקה, לקבל החלטות הסותרות את החוק הפדרלי הזה.

לפיכך, בנורמה זו, לא רק הסמכויות, אלא גם עצמאותו של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מוגבלת למסגרת המסופקת על ידי המחוקק בחוקים הפדרליים. הוראה כזו אינה עומדת בדרישות החוקתיות לעצמאות הבנק המרכזי, שכן חלק 2 של סעיף 75 של חוקת הפדרציה הרוסית אינו מצריך כל מפרט, ולא ניתן להגביל את פעולתו בחוק הפדרלי.

חלק 1 של סעיף 5 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" קובע את הדרישה שהבנק של רוסיה יהיה אחראי לדומא הממלכתית. הוראה זו, לדעתנו, סותרת את הדרישות של חלק 2 של סעיף 75 של חוקת הפדרציה הרוסית, שכן עקרון העצמאות של בנק רוסיה מרשויות מדינה אחרות מוציא כל צורה של תלות, לרבות אחריות כלפי כל אדם.

בהקשר זה יש לציין את הדברים הבאים. כפי שצוין לעיל, לבנק של רוסיה יש מעמד חוקתי ומשפטי עצמאי. הוא ניחן בסמכויות בלעדיות. אסור להתערב ביישומם. בהתחשב בדרישות אלה של החוקה, היחסים של בנק רוסיה עם רשויות ציבוריות אחרות צריכים להיות מבוססים על עקרונות של שוויון הצדדים, ולא אחריות, שכן מנקודת מבט חוקתית ומשפטית, אחריות פירושה תלות או כפיפות. של גוף אחד למשנהו.

אותו חלק 1 של סעיף 5 לחוק הפדרלי מפרט את צורות האחריות של בנק רוסיה לדומא הממלכתית. בפרט, נקבע כי מינוי ופיטוריו של יו"ר הבנק המרכזי מבוצעים על ידי הדומא הממלכתית על פי הצעת נשיא הפדרציה הרוסית, כי חברי מועצת המנהלים ימונו ויפטרו על ידי המדינה דומא, שהבנק המרכזי מגיש לדומא הממלכתית לעיון דו"ח שנתי ודו"ח ביקורת שדומא המדינה קובעת שחברת ביקורת תבצע ביקורת בבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. הוראות כאלה אינן תואמות או אינן עומדות במלואן בדרישות החוקה של הפדרציה הרוסית. בעניין זה יש להדגיש את הדברים הבאים.

1. תיקון עקרון העצמאות של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מונע כל צורה של אחריותו. כפי שצוין לעיל, ניתן לדבר רק על שוויון ואינטראקציה בין רשויות ציבוריות.

2. סמכויותיה של הדומא הממלכתית לעיל אינן נכנסות לרשימת אותם נושאים אשר, בהתאם לסעיף 103 לחוקה, מועברים לתחום שיפוטה. הרחבת סמכויות הדומא הממלכתית צריכה להתבצע לפי סדר התיקון של החוקה עצמה, ולא באמצעות אימוץ חוקים פדרליים.

3. הקצאת הסמכויות הרלוונטיות לאינטראקציה עם בנק רוסיה רק ​​לדומא הממלכתית פוגעת בזכויות החוקתיות של מועצת הפדרציה - החדר השני של האספה הפדרלית של הפדרציה הרוסית. סוגיות של אינטראקציה עם בנק רוסיה צריכות להיות בסמכות השיפוט של האספה הפדרלית בכללותה, שכן החוקה אינה מעניקה לאף אחד מהחדרים את הזכות הבלעדית לקיים אינטראקציה עם הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית.

4. על פי חוקת הפדרציה הרוסית, לדומא המדינה אין סמכויות שליטה. לכן, יש להכיר באי-קבילותן של צורות שליטה כאלה על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית כשיקול של דוחות שנתיים על פעילות הבנק המרכזי, מינוי משרד ביקורת לביצוע ביקורת של הבנק המרכזי. של הפדרציה הרוסית וכו'. הרחבת סמכויות השליטה של ​​הדומא הממלכתית, במיוחד בעניין זה, כפעילות הבנק המרכזי, מחייבת עדכון של החוקה עצמה מבחינת סמכויותיה של הדומא הממלכתית עצמה והן של מעמדו של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית.

5. צורות מסוימות של אחריותיות של הבנק המרכזי אינן תואמות לדרישות החוקה של הפדרציה הרוסית. לדוגמה, קביעת העיקרון החוקתי של עצמאותו של הבנק המרכזי שוללת צורה כזו של אחריותו כמו מינוי ופיטורי היו"ר וחברי הדירקטוריון של הבנק המרכזי. אין זה מתקבל על הדעת לקשור את נושאי המינוי וההדחה מתפקידו עם צורות האחריות, שכן זכותה של הדומא הממלכתית להשתתף בפתרון בעיות כוח אדם מקבל משמעות שונה לחלוטין בהקשר של האחריות של בנק רוסיה. בהקשר זה, כלל זה משרת את המטרה של התערבות בפעילות הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית על ידי שינוי או איום לשנות את הנהגתו.

עם זאת, ההתנגדויות החמורות ביותר מועלות על ידי סעיף 87 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", לפיו ניתן לחסל את בנק רוסיה על בסיס אימוץ הרלוונטי. חוק פדרלי. על פי חוקת הפדרציה הרוסית, לבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית יש מעמד חוקתי וחוקי עצמאי. רק הוא ניחן בזכויות בלעדיות להנפיק כסף, להגן ולהבטיח את יציבות הרובל (סעיף 75). במקרה של חיסול הבנק של רוסיה, פונקציות חוקתיות אלה לא ייושמו. קל לדמיין אילו השלכות עשויות להיות לכך על כלכלת המדינה.

בהקשר זה נציין גם את הנסיבות הבאות. הנורמה המפורטת של סעיף 87 שוללת למעשה את הערבויות החוקתיות לעצמאותו של הבנק המרכזי, ומאלצת אותו להיות "ציית" יותר לנוכח איום חיסולו. נורמות חקיקה כאלה אינן תואמות לדרישות החוקתיות למעמד עצמאי של בנק רוסיה.

פונקציות של בנק רוסיה

אחד היסודות של הסדר החוקתי של הפדרציה הרוסית הוא אחדות המרחב הכלכלי (חלק 1 של סעיף 8 של החוקה). במובנים רבים היא מובטחת על ידי אחדות המערכת המוניטרית במדינה. היחידה המוניטרית של הפדרציה הרוסית היא הרובל. הכנסת והנפקה של כסף אחר בפדרציה הרוסית אסורה (חלק 2 של סעיף 75 של החוקה). הנפקת הכסף מוקצית על ידי החוקה לתחום השיפוט של הפדרציה הרוסית (סעיף "ז" של סעיף 71) ומבוצעת באופן בלעדי על ידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (חלק 1 של סעיף 75). יחד עם זאת, חוקת הפדרציה הרוסית קובעת בבירור את המשימות העיקריות שלה - ההגנה והיציבות של הרובל (חלק 2 של סעיף 75).

כפי שצוין לעיל, לתפקידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית להנפקת כסף, הגנה ואבטחת הרובל יש אופי משפטי מיוחד. אין ספק שהם נוגעים לתפקידי כוח המדינה, שכן הבנק המרכזי, במילוי תפקידים אלה, פועל מטעם המדינה, ניחן בכוח, יש לו זכות להפעיל אמצעי כפייה ממלכתיים. אם עובדה ברורה זו אינה מוכרת, ניתן לא רק לבלבל את נושא הפונקציות של הבנק המרכזי, אלא גם להטיל ספק בחוקיות (לגיטימיות) של המטבע הרוסי הנוכחי כ"תוצר" של פעילות הבנק המרכזי. של הפדרציה הרוסית.

יחד עם זאת, תפקידים אלה נותרים מחוץ לתחום הרגולציה החוקתית הכללית, שכן הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מוסר ממסגרת שלוש סמכויות נפרדות - מחוקקת, מבצעת ושופטת.

תכונה זו של האיחוד החוקתי של תפקידי הבנק המרכזי, כך נראה, נועדה לפתור את המשימות הבאות: להבטיח את העצמאות וההגנה של המערכת המוניטרית של הפדרציה הרוסית, כדי למנוע חדירה לסמכות החוקתית של המרכז המרכזי. בנק, כדי להגן עליו מפני דרישות השוק ובקשות רגעיות של רשויות מדינה אחרות.

אותן משימות בדיוק נפתרות על ידי חקיקה של מדינות זרות רבות. לפיכך, חוק "על האוטונומיה של בנק ספרד" משנת 1994 מציין כי "בתחום המדיניות המוניטרית אסור לבנק לקבל הנחיות מהממשלה או משר הכלכלה והאוצר, שיאפשרו לו לבצע מדיניותה לטובת המטרה העיקרית - שמירה על יציבות המחירים" (חוק המבוא). החוק "על בנק אנגליה" משנת 1998 קובע כי המטרה העיקרית של בנק אנגליה היא "שמירה על יציבות המחירים, וכן, אם הדבר אינו סותר מטרה זו, קידום המדיניות הכלכלית של הממשלה" (סעיף 11). . החוק "על הבונדסבנק" קובע שהמטרה העיקרית של בנק גרמניה היא יציבות מחירים (סעיף 1).

הבטחות לעצמאות תפקודית מוגדרות בצורה הברורה ביותר בסעיפים 105 ו-107 של אמנת מאסטריכט: "המטרה העיקרית של מערכת הבנקים המרכזיים האירופית תהיה שמירה על יציבות המחירים... בהפעלת הסמכויות ובמימוש הסמכויות. של המשימות והחובות שהוטלו עליהם על פי אמנה זו והתקנון של המערכת האירופית של הבנקים המרכזיים, לא הבנק המרכזי האירופי, הבנקים המרכזיים הלאומיים ולא כל חבר בגופים המנהלים שלהם יבקשו או יקבלו הוראות ממוסדות או רשויות הקהילה, מ כל ממשלה של מדינה חברה, או מכל רשות אחרת. הקהילות, כמו גם ממשלות המדינות החברות, מתחייבות לכבד עיקרון זה ולא לנסות להשפיע על חברי הגופים המנהלים של הבנק המרכזי האירופי או הלאומי. בנקים מרכזיים בביצוע משימותיהם".

יש צורך להתעכב ביתר פירוט על הסמכויות החוקתיות של בנק רוסיה להנפיק כסף, להגן ולהבטיח את יציבות הרובל.

החוקה מקצה לבנק המרכזי את הזכות הבלעדית להנפיק כסף (חלק 1 של סעיף 75). הוראה זו שוללת את זכותן של רשויות מדינה אחרות, כל מוסדות וארגונים להנפיק פליטת רובל או להנפיק שלטי תשלום אחרים הממלאים את תפקיד הכסף.

בביצוע תפקיד פליטת הכסף שהוקצה לו, הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מנפיק מזומנים, מארגן את מחזורם, קובע ומסדיר את כמות אספקת הכסף במחזור. כל התערבות בנושאי פליטת כסף אינה מתקבלת על הדעת. בתחום זה, הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית ניחן בזכויות בלעדיות ואינו אמור להיות נתון להשפעה כלשהי מרשויות מדינה אחרות.

שאלות מורכבות יותר עולות בעת ניתוח הנורמה החוקתית על תפקידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית להגן ולהבטיח את יציבות הרובל. החקיקה הנוכחית מספקת רשימה נרחבת למדי של סמכויות של בנק רוסיה, המבטיחות את יישום תפקידו החוקתי להגן ולהבטיח את יציבות הרובל.

על מנת לארגן את מחזור המזומנים, הבנק של רוסיה מבצע את הפונקציות הבאות: חיזוי וארגון ייצור, הובלה ואחסון של שטרות ומטבעות, יצירת כספי המילואים שלהם; קביעת כללים לאחסון, שינוע ואיסוף מזומנים עבור מוסדות אשראי; קביעת סימנים לכושר הפירעון של השטרות ונוהל החלפת שטרות ומטבעות פגומים וכן השמדתם; קביעת הנוהל לביצוע עסקאות במזומן (סעיף 34 לחוק בנק רוסיה).

הכלים והאמצעים העיקריים של המדיניות המוניטרית של בנק רוסיה הם:

▪ שיעורי הריבית על פעילות בנק אוף רוסיה;

▪ תקנים לעתודות נדרשות המופקדות בבנק של רוסיה (דרישות עתודות);

▪ פעילות בשוק הפתוח;

▪ מימון מחדש של בנקים;

▪ ויסות מטבעות;

▪ הקמת אמות מידה לגידול בהיצע הכסף;

▪ הגבלות כמותיות ישירות;

▪ הנפקת איגרות חוב על שמו (סעיף 35 לחוק על הבנק של רוסיה).

ביתר פירוט, החוק על בנק רוסיה מסדיר את ההליך ליצירת יתרות נדרשות של מוסדות אשראי (סעיף 38); הנפקות של פעילות הבנק המרכזי בשוק הפתוח למכירה ורכישה של שטרות אוצר, איגרות חוב ממשלתיות וניירות ערך ממשלתיים אחרים (סעיף 39); ארגון מימון מחדש (סעיף 40); יישום התערבויות במטבע חוץ (סעיף 41); קביעת אינדיקטורים כמותיים ישירים (סעיף 42); קביעת אמות מידה לצמיחת אינדיקטורים של היצע הכסף (סעיף 43).

בהתאם לסעיף 44 לחוק על בנק רוסיה, הבנק המרכזי מדי שנה, לא יאוחר מה-1 באוקטובר, מגיש לדומא הממלכתית טיוטה של ​​הכיוונים העיקריים של מדיניות המדינה המאוחדת ולא יאוחר מה-1 בדצמבר - העיקריות. כיווני המדיניות המוניטרית המאוחדת של המדינה לשנה הקרובה. המסמך שצוין קודם לכן נשלח לנשיא ולממשלת הפדרציה הרוסית. זה צריך לכלול ניתוח של המצב ותחזית של התפתחות הכלכלה, כמו גם את ההנחיות, הפרמטרים והמכשירים העיקריים של מדיניות מוניטרית של מדינה אחת.

בנוסף לאמור לעיל, אנו יכולים להזכיר מספר סמכויות אחרות של בנק רוסיה, הקשורות ישירות להבטחת תפקידו החוקתי של הגנה והבטחת יציבות הרובל. קודם כל, אנחנו מדברים על היווצרות יתרות זהב ומטבע חוץ ויישום בקרת מט"ח.

חשיבות ניכרת בהגנה על יציבות הרובל היא הפעלת השליטה על פעילות מוסדות האשראי, כמו גם השתתפותו של בנק רוסיה בהון של בנקים בעלי חשיבות מערכתית. יש לדון בנפרד בשאלת השתתפות הבנק המרכזי בהון של בנקים בעלי חשיבות מערכתית.

סעיפים 7, 8, סעיף 2 של סעיף 48 לחוק על הבנק של רוסיה קובעים שהוא אינו יכול להשתתף בהון של מוסדות אשראי אחרים, אלא אם כן נקבע אחרת בחוקים פדרליים או באמנות בינלאומיות של הפדרציה הרוסית. שאלת השתתפותו של הבנק המרכזי בהון של מוסדות האשראי ניתנת להכרעה רק בחוק. נורמות כאלה פוגעות בזכויות הבנק של רוסיה ומגבילות את היישום של מכלול האמצעים שעשויים להידרש כדי להגן ולהבטיח את יציבות הרובל. אחד האמצעים המוכרים בדרך כלל לייצוב המערכת המוניטרית הוא השתתפות בהון של מוסדות אשראי אחרים. לעתים קרובות אמצעי זה הופך לאמצעי היחיד שניתן להשתמש בו כדי למנוע את קריסת המטבע הלאומי. ההיסטוריה המודרנית מספקת דוגמאות רבות לכך. זה גם מצביע על כך שאחד הגורמים למשבר המערכתי של המערכת המוניטרית הוא חוסר היכולת (חוסר הרצון) של בנקים מרכזיים לתמוך בבנקים מסחריים באמצעות השתתפות בהונם.

באופן כללי, החקיקה קובעת כמות מספקת של סמכויות של בנק רוסיה כדי ליישם את תפקידו העיקרי - הגנה והבטחת יציבות הרובל.

עם זאת, מספר נורמות מעוררות ספקות סבירים. קודם כל, יש לשים לב לדרישות האמנות. 22 לחוק על הבנק של רוסיה, לפיו אסור לבנק המרכזי לספק הלוואות למימון הגירעון התקציבי, לקנות ניירות ערך ממשלתיים בהצבתם הראשונית, למעט כאשר הדבר נקבע בחוק הפדרלי על התקציב הפדרלי. חובה כזו, שנקבעה בחוק, עשויה למעשה להפריע ליישום הפונקציה החוקתית של בנק רוסיה להגן ולהבטיח את יציבות הרובל.

החוק הנוכחי על בנק רוסיה מכיל גם מספר כללים נוספים המאפשרים להתערב במדיניות המוניטרית של הבנק המרכזי. לפיכך, סעיף 2 קובע כי המדינה אינה אחראית לחובות של בנק רוסיה, והבנק של רוסיה - לחובות של המדינה, אלא אם כן נקבע אחרת בחוקים הפדרליים. באמצעות אימוץ חוקים פדרליים, הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית עשוי להידרש לענות על כל חובות של המדינה, מה שיגרור בהכרח את הצורך בפליטות נוספות, הכנסת אספקת כסף לא מאובטחת למחזור.

השאלה באילו מקרים ובאיזו מידה הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית יכול לקבל על עצמו את התחייבויותיה של המדינה צריכה להיות מוכרעת על ידי הבנק של רוסיה עצמו, תוך התחשבות בצרכים המוכתבים על ידי הצורך לשמור על המוניטרי של המדינה. מערכת. אחרת, זכויותיו הבלעדיות להנפיק כסף, להגן ולהבטיח את יציבות הרובל יופרו.

בואו ניתן עוד דוגמה אחת ל"התערבות חקיקתית" בסמכותו של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. סעיף 23 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" קובע כי הכספים של התקציב הפדרלי וקרנות המדינה מחוץ לתקציב נשמרים בבנק של רוסיה, אלא אם כן נקבע אחרת בחוקים הפדרליים. הוראה זו של החוק הפדרלי מכילה איום פוטנציאלי של החלפת הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית במוסדות אשראי אחרים, מה שישפיע בהכרח על תפקוד פליטת הכסף, שכן במקרה זה נשללת מהבנק המרכזי של רוסיה האפשרות להשתמש אחד האמצעים היעילים ביותר לארגון מחזור וויסות היקף היצע הכסף.

בהקשר זה, נציין גם את העובדה שיישום נורמה זו יכול לבטל את המנגנון היעיל מאוד הקיים למעקב אחר קבלת והוצאה של כספים תקציביים.

לבסוף, יש לשים לב לנסיבות הבאות. בהתאם לסעיף 14 לאמנות. 4 לחוק על הבנק של רוסיה, סמכותו של הבנק המרכזי מוגבלת לאותן סמכויות שנקבעו על ידי חוקים פדרליים. מכאן נוכל להסיק שהבנק של רוסיה יכול לנקוט רק בפעולות שעבורן הוא מורשה ישירות על פי חוק. נראה שהגבלה זו אינה מוצדקת לחלוטין. חקיקה, מעצם הגדרתה, אינה יכולה לקבוע רשימה ממצה של אותם אמצעים שעשויים להידרש כדי להגן ולהבטיח את יציבותו של הרובל. הבחירה באמצעים מסוימים צריכה להיקבע על ידי הבנק של רוסיה בכל מקרה ספציפי, תוך התחשבות בצרכים האמיתיים להגנה והבטחת יציבות הרובל. אחרת, תישלל מהבנק המרכזי את האפשרות לספק את הרגולציה היעילה ביותר בתחום זה של החיים הציבוריים.

ברור, בעת תיקון הפונקציות של בנק רוסיה, המחוקק הסתמך על פרשנות מגבילה של נורמות חוקתיות, תוך צמצום מלאכותי של היקף היישום שלהן. נראה שגישה זו אינה מוצדקת. החוקה של הפדרציה הרוסית קובעת את העקרונות והנורמות הבסיסיות, שלא ניתן לבטל או להגביל את השפעתם בחוק או באקט משפטי אחר. כמו כן, נציין כי תפקיד פרשנות החוקה שייך לבית המשפט החוקתי, ולא לאספה הפדרלית.

לסיום שאלת העצמאות התפקודית של בנק רוסיה, יש צורך לשקול את השאלה כיצד מתאם כשירותו עם סמכויות ממשלת הפדרציה הרוסית. על פי חוקת הפדרציה הרוסית, הממשלה מבטיחה יישום מדיניות פיננסית, אשראי ומוניטרית מאוחדת בפדרציה הרוסית (נקודה "ב" בחלק 1 של סעיף 114). הוראה חוקתית זו, כך נראה, אינה אמורה לגרום להתנגשות כלשהי עם הנורמות של האמנות. 77. לכל אחד מהגופים הללו יש משימות משלו, הם בעלי מעמד שונה, בעלי זכויות שונות, פותרים סוגיות של אשראי ומדיניות מוניטרית באמצעים ייחודיים משלהם.

עם זאת, לא ניתן לשלול אפשרות של עימותים. בהעדר כפיפות ישירה ביניהם, ניתן לפתור אותם רק על בסיס הסכמה (קונצנזוס). אם סכסוכים בין הממשלה לבנק המרכזי יתבררו כבלתי ניתנים לפתרון, העדיפות בהגנה והבטחת יציבות הרובל צריכה להישאר בבנק המרכזי. אחרי הכל, החוקה מפקידה עליו את הפונקציות של הגנה והבטחת יציבות הרובל, תוך הדגשה כי תפקידים אלה צריכים להתבצע ללא תלות ברשויות המדינה האחרות, כולל ממשלת הפדרציה הרוסית.

הנהלת בנק רוסיה

החוקה של הפדרציה הרוסית אינה מגדירה את מבנה הניהול של הבנק המרכזי, ומגבילה את עצמה רק לנושא של מינוי ופיטורי יו"ר הבנק של רוסיה. המועמד לתפקיד זה בדומא הממלכתית מוצג על ידי נשיא הפדרציה הרוסית. הוא גם מעלה בפני דומא המדינה את שאלת פיטורי יו"ר הבנק מתפקידו (סעיף "ד" לסעיף 83 לחוקה). עצם המינוי לתפקיד ופיטוריו מתפקידו מתבצעים על ידי הדומא הממלכתית (סעיף "ג" לסעיף 103 לחוקה). לפיכך, החוקה עצמה קובעת "איזונים ואיזונים" כאלה ששוללים את האפשרות למנות או לפטר את יו"ר בנק רוסיה בהחלטה של ​​אחת מרשויות המדינה בלבד.

מבנה הגופים המנהלים של הבנק המרכזי נקבע בחוק הבנק של רוסיה. בנוסף ליו"ר, הוא כולל את מועצת המנהלים כגוף הממשל הקוליגיאלי העליון של הבנק של רוסיה. יצוין כי בעניין זה החוק על בנק רוסיה עוקב לא רק אחר המסורת המבוססת היסטורית, אלא גם אחר המודלים שהתקבלו על ידי רוב המדינות הזרות.

כפי שפרופסור O.E. כותאפין, החוק על בנק רוסיה קובע עיקרון חשוב של האחדות הארגונית של גופי הניהול של הבנק המרכזי. עיקרון זה בא לידי ביטוי, במיוחד, בעובדה שיו"ר בנק רוסיה עומד בעצמו בראש הדירקטוריון. חברי הדירקטוריון ממונים ומפוטרים מוקדם על ידי הדומא הממלכתית על פי הצעת יו"ר הבנק של רוסיה. ניתן לקבל החלטות הדירקטוריון רק אם יו"ר הבנק או מי במקומו נדרשים להשתתף באסיפה.

לפיכך, חוק הבנק של רוסיה מקצה ליו"ר תפקיד מיוחד במבנה הארגוני של הנהלת הבנק המרכזי. תפקיד זה נקבע מראש מעצם העיגון בחוקה רק את עמדתו של יו"ר הבנק של רוסיה. מאותה סיבה, החוק קובע כי יו"ר בנק רוסיה פועל בשם בנק רוסיה, מייצג את האינטרסים שלו ביחסים עם רשויות המדינה, ארגונים ומוסדות, ונושא באחריות מלאה לפעילותו (סעיף 18 ל- החוק על בנק רוסיה).

אנו מציינים גם את העקביות הפנימית של האיחוד החקיקתי של סמכויות הגופים של בנק רוסיה, המשרתת גם את המטרה של הבטחת האחדות של מבנה הניהול שלו.

יחד עם זאת, יש לציין כי חוק בנק רוסיה קובע מספר ערבויות משמעותיות לניהול הקולקטיבי של הבנק המרכזי. כפי שצוין לעיל, מינוי ופיטורים מוקדמים של חברי הדירקטוריון נעשים על ידי דומא המדינה. ישיבות הדירקטוריון מתקיימות לפחות פעם בחודש. ניתן לכנס אותם לא רק לפי החלטת היושב-ראש, אלא גם לפי בקשתם של לפחות שלושה חברי מועצה. ישיבות מועצת המנהלים מוסמכות אם יש מניין של 7 חברי הדירקטוריון. החלטות מתקבלות ברוב קולות של החברים הנוכחים.

נורמות אלו לא רק יוצרות מעין מנגנון להגנה על עקרונות קולגיאליים בניהול הבנק של רוסיה. הם גם אינם מאפשרים התערבות בניהולו של רשויות ביצוע. ראוי לציין במיוחד בהקשר זה הוא אמנות. 19 לחוק בנק רוסיה, לפיו שר האוצר ושר הכלכלה יכולים לקחת חלק בישיבות הדירקטוריון, אך רק בהצבעה מייעצת.

בסך הכל, החוק על בנק רוסיה מיישם באופן עקבי למדי את הדרישה המבוססת על החוקה של אי התערבות בפעילות הבנק המרכזי על ידי הרשויות המבצעות. באותה כתבה סעיף 19 לחוק על הבנק של רוסיה מסדיר מספר צורות נוספות של אינטראקציה בין הבנק המרכזי לרשויות המבצעות. בפרט, נקבע כי הבנק של רוסיה וממשלת הפדרציה הרוסית מודיעים זה לזה על פעולות מוצעות בעלות חשיבות לאומית, מתאמים את מדיניותם ומקיימים התייעצויות קבועות. יושב ראש הבנק של רוסיה או, לפי הוראותיו, אחד מסגניו משתתף בפגישות של ממשלת הפדרציה הרוסית. הבנק של רוסיה מייעץ למשרד האוצר על לוח הזמנים להנפקת ניירות ערך ממשלתיים ופירעון חוב ממשלתי, תוך התחשבות בהשפעתם על מצב המערכת הבנקאית ועל סדרי העדיפויות של המדיניות המוניטרית של המדינה המאוחדת.

צורות כאלה של אינטראקציה עם רשויות מבצעות עומדות במלואן בדרישות החוקה לגבי יישום עצמאי על ידי הבנק של רוסיה של הפונקציה של הגנה והבטחת יציבות הרובל. היחסים בין בנק רוסיה לדומא הממלכתית והאסיפה הפדרלית בכללותה צריכים להיבנות באותו אופן. עם זאת, כפי שצוין לעיל, החוק על בנק רוסיה אינו תואם באופן מלא לדרישה חוקתית זו, ומקבע את עיקרון האחריות של בנק רוסיה לדומא הממלכתית.

באופן כללי, מנקודת המבט של קריטריונים לעצמאות, ניתן להעריך באופן חיובי את מערכת הניהול של בנק רוסיה. רק הוראות מסוימות של החוק על בנק רוסיה זקוקות להתאמה מסוימת.

בפרט, נראה כי נכון להאריך את כהונתו של יו"ר בנק רוסיה. על פי החוק הנוכחי, תקופת הכהונה היא 4 שנים. הנשיא והדומא הממלכתית נבחרים לאותה כהונה, מה שנותן להם את ההזדמנות לשנות את הנהגת בנק רוסיה לאחר הבחירות לנשיאות ולפרלמנט. מצב עניינים זה, כפי שציין פרופסור קוטאפין, "אינו תואם לחלוטין את העיקרון החוקתי של מימוש עצמאי על ידי בנק רוסיה של התפקידים החוקתיים שהוטלו עליו".

אם נפנה לניסיון של מדינות זרות, נוכל לציין את העובדה כי יושבי ראש הבנקים המרכזיים, ככלל, נבחרים ל-6-8 שנים, כלומר לטווח ארוך יותר מהנשיא והפרלמנט. ערבות כזו מאפשרת לבנקים מרכזיים לבצע את פעילותם ללא קשר לשינוי בהנהגה הפוליטית של המדינה: כך, נגיד הבנק דה פראנס מתמנה לתקופה של 6 שנים. חברי ההנהלה של הבנק המרכזי האירופי מכהנים בתפקידיהם במשך 8 שנים. חברי מועצת הנגידים של מערכת הפדרל ריזרב בארה"ב ממונים על ידי הנשיא בעצה ובהסכמת הסנאט למשך 14 שנים.

החוק על בנק רוסיה קובע רשימה סגורה של עילות לפיטוריו של יו"ר הבנק מתפקידו:

▪ תום תקופת הכהונה;

▪ חוסר יכולת לבצע תפקידים רשמיים, שאושרה על ידי מסקנת הוועדה הרפואית הממלכתית;

▪ מכתב התפטרות אישי;

▪ ביצוע עבירה פלילית שנקבעה בפסק דין שנכנס לתוקף;

▪ הפרה של חוקים פדרליים המסדירים נושאים הקשורים לפעילות הבנק של רוסיה (סעיף 12).

תקפותן של רוב העילות הללו אינה מוטלת בספק. רק הכלל על הפרת החוקים הפדרליים על הבנק של רוסיה גורם להערות. עילה כזו להדחה מוקדמת מתפקידה אינה עולה בקנה אחד עם דרישות האמנות. 75 לחוקת הפדרציה הרוסית. הבנק של רוסיה צריך לבצע את תפקידו להגן ולהבטיח את יציבות הרובל ללא תלות בגופים ממשלתיים אחרים, כולל האספה הפדרלית. יחד עם זאת, אין זה משנה באיזו צורה משפטית ניתן לבצע התערבות כזו - בצורה של חוק פדרלי או החלטה של ​​אחד מלשכות האספה הפדרלית. אם מעשי הפרלמנט מפרים את דרישות האמנות. סעיף 75 לחוקה, על הבנק של רוסיה לציית לא לנורמות חקיקה, אלא חוקתיות. במצב כזה, אין זה מקובל להדיח את יו"ר בנק רוסיה מתפקידו רק בטענה כמו הפרה של חוקים פדרליים. ניתן לבטל את הסכסוך שנוצר אם הנורמה המפורטת של אמנות. סעיף 12 לחוק בנק רוסיה ינוסח באופן הבא: "הפרה של חוקים פדרליים המסדירים נושאים הקשורים לפעילות בנק רוסיה ואינם סותרים את הערבויות החוקתיות של התרגיל העצמאי של בנק רוסיה של תפקיד של הגנה והבטחת יציבות הרובל."

נראה כי כדאי לקבוע גם נוהל כזה שבו חברי הדירקטוריון יתמנו לתקופה ארוכה יותר מאשר יו"ר בנק רוסיה. לדברי פרופסור קוטאפין, הדבר יאפשר להבטיח לא רק את המשכיות המדיניות של בנק רוסיה, אלא גם את עצמאות הדעות של חברי הדירקטוריון.

לבסוף, יש לציין את הצורך בשיפור הארגון של המועצה הלאומית לבנקאות כגוף מייעץ תחת בנק רוסיה. בפרט, מומחים רבים מציינים את כדאיות הגדלת המועצה הלאומית לבנקאות, בעיקר באמצעות ייצוג רחב יותר של מועצת הפדרציה ומוסדות האשראי. זה ירחיב את האפשרויות לזיהוי צרכים קיימים בתחום המוניטרי ויבטיח אינטראקציה רבה יותר בין הבנק של רוסיה לקהילת הבנקאות ועם הישויות המרכיבות את הפדרציה הרוסית. יחד עם זאת, כמובן, יש לשמר את מעמדה של המועצה הלאומית לבנקאות כגוף מייעץ תחת בנק רוסיה. אחרת, עלולות להיפגע הערבויות החוקתיות לעצמאות הבנק המרכזי, שאינן עולות בקנה אחד עם השתתפותם של נציגי גופים ממלכתיים, וכן ארגונים מסחריים ומוסדות בגופי הניהול שלו.

רכוש ועצמאות פיננסית של הבנק של רוסיה

סעיף 2 לחוק על הבנק של רוסיה קובע מספר כללים המבטיחים את הרכוש והעצמאות הפיננסית של הבנק המרכזי. הבנק של רוסיה הוא ישות משפטית ומפעיל באופן עצמאי את הסמכות להחזיק, להשתמש ולהיפטר מרכושו. אסור לתפוס רכוש כזה או להעמיס עליו התחייבויות ללא הסכמת הבנק של רוסיה. מימון הפעילות של בנק רוסיה מתבצע על חשבון ההכנסה שלו. בנוסף, אמנות. 2 מדגיש כי המדינה אינה אחראית להתחייבויות של בנק רוסיה, והבנק של רוסיה - לחובות של המדינה, אם הם לא נטלו על עצמם התחייבויות כאלה או אלא אם נקבע אחרת בחוקים הפדרליים.

סוגיית האחריות של בנק רוסיה ומוסדות האשראי נפתרת באופן דומה: בנק רוסיה אינו אחראי להתחייבויות של מוסדות אשראי, ומוסדות אשראי אינם אחראים להתחייבויות של בנק רוסיה, למעט במקרים בהם הם נוטלים על עצמם התחייבויות כאלה (סעיף 79 לחוק על הבנק של רוסיה).

עקרונות כלליים אלה של עצמאות רכושית ופיננסית מיושמים במספר הוראות אחרות של החוק על בנק רוסיה. בפרט, נקבע כי לבנק רוסיה יש הון מורשה של 3 מיליארד רובל (סעיף 9). הנוכחות של הון מורשה משקפת את האופי החוקתי של בנק רוסיה כמוסד בנקאי.

החוק מצביע על כך שעשיית רווח אינה מטרת הבנק של רוסיה (סעיף 3). ההכנסה שהוא מקבל אמורה לשמש לפתרון המשימות העיקריות המוטלות עליו - להגן ולהבטיח את יציבות הרובל, לרבות כוח הקנייה ושער החליפין שלו מול מטבעות חוץ; פיתוח וחיזוק המערכת הבנקאית; הבטחת תפקוד יעיל וללא הפרעות של מערכת ההתנחלויות; תחומי פעילות אחרים שנקבעו על ידי אמנות. 4 לחוק על בנק רוסיה.

מימון הפעילות של בנק רוסיה מתבצע על חשבון ההכנסה שהוא מקבל מהפעולות המפורטות באמנות. 45 לחוק על בנק רוסיה, כמו גם מהשתתפות בהון של מוסדות אשראי.

הרווח המאזני של בנק רוסיה מוגדר כהפרש בין הכנסותיו והוצאותיו (סעיף 10). 50 אחוז מהרווח המאזני שהתקבל בפועל כפוף להעברה לתקציב הפדרלי. הרווח הנותר של בנק רוסיה מופנה על ידי מועצת המנהלים לעתודות ולקרנות מכיוונים שונים. יחד עם זאת, החוק מדגיש במפורש כי העברת הרווחים של שנת הדיווח לתקציב הפדרלי מותרת רק לאחר שהדוח השנתי של בנק רוסיה אושר על ידי מועצת המנהלים (סעיף 26).

החוק על בנק רוסיה קובע מספר ערבויות נוספות לקניין ולעצמאות הפיננסית של הבנק המרכזי. בפרט נקבע כי אומדן העלות וההוצאות שלא נקבעו באומדן מאושרות על ידי הדירקטוריון. הדירקטוריון קובע את הטפסים וסכומי התגמול עבור עבודתם של יו"ר הבנק של רוסיה, חברי הדירקטוריון, סגני היו"ר ועובדים אחרים של בנק רוסיה (סעיפים 3 ו-5 בסעיף 16 ). זה לא כולל את האפשרות להשפיע על הבנק של רוסיה באמצעות צעדים כגון שלילת מימון, הפחתת שכר, משיכת כספיו.

הבנק של רוסיה אינו רשום ברשויות המס והוא פטור מתשלום כל המסים, העמלות, המכסים והתשלומים האחרים הקבועים בחקיקת המס (סעיפים 2 ו-26 לחוק הבנק של רוסיה). נורמות אלה לא רק מבטיחות את מילוי הכספים הדרושים ליישום הפונקציות החוקתיות של בנק רוסיה, אלא גם משמשות להגנתו מפני שרירותיות מנהלית.

נורמות דומות נקבעות על ידי החקיקה של מדינות רבות. לפיכך, חוק "על הבנק הלאומי של סלובקיה" מציין כי "הבנק מנהל את כספיו בהתאם לתקציב, המאושר על ידי הדירקטוריון... פעילות הבנק ממומנת מהכנסותיו" (סעיף 38). . אותו כלל נקבע על ידי אמנות. 64 לחוק "על הבנק הלאומי של פולין". החוק האורגני "על בנק פורטוגל" קובע כי "הבנק הוא ישות משפטית ציבורית שיש לה אוטונומיה מנהלית ופיננסית ושיש לה רכוש מוקצה לה" (סעיף 1).

ככלל, ניתן להעריך מאוד את מידת הרכוש והעצמאות הפיננסית של בנק רוסיה, מה שעם זאת אינו שולל את הצורך לשנות נורמות חקיקה מסוימות.

בפרט, הוראת האמנות. 2 לחוק על בנק רוסיה, לפיו ההון המורשה ורכוש אחר של בנק רוסיה הם רכוש פדרלי. ניסוח זה אינו משקף את המטרה והמעמד המיוחד של הרכוש של בנק רוסיה. ניתן לבטל חיסרון זה אם הנורמה המפורטת מוגדרת כדלקמן: "ההון המורשה ורכוש אחר של בנק רוסיה הם רכוש פדרלי, שנועד לבצע את הפונקציה החוקתית של הגנה והבטחת יציבות הרובל, כמו גם משימות אחרות של בנק רוסיה שהוקמה על ידי חוקים פדרליים". הבהרה כזו של המעמד המשפטי של רכושו של בנק רוסיה תאפשר להגן בצורה יעילה יותר על נכסי בנק רוסיה בחו"ל במקרים בהם הם נעצרים או נגבים על תביעות של נושים זרים נגד הפדרציה הרוסית.

על כך תעיד השערורייה עם חברת "NOGA" השוויצרית. אי ציות להחלטת בית המשפט בשטוקהולם בשנת 1997 הובילה לכך שבמאי 2000, על מנת להבטיח תביעה נגד הפדרציה הרוסית, הוקפאו חשבונות הבנק של רוסיה ושל מספר חברות רוסיות בבנקים צרפתיים. . כפי שציינו ש.א. גולובב וג.י. לונטובסקי, "דוגמה זו מראה בבירור עד כמה חשוב לשמור על מעמדו העצמאי של בנק רוסיה ובשום מקרה לא לאפשר את האפשרות לזהות את נכסיו עם רכוש הפדרציה הרוסית. החלטות בתי המשפט הזרים שחשבו ודחו את הטענות של חברת NOGA התבססו בדיוק על המעמד החוקתי המיוחד של בנק רוסיה ורכושו, כפי שצוין במפורש בטקסטים של ההחלטות".

לעיל, ציינו את הצורך לשנות את הנורמה של אמנות. סעיף 2 לחוק הבנק המרכזי של רוסיה, לפיו על הבנק המרכזי להיות אחראי לחובות המדינה, אם הדבר נקבע על ידי חוקים פדרליים. להערכתנו, הוראה זו עלולה להפר את הערבויות החוקתיות למימוש עצמאי של תפקיד ההגנה והבטחת יציבות הרובל. על מנת למנוע זאת, כדאי יהיה לציין את הנורמה המפורטת בנוסח הבא: "המדינה אינה אחראית להתחייבויות בנק רוסיה, ובנק רוסיה - לחובות המדינה, אם הם לא נטלו על עצמם התחייבויות כאלה או אלא אם נקבע אחרת בחוקים פדרליים שנקבעו בנוכחות סיכום ממשלת הפדרציה הרוסית והסכימו עם הבנק של רוסיה". נוסח זה מבוסס על הדרישות שנקבעו בחלק 3 של אמנות. 104 ובחלק 2 של אמנות. 75 לחוקת הפדרציה הרוסית.

הכלל על השתתפות הבנק של רוסיה בהון של מוסדות האשראי גם צריך התאמה מסוימת. החוק על בנק רוסיה מוגבל רק לאינדיקציה כללית של האפשרות לקבל הכנסה מהשתתפות בהון של מוסדות אשראי (סעיף 10). הוא אינו מכיל כללים ספציפיים בנושא זה. נוכח האמור לעיל, נראה כי ראוי להשלים את סעיף 7 בהוראות בדבר הפעלת פיקוח על פעילותם של אותם מוסדות אשראי שהבנק המרכזי משתתף בהונם, ועל נוהל השימוש בהכנסה המתקבלת מהשתתפות כאמור.

בהקשר זה, אנו מציינים גם את הצורך לשמור על השתתפותו של בנק רוסיה בהון של בנקים בעלי חשיבות מערכתית. השתתפותו של בנק רוסיה בהון של מוסדות האשראי מבטיחה את היציבות של המערכת הבנקאית, אלא גם של הרובל, שכן תנאי הכרחי לשמירה על היציבות של כל מטבע לאומי הוא התפקוד הבלתי מופרע ומתפקד היטב של המטבע הלאומי. מרכיבים עיקריים או עמוד השדרה של מערכת הבנקאות במדינה.

מקור ההכנסה הבא של הבנק המרכזי הם הפעולות המפורטות באמנות. 45 לחוק על בנק רוסיה. מאמר זה מספק לבנק של רוסיה הזדמנויות רחבות לפעולות בנקאיות, אך למרבה הצער, במקרים מסוימים הוא מציג הגבלות לא לגמרי מוצדקות. בפרט חל הדבר על כללי מתן הלוואות לתקופה של לא יותר משנה מובטחות בניירות ערך, על רכישה ומכירה של צ'קים, שטרי חליפין עם פדיון של לא יותר משישה חודשים, על קנייה ומכירה של. אגרות חוב, תעודות פיקדון וניירות ערך אחרים עם מועד של לא יותר משנה. הגבלות כאלה, המוצדקות בתנאים של היפר-אינפלציה, בקושי מתאימות במצב יציב של המטבע הלאומי.

הוראת האמנות. 26 לחוק על הבנק של רוסיה, לפיו הבנק המרכזי מעביר 50 אחוז מהרווח המאזני שהתקבל בפועל לתקציב הפדרלי. נראה שהכלל הזה מגביל מדי. הוא מיועד בעיקר לתנאים של מצב יציב של המטבע, ולא להידרדרותו האפשרית, כאשר כל הכספים של בנק רוסיה צריכים להיות מופנים אך ורק לחידוש הרזרבות שלו. לאור האמור לעיל, מוצע לציין את המשפט הראשון של א. 26 כדלקמן: "בנק רוסיה מעביר לתקציב הפדרלי, אם זה לא סותר את המשימה של הגנה והבטחת יציבות הרובל, 50 אחוז מהרווח המאזני שהתקבל בפועל לשנה שלאחר אישור החשבון השנתי. דו"ח של הבנק של רוסיה על ידי מועצת המנהלים".

הכשירות המשפטית של בנק רוסיה

החוק על בנק רוסיה מעניק לבנק המרכזי טווח רחב למדי של כשירות משפטית אזרחית. סעיף 2 מציין כי מדובר בישות משפטית. יחד עם זאת, צורתו הארגונית והמשפטית אינה נקבעת.

בעניין זה, החוק על בנק רוסיה עוקב אחר הדפוסים הקיימים כמעט בכל המדינות. החקיקה של כל המדינות, ללא יוצא מן הכלל, מכירה במעמד של ישויות משפטיות עבור בנקים מרכזיים. הענקת מעמד כזה מתבצעת ישירות על ידי חוקי הבנקים המרכזיים, ולא על ידי פעולות חקיקה אזרחיות.

ככלל, החקיקה אינה מגדירה את הצורה הארגונית והמשפטית של בנקים מרכזיים. היוצאים מן הכלל היחידים הם המדינות המועטות שבהן בנקים מרכזיים מוקמים בצורה של חברות מניות (אוסטריה, הונגריה, בלגיה, יוון, הולנד, טורקיה, שוויץ, דרום אפריקה). יחד עם זאת, יש להדגיש שאף אחת מהמדינות לא מכירה בעדיפות החקיקה האזרחית על פני חוקים על בנקים מרכזיים. ככלל, החקיקה קובעת את הצורות הרחבות ביותר של כשירות משפטית אזרחית של בנקים מרכזיים. לפיכך, חוק "על בנק בלגיה" קובע כי "הבנק רשאי לבצע את כל העסקאות ולספק כל סוג של שירותים התואמים את המשימות המוטלות עליו" (סעיף 13). חוק הבנק המרכזי של ניו זילנד קובע כי "הבנק הוא ישות משפטית שאינה ניתנת לפירוק, נושאת חותם משותף וניתנת לו הזכות לרכוש, להחזיק ולהיפטר ממיטלטלין ומקרקעין ולתבוע ולהיתבע בבית המשפט. " (חלק 2 מאמר 5). חוק "על הבנק הלאומי של סלובקיה" מדגיש כי "הזכות להחזיק בנכס מופעלת על ידי הבנק של סלובקיה באותו אופן כמו ישויות משפטיות פרטיות בתחום יחסי הרכוש" (חלק 4, סעיף 1). שאלת הכשירות המשפטית של הבנק המרכזי האירופי נפתרת באופן דומה: "הבנק המרכזי האירופי ... בכל אחת מהמדינות החברות בקהילה האירופית תהיה בעלת הכשירות המשפטית הרחבה ביותר שיש לאדם משפטי במדינה כזו. עשוי להיות; הוא עשוי, במיוחד, לרכוש ולהנכר מטלטלין ומקרקעין ולהיות צד להתדיינות".

באופן כללי, על פי החקיקה הנוכחית, הבנק של רוסיה ניחן בזכויות רחבות למדי בתחום הרגולציה המשפטית האזרחית. כפי שצוין לעיל, לבנק המרכזי יש הון מורשה ורכוש אחר שבבעלותו, הוא משתמש ונפטר מהם באופן עצמאי (סעיף 2 לחוק על הבנק של רוסיה).

ראוי לציין במיוחד את העובדה שהחוק על בנק רוסיה יוצא מעיקרון האחדות של הכשירות המשפטית האזרחית של הבנק המרכזי. המוסדות הטריטוריאליים של בנק רוסיה (כולל הבנקים הלאומיים של הרפובליקות) אינם בעלי מעמד של ישות משפטית, אינם יכולים לקבל החלטות בעלות אופי רגולטורי ואינם זכאים להנפיק ערבויות וערבויות, שטרות חוב והתחייבויות אחרות. ללא רשות מועצת המנהלים. הם פועלים על בסיס התקנות על מוסדות טריטוריאליים, המאושרים על ידי הדירקטוריון (סעיף 84 לחוק על בנק רוסיה). החלטה כזו תואמת באופן מלא את הדרישות החוקתיות, לפיהן נושאי רגולציה פיננסיים, מטבעות ואשראי, כמו גם נושא הכסף (סעיף "ז" של סעיף 71) מועברים לסמכות השיפוט הבלעדית של הפדרציה, וכן הבנק של רוסיה מוגדר כגוף חוקתי אחד שניחן בפונקציות חוקתיות מוגדרות בבירור (חלקים 1 ו-2 של סעיף 75).

החוק השלם ביותר על בנק רוסיה מסדיר את נושא הפעילות של הבנק המרכזי. בפרט, יש לו את הזכות:

▪ מתן הלוואות לתקופה של לא יותר משנה, מובטחות בניירות ערך ונכסים אחרים;

▪ קנייה ומכירה של צ'קים, שטרות חוב ושטרי חליפין, שהם בדרך כלל ממקור מסחרי, עם מועד פירעון של לא יותר משישה חודשים;

▪ קנייה ומכירה של ניירות ערך ממשלתיים בשוק הפתוח;

▪ קנייה ומכירה של איגרות חוב, תעודות פיקדון וניירות ערך אחרים עם מועדים של לא יותר משנה;

▪ קנייה ומכירה של מטבע חוץ, וכן מסמכי תשלום והתחייבויות במטבע חוץ שהונפקו על ידי ארגוני אשראי רוסים וזרים;

▪ לקנות, לאחסן, למכור מתכות יקרות וסוגים אחרים של נכסי מטבע;

▪ לבצע פעולות הסדר, מזומנים והפקדות, קבלת ניירות ערך ודברי ערך אחרים לאחסון וניהול;

▪ הנפקת ערבויות ואחריות;

▪ לבצע עסקאות עם מכשירים פיננסיים המשמשים לניהול סיכונים פיננסיים;

▪ פתיחת חשבונות במוסדות אשראי רוסים וזרים בשטח הפדרציה הרוסית ומדינות זרות;

▪ הנפקת צ'קים ושטרות בכל מטבע;

▪ לבצע פעולות בנקאיות אחרות בשמך, אלא אם הדבר אסור על פי חוק (סעיף 45 לחוק על הבנק של רוסיה).

ניתוח הנורמות לעיל מאפשר לנו להסיק את המסקנות הבאות. סעיף 45 משאיר פתוחה את רשימת הפעולות שניתן לבצע על ידי הבנק של רוסיה. במקביל, נקבעות ההגבלות הנדרשות במקרה זה. פעולות כאלה, ראשית, חייבות להיות בעלות אופי בנקאי, שנית עליהן לעמוד בדרישות החוק, ושלישית, אין לאסור אותן בחוק.

בנוסף, חוקים פדרליים עשויים להטיל הגבלות על פעילות הבנק המרכזי של רוסיה על בסיס עמלה (סעיף 45). נציין בהקשר זה כי עסקאות עם התקציב הפדרלי וקרנות מחוץ לתקציב המדינה, עם תקציבי הישויות המרכיבות את הפדרציה הרוסית ותקציבים מקומיים, כמו גם פעולות לשירות החוב הציבורי ופעולות עם זהב ומטבע חוץ. העתודות של הפדרציה הרוסית מתבצעות ללא תשלום עמלה (סעיף 23).

באופן כללי, נראה כי הרגולציה של צורות פעולות בנקאיות במשפט האזרחי היא סבירה למדי וצריכה רק התאמות אישיות, הקשורות בעיקר להגבלות זמניות על מספר פעולות שבוצעו על ידי הבנק של רוסיה.

החוק על בנק רוסיה נוקט בגישה נוקשה יותר לנושא הסדרת צורות אחרות של עסקאות במשפט אזרחי. כפי שצוין לעיל, השתתפות בנק רוסיה בהון של מוסדות אשראי מותרת רק במקרים שנקבעו ישירות בחוק. במקביל, החוק מחייב את בנק רוסיה להבטיח את השתתפותו בהון של Sberbank, Vneshtorgbank ומספר בנקים זרים בסכום של לפחות 50 אחוז פלוס מניה אחת. נראה כי ההחלטה האחרונה מוצדקת, תוך התחשבות במשימות של חיזוק מערכת הבנקאות כולה, הגנה על חסכונות ופיקדונות של אזרחים, ובסופו של דבר, הבטחת יציבות הרובל.

כמו כן, ניתנות הגבלות על השתתפות הבנק של רוסיה בהון של ארגונים אחרים (חוץ בנקאיים). זה מותר רק בבירה של אותם ארגונים המבטיחים את פעילותו של בנק רוסיה, מוסדותיו ועובדיו, כמו גם במקרים אחרים הקבועים בחוק הפדרלי (סעיף 7 לחוק על בנק רוסיה).

יחד עם זאת, החוק על הבנק של רוסיה אינו מסדיר את הליך השתתפות הבנק המרכזי בהון ובפעילות של ארגונים בינלאומיים, ומגביל את עצמו רק לאינדיקציה כללית ששיתוף הפעולה בתחום המוניטרי, המט"ח והבנקאות תחומים עם ארגונים בינלאומיים ובנקים מרכזיים של מדינות זרות מוסדרים על ידי אמנות בינלאומיות, חוקים פדרליים בודדים והסכמים בין-בנקאיים (סעיף 8).

החוק על בנק רוסיה מכיל מספר כללים התוחמים את סמכותם של גופי הניהול של הבנק המרכזי לממש זכויות וחובות אזרחיות. בעיקרון, ההחלטות הרלוונטיות מתקבלות על ידי יו"ר הבנק של רוסיה. הוא מבטיח את יישום הפונקציות של בנק רוסיה, פועל בשמו ומייצג את האינטרסים שלו ביחסים עם רשויות המדינה, ארגונים ומוסדות (סעיף 18).

ורק בנושאים מסוימים החוק מגביל את סמכותו של יו"ר הבנק של רוסיה. לדירקטוריון ניתנה סמכות שיפוט, בפרט, על יצירה וחיסול של מוסדות וארגונים של בנק רוסיה; על השתתפות בארגונים בינלאומיים; על השתתפות בהון של ארגונים התומכים בפעילות הבנק של רוסיה, מוסדותיו, ארגוניו ועובדיו; על קביעת מגבלות הפעילות בשוק הפתוח; על מכירה ורכישה של מקרקעין לתמיכה בפעילות הבנק של רוסיה (סעיף 16 לחוק על הבנק של רוסיה).

תיחום כזה של סמכותם של הגופים המנהלים נראה מוצדק בדרך כלל, ורק חלק מהוראותיו טעונות בירור. בפרט, יש להשלים את הכלל בדבר רכישה ומכירה של מקרקעין, תוך הגבלת השפעתו בין על חפצי מקרקעין ובין על סכומי העסקאות. יש צורך לעשות זאת על מנת לא להעמיס על הדירקטוריון שאלות בדבר רכישה או ניכור של מקרקעין זולים או חסרי משמעות.

לסיום הניתוח של מעמדו של בנק רוסיה מבחינת הקריטריונים לעצמאותו, יש לציין את הצורך לשנות מספר נורמות של החקיקה הנוכחית. עם זאת, למרבה הצער, משימה כזו אינה על הפרק. להיפך, קיים איום ממשי של ביטול ערבויות רבות לעצמאות בנק רוסיה, כפי שמעידה טיוטת התיקונים לחוק על בנק רוסיה.

נושא 8. פיקוח על הבנקים

הרעיון ומהות הפיקוח על הבנקים

פיקוח בנקאי הוא הפיקוח של בנק רוסיה על ביצוע ועמידה של גופי האשראי בחקיקה המסדירה את הפעילות הבנקאית, התקנות שנקבעו על ידו, לרבות תקנים פיננסיים וכללי חשבונאות ודיווח.

מהות הפיקוח על הבנקים היא לוודא את עמידתם של החלטות ופעולות של מוסד אשראי עם החוקים המסדירים את הפעילות הבנקאית ולתקנות הבנק של רוסיה.

למעשה מדובר בפיקוח על יישום נורמטיביות בבנקאות. משמעותו נעוצה בעובדה שהוא משמש את הבנק של רוסיה לניהול סיכונים במערכת הבנקאית.

לבנק של רוסיה אין סמכויות מנהליות לנהל בנקים מסחריים ומוסדות אשראי אחרים. אין לו זכות להתערב בפעילותם של בנקים מסחריים וארגוני אשראי אחרים, שכן הם עצמאיים ופועלים על בסיס יחסים חוזיים. לפיכך, החוק הפדרלי לא העניק לבנק של רוסיה את הסמכות לשלוט על כדאיות הפעילות של מוסדות אשראי. ניתנה לו הזכות להפעיל פיקוח, כלומר, להתבונן במוסד האשראי מנקודת מבט של נורמטיביות החלטותיו. המשמעות היא שהבנק של רוסיה יכול לבדוק אם מוסד אשראי עומד בחוקים, התקנות הפיננסיות והתקנות של הבנק של רוסיה.

ניטור מרחוק הוא מעקב אחר פעילות גופי האשראי על בסיס מסמכים חשבונאיים המוגשים על ידו (מאזנים, דוחות רווח והפסד, מסמכי תשלום ועוד).

כדי לפתור בעיות אלו, נוצרו מחלקות של פיקוח על הבנקים במערכת של בנק רוסיה - המחלקה לפיקוח זהירות, המחלקה לרישוי מוסדות אשראי ועוד כמה מחלקות, ובמוסדות טריטוריאליים - מחלקות (מחלקות) להסדרת בנקאות פעילויות.

פיקוח יצירת קשר הוא בדיקה של פעילות גופי האשראי עם גישה למיקומם ולימוד כל המסמכים הבנקאיים המתבקשים על ידי קבוצת פקחים.

למטרות אלה נוצרות חטיבות מיוחדות במבנה של בנק רוסיה - המחלקה לבדיקת מוסדות אשראי והמבנים המקבילים במוסדות הטריטוריאליים שלה (מחלקות, מחלקות).

שני סוגי הפיקוח על הבנקים צריכים להיות קשורים זה בזה. טיב הקשר הזה חשוב מנקודת מבט של מהירות הפיקוח ומהימנות תוצאותיו.

מטרות הפיקוח על הבנקים

מטרות הפיקוח על הבנקים הם אותו חלק מהמערכת הבנקאית ומהפעילות הבנקאית שעל פי דרישות החוקים ובאופן שנקבע על ידם, חייב להיות בשליטת הבנק של רוסיה.

ההגדרה הנכונה של מטרות הפיקוח על הבנקים חשובה לקביעת כשירותו של בנק רוסיה לבצע בדיקות של פעילות מוסדות האשראי. בנוסף, ההגדרה המדויקת של האובייקטים שייבדקו מאפשרת לייעל את הוצאות הבנק המרכזי של רוסיה על הפיקוח על הבנקים.

הפיקוח על הבנקים בצורה שבה הוא נקבע כיום בחקיקה הרוסית אינו מכסה את כל המערכת הבנקאית, אלא חל רק על מוסדות אשראי. במילים אחרות, מטרתו היא רק הרמה הנמוכה של המערכת הבנקאית. הרמה העליונה של המערכת הבנקאית - הבנק של רוסיה - אינה נתונה לפיקוח של אף גוף שהוא.

החוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית" מספק כמה אלמנטים של שליטה על ידי דומא המדינה על בנק רוסיה. למעשה, הם מתייחסים למעמדו של הבנק של רוסיה.

במדינות אחרות קיימת מה שנקרא בקרה צולבת על תפקוד המערכת הבנקאית. המשמעות היא שהמערכת הבנקאית נשלטת לא רק על ידי הבנק המרכזי, אלא גם על ידי ארגונים ממשלתיים שונים. לפיכך, דוחות הבנק המרכזי וכל פעילותו מבוקרות על ידי המדינה.

יש להשלים את עצמאותו של בנק רוסיה באחריותו לנכונות החלטותיו, לרבות בתחום הפיקוח על הבנקים.

ארגוני אשראי ופעילותם כאובייקט לפיקוח בנקאי

בארגון ובפעילות של מוסדות אשראי בהתאם למטרות הפיקוח על הבנקים והאופן שבו הם מעוגנים בחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", ניתן להבחין בין מספר נושאים של פיקוח בנקאי .

הנושא הראשון של פיקוח בנקאי שאנו שוקלים, ובפרט ביקורת בנקים, הוא הציות של מוסד אשראי לחקיקה ולכללים הבנקאיים שנקבעו על ידי בנק רוסיה.

החקיקה אינה מציינת בבירור אילו חוקים על הבנק של רוסיה לבדוק את עמידתם. לכן, שאלה זו מתפרשת על ידי מומחים באופן מגביל. במקרה הטוב, נלקחים בחשבון חוקי בנקאות גרידא, בעיקר החוק הפדרלי "על בנקים ופעילות בנקאית", וזה כמובן לא מספיק, שכן, כאמור, הפעילות הבנקאית מוסדרת בתקנות של ענפי חוק שונים.

בהקשר זה, תפקידן של המחלקות המשפטיות בבנק של רוסיה הופך ברור למדי, כשהן מסוגלות לקבוע את כל הרכב התקנות, שהפרתן יוצרת סיכונים בפעילות הבנקאית. עם זאת, תפקידם של עורכי הדין, למרבה הצער, הוא קטן, ולכן נוצר משהו דומה לנישה בפעילות הבנקים, שהבנק של רוסיה אינו מסתכל אליהם. מכאן נובעות ההתעללות הנפוצה ביותר במוסדות האשראי, אשר הופכות במוקדם או במאוחר לגורם לקריסתן, כמו גם לקריסת לקוחות.

בכל הנוגע לפיקוח ופיקוח על יישום כללי הבנקאות, יש כאן גם הרבה בעיות בלתי פתורות. ראשית, הבנק של רוסיה מוציא מדי שנה כאלף אקטים שונים. מעשים אלו, כאמור, אינם חפים מפגם מבחינת הטכניקה המשפטית בכל המקרים. בנוסף, הם לא מספיק שיטתיים. בהקשר זה, מתעוררות בעיות בנגישות של תקנות לא רק עבור הצרכן הכללי, אלא גם עבור עובדי בנק רוסיה עצמם. שנית, אין חלוקה והתמקצעות ברורה בפיקוח על הבנקים עצמו, ובעיקר בפיקוח על גופי האשראי, מה שמפחית מאיכותו.

הנושא השני של הפיקוח על הבנקים הוא עמידה על ידי מוסד האשראי בסטנדרטים הפיננסיים שנקבעו בחקיקה ובתקנות של בנק רוסיה.

התקנות הן תקנים טכניים. מדובר בטכניקה בנקאית, טכנולוגיה לניהול מוסד אשראי, שבנייתה הנכונה מבטלת את הסיכון לחוסר נזילות וחדלות פירעון ביחס לנושים ולקוחות הבנקים.

הנושא השלישי במושא הפיקוח על הבנקים הוא אימות נכונות החשבונאות והאמינות, הקבועים בחוקים ובתקנות של בנק רוסיה, של הדיווח של מוסדות אשראי.

שאלה זו נחשבת למרכזית. בניגוד לבעיות משפטיות ופיננסיות-אנליטיות, בעיית הביקורת החשבונאית ומהימנות הדיווח, אולי בשל פשטותה, מושכת את מירב תשומת הלב במהלך הביקורות. במובן זה, הפיקוח נמצא עדיין רק בשלב הראשון של התפתחותו. זהו שלב ההשוואות וההערכות הבודדות.

משימות ותפקידים של הפיקוח על הבנקים

המשימות והתפקידים של הפיקוח על הבנקים מוגדרים ונקבעים על פי מטרותיו ומטרות הפיקוח על הבנקים.

משימות הפיקוח על הבנקים הן בדיקת הבנק של רוסיה של אותם אובייקטים שנקבעים על ידי נושא הפיקוח על הבנקים. שלושת הנושאים העיקריים תואמים לשלושת המשימות של הפיקוח על הבנקים:

▪ בדיקת עמידה בחוקים ובתקנות הבנקאות,

▪ בדיקת עמידה בתקנים כלכליים,

▪ ביקורת חשבונאות ודיווח.

תפקידי הפיקוח על הבנקים הם הנחיות האימות הדוקומנטרי או הישיר של פעילותו של מוסד אשראי המבוצע על ידי בנק רוסיה. לדברי מומחי בנקאות, יש רשימה מסוימת של פונקציות אלה:

▪ לימוד סוגיות משפטיות של פעילות הבנק ועמידתו באמנה וברישיון;

▪ בדיקת עמידה של מוסד האשראי בהוראות הרישיון הבנקאי;

▪ ניתוח המאזן והדיווח של הבנק;

▪ לימוד הדינמיקה של אינדיקטורים בודדים לפעילות הבנקאית וסיכויי הפיתוח של הבנק;

▪ אימות החלטות של גופי ניהול;

▪ בדיקת עבודת ועדת הביקורת;

▪ ניתוח יחסים חוזיים של מוסד אשראי עם לקוחות, מפקידים, חייבים ונושים;

▪ בדיקת עמידה בהתחייבויות החוזיות של מוסד האשראי ביחסיו עם לקוחות ומפקידים, חייבים ונושים;

▪ ניתוח שיטות להצבת כספים עצמיים ובלווים זמניים, בדיקת מילוי התחייבויות על פי חוזים (הלוואות, פיקדונות, המרה, עסקאות מטבע, ניירות ערך);

▪ סקירת ניהול סיכונים ;

▪ בדיקת היווצרות עתודות ;

▪ אימות ערבויות ;

▪ בדיקת תקפות וחוקיות ייצור ההכנסה;

▪ לימוד חוזים וסיבות להפסדים עבור סוגים מסוימים של פעילויות;

▪ זיהוי עובדות של עיוות הכנסות והוצאות, איתור הפסדים אפשריים בלתי פרודוקטיביים, לרבות אלו הקשורים לתוצאות של הפעלת סנקציות בגין הפרה ואי עמידה בהתחייבויות חוזיות;

▪ זיהוי הגורמים, המניעים והנסיבות שתרמו להפרות בנקאיות;

▪ הבהרת מטרות ההפרה של תקנות הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית, הבהרת הסיבות לעיוות מדדי דיווח, סטנדרטים כלכליים,

▪ בירור הסיבות והמטרות לכך שהבנק מבצע פעולות ועסקאות בנקאיות בלתי רווחיות ובלתי אפקטיביות, שעיקרן יצירת סיכון מוגבר וכרוכות בהפרה של אמות מידה כלכליות;

▪ בדיקת עמידה של מוסד האשראי בתקנות הבנק של רוסיה .

יחידות הפיקוח על הבנקים

במערכת בנק רוסיה ניתן להבחין בין שתי קבוצות של חטיבות:

א) רגולטורי;

ב) פיקוח.

המחלקות הרגולטוריות כוללות, למשל, מחלקות ומחלקותיהן, כגון מחלקת ההנפקה ותפעול המזומנים, המחלקה להסדרת המחזור המוניטרי, מחלקת הרישוי; מחלקה משפטית, מחלקה אדמיניסטרטיבית, מחלקה לחשבונאות ודיווח, מחלקה לניירות ערך; המחלקה להסדרת מטבעות ובקרת מטבעות; מחלקת מידע, סוגים שונים של התיישבות ומרכזי מזומנים ועוד כמה מחלקות משנה.

גוש הפיקוח מורכב משתי מחלקות ומחלקותיהן, מחלקות במשרדים הטריטוריאליים של בנק רוסיה: מחלקת הפיקוח על הבנקים והמחלקה לבדיקת מוסדות אשראי.

אין חלוקות מוחלטות בין גושי רגולציה לפיקוח. הם אינם עצמאיים בקבלת החלטות סופיות ואינם מבודדים זה מזה.

כך למשל, מחלקת הרישוי, תוך ביצוע ביקורת מדינה במוסד אשראי, מחויבת בו-זמנית לוודא את נכונות העובדות המשתקפות במסמכים שהגישו המייסדים. לכן, בעת הוצאת רישיון כללי, יחידת הרישוי יכולה לפנות לא רק לבדיקת המסמכים שהוגשו על ידי ראשי ארגון האשראי, אלא גם לשלוח בקשה מתאימה ליחידה לפיקוח על הבנקים או ליחידת הבדיקה של ארגוני האשראי על מנת לבצע לבצע בדיקה מתאימה.

החוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" מספק את האפשרות ליצור גוף פיקוח מיוחד תחת הבנק של רוסיה.

בחלק 4 של אמנות. 55 לחוק זה אומר שתפקידי הפיקוח והרגולציה של בנק רוסיה יכולים להתבצע על ידו ישירות או באמצעות גוף פיקוח בנקאי שנוצר במסגרתו. עוד נכתב כי ההחלטה על הקמת גוף זה מתקבלת על ידי הדירקטוריון.

הגוף המייעץ, הדן בתוצאות הביקורת במוסד אשראי, אינו קבוע בחוק.

בהתאם להוראה, בדיקות של מוסדות האשראי והסניפים שלהם מבוצעות על ידי נציגי בנק רוסיה המוסמכים על ידי מועצת המנהלים: יו"ר הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית וסגניו; ראשי ועובדי המחלקה לפיקוח על הבנקים של בנק רוסיה, המנהלת הראשית לבדיקת בנקים מסחריים של בנק רוסיה, המנהלת הראשית להסדרת מטבע חוץ ובקרת מטבע חוץ של בנק רוסיה; ראשי המחלקות הראשיות (יו"ר הבנקים הלאומיים) של בנק רוסיה וסגניהם; ראשי ועובדי מחלקות פיקוח על בנקאות, בדיקת בנקים מסחריים, וכן רגולציית מטבעות ובקרת מטבעות של המחלקות העיקריות (בנקים לאומיים) של בנק רוסיה.

בדיקת ארגוני אשראי

בעת בדיקת מוסדות אשראי ניתן להבחין בין השלבים הבאים:

▪ תכנון בדיקות

▪ קבלת החלטה על בדיקה ותיעודה

▪ פתרון סוגיות ארגוניות הקשורות לכניסת קבוצות בדיקה למוסדות אשראי

▪ לימוד על ידי צוות הבדיקה

▪ מסמכים שהוגשו על ידי מוסד האשראי

▪ הכנת טיוטת דוח בדיקה

▪ לימוד טיוטת החוק בחטיבות הפונקציונליות של בנק רוסיה

▪ סיום דוח הבדיקה

▪ קבלת החלטה על המעשה

▪ שליחת דוח הבדיקה להנהלת בנק רוסיה (מוסד טריטוריאלי)

▪ היכרות של ראש מוסד האשראי עם דו"ח הבדיקה

▪ חתימה על דוח הבדיקה על ידי הנהלת מוסד האשראי.

הפיקוח הוא חלק בלתי נפרד מהפיקוח על הבנקים, ועל מנת לקבוע נכון את תפקידיו ומבנהו, יש לברר לאילו מטרות הוא שואף או צריך לשאוף. יש כמה מטרות שזה לא צריך לשאוף אליהן.

מטרות הבדיקה של מוסדות האשראי מנוסחות באמנות. 55 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", אך בסופו של דבר בשל המטרות של בנק רוסיה, המעוגנות באמנות. 3 לאותו חוק, ולכן הניתוח של כל עץ המטרות מתחיל בהם.

כאמור לעיל, מטרותיו של בנק רוסיה הן: שמירה על כוח הקנייה של הרובל, חיזוק ופיתוח המערכת הבנקאית והבטחת תפקוד חלק ויעיל של מערכת ההתנחלויות.

הרמה הבאה של יעדים, שנקבעו מראש על ידי יעדי הבנק של רוסיה, היא הפיקוח על מצב המערכת הבנקאית ככזו. המשמעות היא שהבנק של רוסיה מחויב לנהל סיכונים מערכתיים במערכת הבנקאית.

על מנת לנהל סיכונים מערכתיים, הבנק של רוסיה מבצע רגולציה בנקאית ופיקוח בנקאי. רגולציה בנקאית פירושה שהבנק של רוסיה קובע סטנדרטים פיננסיים לבנקים, ופיקוח בנקאי פירושו שהבנק של רוסיה מפקח על בנקים ספציפיים ובודק את הפעילות הבנקאית שלהם. לכן, מטרות הבדיקה של בנק רוסיה כפופות למטרות הפיקוח על הבנקים, ומטרות הפיקוח על הבנקים כפופות למטרות הרגולציה הבנקאית.

שיפור משמעותי בארגון הבדיקות של גופי האשראי הוא דווקא שלא רק מוסד האשראי נבדק, אלא במקביל אותם גופי אשראי שהם כתביו. אז ניתן יהיה למנוע בצורה יעילה יותר סיכונים מערכתיים רווי משברים וזעזועים פיננסיים בחברה.

המטרות המיידיות של בדיקת מוסדות האשראי מנוסחות באמנות. סעיף 55 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)", שאומר באופן מילולי את הדברים הבאים: "הבנק של רוסיה מפעיל פיקוח מתמיד על ציות של גופי אשראי עם חקיקה בנקאית, תקנות הבנק של רוסיה, ב במיוחד הסטנדרטים המחייבים שנקבעו על ידם. המטרה העיקרית של רגולציה ופיקוח בנקאי - שמירה על יציבות המערכת הבנקאית, הגנה על האינטרסים של המפקידים והנושים. הבנק של רוסיה אינו מתערב בפעילות התפעולית של מוסדות האשראי, אלא אחרת נקבע על ידי חוקים פדרליים."

המטרה הכללית של הבדיקה היא לספק לבנק של רוסיה מידע על המצב האמיתי של מוסד האשראי. מטרה כללית זו כוללת שתי מטרות ספציפיות. ראשית, תהליך הבדיקה צריך לברר את מצבו של מוסד האשראי ואת סיכוייו, ושנית, יש צורך לאסוף ולנתח מידע המאפשר להסיק מסקנה לגבי ההשפעה שיש לו על גופי אשראי אחרים. כל אחת מהמטרות מחולקת לחלקים המוגדרים בחוק: זוהי קיום חוקים ותקנות אחרות; מעשים, תקנים כלכליים וכללי חשבונאות ודיווח.

לפי מטרות אלה, יש להבחין בין שני אובייקטים כלליים של בדיקה:

א) מוסד אשראי ככזה;

ב) תקשורת מערכתית של ארגוני אשראי.

בכל אחד מהאובייקטים הללו, בהתאם למטרות הפרטיות, ניתן להבחין בשלושה נושאי בדיקה של הפעילות הבנקאית:

א) יחסים משפטיים,

ב) יחסי ממון;

ג) חשבונאות ודיווח

למרבה הצער, הנוהג הוא כזה שהבדיקה הבנקאית מוגבלת בעיקר ללימוד של האובייקט הראשון מבין אלה - ארגון האשראי ככזה. החיסרון העיקרי של הבדיקה הוא שהאובייקט השני כמעט ולא נחקר - המערכת הבנקאית, כלומר הקשרים בין מוסדות אשראי ספציפיים.

המטרות של בדיקת מוסדות אשראי מסופקות בהוראה מס' 19 של בנק רוסיה מיום 1996 בפברואר 34 "על הנוהל לביצוע בדיקות של מוסדות אשראי וסניפיהם על ידי נציגים מורשים של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה). )".

בדיקות של מוסדות האשראי וסניפיהם מתבצעות על ידי נציגי בנק רוסיה באישור מועצת המנהלים. יו"ר הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית וסגניו; ראשי ועובדי המחלקה לפיקוח על הבנקים של בנק רוסיה, המנהלת הראשית לבדיקת בנקים מסחריים של בנק רוסיה, המנהלת הראשית להסדרת מטבע חוץ ובקרת מטבע חוץ של בנק רוסיה; ראשי המחלקות הראשיות (יו"ר הבנקים הלאומיים) של בנק רוסיה וסגניהם; ראשי ועובדי מחלקות פיקוח על בנקאות, בדיקת בנקים מסחריים, וכן רגולציית מטבעות ובקרת מטבעות של המחלקות העיקריות (בנקים לאומיים) של בנק רוסיה.

הוראה מס' 34 קובעת כי בדיקות של מוסדות האשראי וסניפיהם מטעם בנק רוסיה מתמנים על ידי: יו"ר בנק רוסיה או סגנו הממונה על החטיבה המבצעת את הבדיקה; ראש המחלקה הטריטוריאלית הראשית (הבנק הלאומי) של בנק רוסיה - ביחס לכל מוסדות האשראי והסניפים שלהם הממוקמים באזור הפעילות של מוסד טריטוריאלי זה של בנק רוסיה אם מוסד האשראי ממוקם ב אזור הפעילות של מוסד טריטוריאלי אחד של בנק רוסיה, ופעילויות הסניפים שלו של מוסדות טריטוריאליים אחרים של בנק רוסיה, בדיקות של מוסד אשראי זה, כמו גם סניפיו, ממונים על ידי ראשי המוסד הרלוונטיים. מוסדות טריטוריאליים של בנק רוסיה עם יידוע חובה של המוסד של בנק רוסיה שבשטחו נמצא מוסד האשראי. ביטול הבדיקה היזומה מתבצע בהוראה בכתב של מי שהזמין את הבדיקה, תוך ציון הסיבות לביטול (סעיף 4) במקרים הקבועים בחקיקה הנוכחית, מתבצעות בתיאום בדיקות במוסדות האשראי ובסניפיהם. עם רשויות אכיפת החוק והפיננסים (סעיף 5).

נוהל בדיקת מוסדות אשראי

נושאי בדיקה של מוסדות אשראי בצורה הכללית ביותר נקבעו באמנות. 55 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)".

נכון לעכשיו, בנק אוף רוסיה הוראה מס' 19 מיום 1996 בפברואר 34 "על הנוהל לביצוע בדיקות של מוסדות אשראי וסניפיהם על ידי נציגים מורשים של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)" גם כן בתוקף.

עילה לביצוע בדיקות. שאלת העילות לביצוע בדיקות בפרקטיקה של הבנקאות הרוסית, בניגוד לזרים, היא די רשמית.

הבדיקות של מוסדות האשראי וסניפיהם מתבצעות על בסיס תכניות בדיקה שנערכו לכל רבעון על ידי החטיבות המבניות של בנק רוסיה ומוסדותיו הטריטוריאליים, כפי שנקבע בהוראה מס' 34, ומאושרת על ידי ראשי החברה. החטיבות והמוסדות הללו. בדיקות לא מתוכננות מבוצעות בהוראת יו"ר בנק רוסיה או סגניו הממונים על החטיבות המפורטות בהוראה, ראש הסניף הטריטוריאלי של בנק רוסיה.

שימו לב כי הן בדיקות לא מתוכננות והן מתוכננות יכולות להיות יזומות על ידי ראשי אגפים מבניים רבים, אשר בתורם מקבלים מידע רלוונטי על מצבו הפיננסי והמשפטי של הבנק מהחטיבות הכפופות להם ומהמומחים. לכן, בפועל, מעגל היוזמים של ביקורת בנקים רחב מאוד.

הוראה מס' 34 קובעת כי "תכניות הבדיקה כוללות בראש ובראשונה את גופי האשראי שיש לגביהם ראיות למצבם הכלכלי הבלתי יציב או להפרות בוטה של ​​הכללים המסדירים את פעילותם, וכן גופי אשראי וסניפיהם שלא נבדק על ידי בנק רוסיה או המוסדות הטריטוריאליים שלו במשך יותר משנתיים.

עוד קובעת ההוראה כי במידת הצורך, תוכניות הביקורת כוללות ביצוע ביקורות של מטבעות וחפצי ערך אחרים המצויים בכספות מזומנים ובקופות של מוסדות האשראי וסניפיהם וכן באחריות עובדי מזומנים של הפעלת קופות וקופות. הכנת מקדמות עם יתרות העברה ומשרדי חליפין.

ההליך של בנק רוסיה לביצוע ביקורת של מוסד אשראי אינו מוגדר בחקיקה הנוכחית. הליך זה מוסדר על ידי בנק רוסיה - הוראתו, המספקת את הכללים הבסיסיים לארגון וביצוע בדיקות של מוסדות אשראי וסניפיהם.

ההחלטה על מינוי מבקר מתקבלת בכתב. הוא מציין את השם המלא, המיקום, מספר הרישום של מוסד האשראי המבוקר וכן סניפים, סוג הביקורת, הרכב קבוצת העבודה, תאריכי התחלה וסיום של הביקורת.

במקביל, מאושרת גם המשימה של קבוצת העבודה, שאמורה לכלול שאלות אימות ספציפיות. במידת הצורך, ההקצאה מפרטת את מספרי היתרה והחשבונות החוץ מאוזנים, עסקאות לאימות, רשימת מסמכים הכפופים לאימות סלקטיבית, התקופה עבורה יאומתו מסמכים ועסקאות אלו.

על פי ההנחיות, גם חטיבות אחרות של בנק רוסיה עשויות להשתתף בהכנת משימות לקבוצת עבודה בתחומים ספציפיים. ראש קבוצת העבודה, באופן עצמאי או בהסכמה עם הראש שמינה את הצ'ק, משלים או אפילו מחדד את המשימה לצ'ק.

הבדיקות של גופי האשראי וסניפיהם מתבצעות באופן מקיף או בתחומי פעילותם נפרדים. בדיקות מקיפות של מוסדות אשראי וסניפיהם צריכות לכלול אימות של מהימנות הדוחות המוגשים לבנק של רוסיה; עמידה בפעולות שבוצעו עם החקיקה והתקנות הבנקאיות של בנק רוסיה; עמידה של מוסד אשראי זה בסטנדרטים כלכליים מחייבים שנקבעו על ידי בנק רוסיה בהתאם לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה)".

ההוראה קובעת כי בדיקות מקיפות של מוסד אשראי בעל רשת סניפים נעשות על בסיס מאוחד, כלומר מתבצעות במקביל במוסד אשראי וכן בסניפיו (כולם, אם מספרם אינו עולה על חמישה, או כמה מהם עם הביצועים הגרועים ביותר).

הבדיקות של גופי האשראי וסניפיהם נעשות במועדים הנדרשים ומספיקים למילוי המשימה שנקבעה. במקביל, מתבצעות בדיקות מקיפות במוסדות האשראי תוך פרק זמן של עד 60 יום, ובדיקות בתחומי פעילות מסוימים של מוסד אשראי או סניפיו - עד 30 יום. מותר להאריך תקופות אלו עד הראש שהזמין את הבדיקה, אך לא יותר מ-10 ימים.

כדי לבדוק מוסד אשראי וסניפיו, חטיבות מורשות יוצרות קבוצות עבודה של עובדיהן, כמו גם עובדי חטיבות מבניות אחרות של בנק רוסיה והסניפים הטריטוריאליים שלו, תוך התחשבות בהצעות של ראשי חטיבות אלה. ראש קבוצת העבודה מתמנה מבין חברי היחידות המוסמכות. ראשי האגפים המבניים מגישים לענפים המוסמכים הצעות לביצוע בדיקות בנושאים שבסמכותם. על חברי קבוצת העבודה להיות בעלי השכלה מיוחדת (כלכלית, משפטית, טכנית) הנחוצה לביצוע העבודה המוטלת עליהם. קבוצת העבודה אינה יכולה לכלול אנשים שבבעלותם חלק (מניות) של מוסד האשראי המבוקר או שקיבלו בו הלוואה, או שהפקידו את הפקדותיהם או שיש להם קרובי משפחה (אם, אב, אישה, בעל, ילדים, אחיות, אחים). ) בעל תפקידים בכירים בגופי הניהול של מוסד האשראי, סניפים. גודל קבוצת העבודה נקבע בהתאם לכמות העבודה שיש לבצע.

לקבוצת העבודה הבודקת מוסד אשראי יש את הזכות:

א) להיכנס לחצרים של מוסד האשראי המבוקר, לרבות החצרים המשמשים לאחסון מסמכים (ארכיונים), מזומנים ודברי ערך (כספות מזומנים), עיבוד נתונים ממוחשב (חדר מחשבים) ואחסון נתונים במדיה מכונה, תוך מעורבות עובדי למוסד האשראי המבוקר לעזוב חצרים אלה;

ב) להשתמש באמצעים ארגוניים וטכניים משלהם הדרושים לביצוע הבדיקה, לרבות מחשבים, תקליטונים עבורם, משכפלים, מחשבונים, רדיו טלפון; להכניס ולהוציא אמצעים טכניים אלה מבניין ארגון האשראי הנאמן (סניפיו);

ג) לקבל מראשי ועובדיו המורשים של מוסד האשראי המבוקר, סניפיו את המסמכים הדרושים לאימות, הזמינים במוסד אשראי זה, סניפים, לרבות: מסמכים מרכיבים; פרוטוקולים של ישיבות של גופי הניהול של מוסד האשראי המבוקר וסניפיו; צווים ומסמכים מנהליים אחרים שניתנו על ידי ראשי מוסד אשראי זה, סניפיו, אגפיו, החלטות ועדות האשראי שלהם; פעולות של בקרה פנימית; פעולות ביקורת של רשויות פיקוח ורגולטוריות; מסמכים ראשוניים ואחרים של חשבונאות, חשבונאות ודיווח וסילוק כספים, מידע על פעולות, חשבונות ופיקדונות; מסמכים הקשורים לתמיכה ממוחשבת בפעילות מוסד האשראי המבוקר, הגמר שלו (תיאור מבני נתונים על מדיית מכונה, אלגוריתמי תוכנית והוראות טכניות למשימות הנפתרות, רשימות של טפסי פלט עם דוגמאות מודפסות, יומן רישום שינויים לתוכנה, יומן מצבי כשל במשימות הפתרון (לכל תאריך מבוקש וכו');

ד) לקבל אסמכתאות והבהרות מהמנהלים והעובדים של מוסד האשראי המבוקר, סניפיו ומחלקות המשנה שלו, כמו גם הסברים בכתב במקרה של אי מילוי או מילוי לא נאות על ידם של דרישות החקיקה הבנקאית או תקנות הבנק של רוסיה; לדרוש הדגמה ולהכיר את פעולת החומרה והתוכנה המשמשת מוסד אשראי זה וסניפיו;

ה) במידת הצורך, באופן עצמאי או בעזרת מוסד האשראי המבוקר, סניפיו, להכין העתקים של המסמכים שהתקבלו, לרבות (באמצעי התקשורת המגנטית שלו) העתקים של קבצים, לדרוש ולקבל העתקים של כל רשומה המאוחסנת ברשתות מקומיות. ומערכות מחשב אוטונומיות, וגם תמלילים של רשומות אלה;

ו) להטיל דרישות אחרות למנהלי ועובדי מוסד האשראי המבוקר בהתבסס על חובותיהם הקבועות בהוראה הנזכרת.

קבוצת העבודה מחויבת שלא לחשוף מידע המסווג על פי חוק כסודות בנקאי, מסחרי או אחר, וכן להבטיח את שלומם והחזרתם של מסמכים ותיקים המתקבלים ממוסד האשראי, מסניפיו, לשם היכרות עם ראשי האשראי המבוקר. המוסד, שלוחותיו עם תוצאות הביקורת, לגבש את תוצאות הביקורת בהתאם לחוק.

למוסד האשראי ולסניפיו הזכות לדרוש מקבוצת העבודה לעמוד בהתחייבויות המפורטות, לערער על פעולות קבוצת העבודה לראש שמינה את הבדיקה.

ראש קבוצת העבודה לאימות מוסד אשראי, סניפיו מחלק מטלות בין חברי קבוצת העבודה (המנוסח במסמך נפרד), קובע את נוהל ואופן עבודתם, תוך התחשבות בצרכי הייצור, בקרות מילוי המשימה שהוטלה עליהם, נותן להם הנחיות מחייבות על הכנת החומרים. הזכות לקבוע משימות נוספות לחברי קבוצת העבודה ולחלק מחדש את תחומי האחריות שלהם, להשתלט על הבדיקה של כל תחום פעילות של מוסד האשראי הנתון (סניף שלו), להשעות את הבדיקה במקרה של התנגדות אליו מהמבוקרים מוסד האשראי, סניפיו או צדדים שלישיים אחרים.

ראש קבוצת העבודה רשאי לבקש ולקבל מהמשתתפים (בעלי המניות) ומלקוחות מוסד האשראי המבוקר, בהסכמתם, את המידע הדרוש לקביעת הנסיבות בפועל, לרבות לאשר את הנתונים הכלולים במסמכים שהתקבלו מהמבוקר. מוסד האשראי, סניפיו.

לראש קבוצת העבודה הזכות במהלך הבדיקה, בהסכמה עם ראש מוסד האשראי, לאטום שטחי משרדים בודדים של מוסד האשראי הנבדק וסניפיו, אם כרגע לא ניתן להבטיח אחרת את שלומו של מוסד האשראי הנבדק. מסמכים, מזומנים, חפצי ערך או בדיקת תחום הפעילות הרלוונטי של מוסד אשראי זה (סניף שלו). לשם כך, השתמש בחותמת המשרד הטריטוריאלי הרלוונטי של בנק רוסיה או ישירות בבנק רוסיה.

ראש קבוצת העבודה אינו רשאי לחייב חבר בקבוצת העבודה לשנות את מסקנותיו או הערכותיו על סמך חומרי ביקורתו. במקרה של אי הסכמה למסקנות והערכות אלו, רשאי ראש קבוצת העבודה לארגן בדיקה חוזרת של הסעיף הרלוונטי בפעילות מוסד האשראי (סניף שלו). עם זאת, אם חבר בקבוצת העבודה מתעקש על מסקנותיו והערכותיו הראשוניות, מחויב ראש קבוצת העבודה להודיע ​​מיידית לראש שמינה את הבדיקה, אשר לו הזכות, על סמך החומרים הקיימים, לאשר את מסקנות והערכות שנויות במחלוקת, או להכיר בהן כמופרכות לחלוטין או חלקן ולאחר מכן למנות בדיקה שניה. תוצאות הבדיקה החוזרת הן סופיות, אלא אם הוחלט אחרת על ידי המנהל שמינה בדיקה זו.

קחו בחשבון את החובות בצורה שבה הן מעוגנות שם. כאמור בהוראה, על גופי האשראי (סניפיהם) בתקופת הבדיקה להקל על התנהלותו, ובפרט, הם מחויבים להבטיח לתקופה זו כל אחד מחברי קבוצת העבודה באין מפריע (לפי דרישה) כניסה ויציאה מהבית. בניין ומשרדים אחרים של מוסד האשראי הנבדק וסניפיו לאורך כל יום העבודה, ובמידת הצורך - לאחר שעות העבודה. למעבר ללא הפרעה, יש צורך ומספיק שחבר בקבוצת העבודה יציג בפני נציג שירות הביטחון או הביטחון של מוסד האשראי (הסניף) הנבדק את תעודת הזהות הרשמית שלו או כרטיס שהונפק על ידי בנק רוסיה או הטריטוריאלי שלו. מִשׂרָד.

למען חיזוק שלטון החוק, יש לקבוע שאם חבר בקבוצת העבודה יוחלף במהלך תקופת הביקורת, אזי במקרה זה הסניף הטריטוריאלי של בנק רוסיה עורך את החלפה הזו במסמך קפדני. אחריות ושולחת מידע על כך לחטיבה המתאימה של המשרד המרכזי.

אם ההחלפה קשורה להסרה של חבר בקבוצת העבודה מביצוע הביקורת, אז במקרה זה יש לשלוח החלטה מנומקת של הראש שהורה על הביקורת למשרד המרכזי של בנק רוסיה.

יתרה מכך, הוראה מס' 34 קובעת שאף אחד מהמנהלים או העובדים של מוסד האשראי המבוקר, סניפיו, למעט מקרים שנקבעו בחוק הפדרלי, אינו רשאי: לערוך חיפוש אישי של חברי קבוצת העבודה, מסמכים רשמיים ו אמצעים ארגוניים וטכניים בשימוש בהם, לקחת מהם מסמכים, דברים, אמצעים ארגוניים וטכניים אלה, שולל אחרת מקבוצת העבודה את האפשרות להשתמש בפריטים אלה במהלך הבדיקה, לחייב את חברי קבוצת העבודה לתת כל התחייבות בעל פה ובכתב. / להציג בפניהם דרישות אחרות שאינן מסופקות בהוראה המוערת.

הוראה מס' 34 מסדירה בפירוט את חובות מוסד אשראי. הביקורת מתחילה בכך שביום הראשון לביקור במוסד האשראי על הנהלתו לארגן פגישה של קבוצת העבודה עם ראש ורואה החשבון הראשי של מוסד האשראי המבוקר (סניפו) או אנשים המחליפים אותם, וכן עם ראשי המחלקות המרכזיות. בפגישה זו על ראש קבוצת העבודה להכיר לכל משתתפיה את סמכויות קבוצת העבודה ואת חובות מוסד האשראי המבוקר (הסניף). על ראש מוסד אשראי (סניף) לנקוט באמצעים ספציפיים למילוי ההתחייבויות המפורטות.

על פי ההוראה, יש להקצות לחברי קבוצת העבודה מקום עבודה בחלל משרדי מבודד מעובדי מוסד האשראי ומאנשים בלתי מורשים, מצויד בריהוט הדרוש, ארון חסין אש לאחסון מסמכים, מחשב מצויד בתוכנה. למשימות הנפתרות במוסד אשראי (סניף) זה ונתוני בסיס מתאימים שנוצרו בזמן האימות, מחשבונים, אמצעי ריבוי ציוד, תקשורת טלפונית ואזעקות אש, דלתות וחלונות עם התקני הנעילה הדרושים. במשך כל תקופת הבדיקה, הכניסה לחדר זה מותרת רק באישור קבוצת העבודה.

ראשי ארגון האשראי מחויבים להודיע ​​לעובדי ארגון האשראי המבוקר וסניפיו על תחילת הביקורת, מיקומה ומספרי הטלפון של קבוצת העבודה.

ההוראה קובעת כי לבקשת ראש קבוצת העבודה ניתן לשלוח הודעה גם למשתתפים בודדים (בעלי מניות) וללקוחות של מוסד אשראי, סניפיו.

מוסד האשראי מחויב להנפיק, לבקשת קבוצת העבודה, את כל האישורים, ההסברים והמסמכים הדרושים לו, במידת הצורך, להכין מהם העתקים או לאפשר לקבוצת העבודה לבצע עותקים אלו באופן עצמאי, לאשר את האישורים. והעתקי מסמכים עם חתימת הפקיד האחראי וחותמת מוסד האשראי (סניף) זה. לאף אחד מהמנהלים והעובדים האחרים של מוסד האשראי המבוקר (הסניף) אין את הזכות לסרב להנפיק את המסמכים הדרושים לקבוצת העבודה בקשר לסודות מסחריים או אחרים, אלא אם כן נקבע אחרת בחוק הפדרלי.

אי מילוי או מילוי בלתי נאות של מוסד האשראי המבוקר בהתחייבויות הקבועות בהוראה מס' 34 נחשבת כנגד ביצוע הביקורת. כל מקרה כזה מנוסח על ידי מעשה בצורה שנקבעה. חוק זה נחתם ע"י ראש קבוצת העבודה ובאותו יום מוגש לראש שמינה את הביקורת, אשר תוך שלושה ימים מיום החתימה על החוק, חייב לקבל עליו החלטה ולהודיע ​​לראש אג"ח. קבוצת העבודה בנושא. מעשה זה עשוי להוות בסיס להשעיית הביקורת, וכן לנקיטת אמצעי ההשפעה שנקבעו כלפי מוסד האשראי המבוקר (סניפו).

ביקורת במוסד האשראי ובסניפיו עשויה להתחיל בפתאומיות או בהודעה מוקדמת לראש מוסד האשראי הרלוונטי (סניפו). ההחלטה בסוגיה זו מתקבלת על ידי הראש שמינה את השיק, או מטעמו על ידי ראש היחידה המבנית המוסמך לערוך בדיקה זו.

ההודעה צריכה להיעשות בכתב או בעל פה ולאחריה אישור בכתב. הודעה זו עשויה לכלול דרישה להכנת חומרים ומסמכים הדרושים לאימות מבעוד מועד וכן לביצוע אמצעי הכנה נוספים הקבועים בהוראה מס' 34 (הקצאת שטחי משרדים לקבוצת העבודה, הצטיידות באמצעים טכניים וכד'). .).

ביקורת על מוסד אשראי וסניפיו אמורה להתחיל בהצגת סמכויותיהם של חברי קבוצת העבודה בפני ראש מוסד האשראי (הסניף) הנתון. סמכויות אלו מאושרות בצו המקביל, אשר ניתן לקבוצת העבודה על ידי ראש הממונה על השיק. הוראה לבדיקת מוסד אשראי (סניף) ניתנת בצורה שנקבעה (הנתונה בנספח 2 להוראה מס' 34). חתימתו של פקיד על הצו תאושר על ידי החותמת של בנק רוסיה או המשרד הטריטוריאלי שלו. ההוראה שצוינה חייבת להיות רשומה ביחידה המבנית המוסמכת לבצע אימות זה. במידה וקבוצת העבודה מורכבת על בסיס מעורב, ההזמנה מותנית ברישום ביחידת הבדיקה הרלוונטית.

אימות מוסד האשראי וסניפיו מתבצע על ידי קבוצת עבודה בהתאם לחקיקה ולתקנות הבנקאות של בנק רוסיה. צורות ושיטות ספציפיות לבדיקת פעולות ומסמכים בנקאיים נקבעים על ידי חברי קבוצת העבודה במקום, תוך התחשבות בהנחיות של ראש קבוצה זו, וכן בהמלצות של ראש היחידה המבנית המוסמכת לנהל. השיק של מוסד אשראי זה (סניפיו), והראש שמינה את השיק הזה.

מסמכים וחומרים אחרים המתבקשים על ידי קבוצת העבודה נמסרים (מועברים) על ידי מוסד האשראי (סניף שלו) למקום העבודה של חברי קבוצת העבודה במסגרת התנאים והנוהל שנקבעו על ידי קבוצת עבודה זו. בתום יום העבודה נשארים במשרד המסמכים והחומרים הנקובים, המיועדים להכיל את קבוצת העבודה, ובמידת הצורך, כל או חלק מהחומרים והמסמכים הללו מוחזרים מדי יום למקומות האחסון הקבוע שלהם. מסמכים וחומרים מתקבלים ומוחזרים כנגד חתימה ביומן מיוחד. בתום יום העבודה יש ​​לנעול, לאטום ולהעמיד את שטח המשרדים המוקצה לאירוח קבוצת העבודה ולהעמיד אותו בחסות מוסד האשראי המבוקר (סניפו).

מעשה אימות של ארגון אשראי

פעולת בדיקת ארגון האשראי מכילה מידע על העובדות העיקריות של פעילותו הבנקאית.

בהתבסס על הניתוח וההכללה של עובדות אלה, קבוצת העבודה של בנק רוסיה מגבשת את מסקנותיה לגבי קיום או להיפך, לגבי הפרת מוסד האשראי של חוקים פדרליים, תקנים פיננסיים ודרישות תקנות הבנק. של רוסיה. כתוצאה מכך, המסקנה העיקרית מונחת לגבי המצב הפיננסי במוסד אשראי.

בהתאם לדרישות הוראה מס' 34, בהתבסס על תוצאות הביקורת של כל מוסד אשראי (סניף), נערך דו"ח ביקורת המשקף את כל ההפרות והליקויים העיקריים שאותרו במהלך הביקורת.

באשר להפרות, העילות למסקנה לגבי נוכחותן או היעדרותן כלולות הן בחקיקה והן בתקנות של בנק רוסיה.

הנוסח "חסרונות בעבודתו של מוסד אשראי" מצוי במסמכים שונים של בנק רוסיה, אך אין קריטריונים ברורים לקביעתם. מדובר, כביכול, בהערכה שנתנה קבוצת העבודה להיבטים מסוימים בפעילות ארגון האשראי שהיא בוחנת. המונח "חסרונות" נעדר בחקיקה הבנקאית, לפיכך, על ליקויים בעבודתו של מוסד אשראי אין לתת דין וחשבון על ידי הבנקים.

אם הביקורת מורכבת (מאוחדת), הרי שבמקרה זה נערך דוח ביקורת הכולל את החומרים הכלולים בדוח הביקורת של מוסד האשראי האם ובדוחות הביקורת של סניפיו. פעולות בדיקה בסניפים מוגשים לראש שמינה את בדיקת ארגון האשראי האם תוך 10 ימים מיום חתימתם.

בהתאם להוראה מס' 34, דו"חות ביקורת נערכים תוך 30 יום לאחר סיום הביקורת במוסד אשראי נתון (סניף), ודו"ח כללי על ביקורת מקיפה (מאוחדת) של מוסד אשראי - תוך 30 יום לאחר סיומו. של הביקורת בסניפיה.

על דוחות הביקורת חתומים כל חברי קבוצת העבודה, ועל דוח הביקורת המקיף (המאוחד) חתום ראש קבוצת העבודה שביצעה את הביקורת במוסד האשראי האם.

יש להציג את דו"ח הבדיקה לעיון ראש מוסד האשראי (הסניף) שפעילותו נבדקה. המנהל הנקוב מחויב להכיר את דו"ח הבדיקה תוך 5 ימים ולחתום עליו את חתימתו עם ההערה "קרא את הדו"ח". אם יש התנגדויות, לראש מוסד האשראי (סניף) הזכות לצרף את הערותיו בכתב לדוח הבדיקה ולפני חתימתו לבצע את ההסתייגות "הערות מצורפות ל... י".

סירב ראש מוסד אשראי (סניף) זה להכיר את המעשה או לחתום על המעשה, על ראש קבוצת העבודה לרשום לפני חתימתו את ההערה הבאה: "ראש מוסד האשראי (הסניף) סירב. להכיר את המעשה (או הסימן) שסרבו.

דוח הביקורת של מוסד אשראי (סניף), לרבות דוח הביקורת המקיף, הוא רכושו של בנק רוסיה, ולא ניתן לחשוף את תוכנו ללא הסכמת בנק רוסיה, אלא אם כן נקבע אחרת בחוק הפדרלי. ראש קבוצת העבודה מחויב להודיע ​​על כך לראש מוסד האשראי (הסניף) בטרם היכרות עם דו"ח הביקורת, עליו מובאת הערה בדו"ח לפני חתימתו של האחרון: "ראש קבוצת העבודה. מוסד האשראי (הסניף) הוזהר שלא ניתן לחשוף את דוח הביקורת לצדדים שלישיים ללא הסכמת הבנק של רוסיה.

דוח הביקורת נערך בשלושה עותקים לפחות. העותק הראשון נמסר לראש מוסד האשראי (הסניף) המבוקר, עליו מובאת בעותקים השני והשלישי של החוק הערה הבאה: "העתק הראשון של מעשה זה נמסר (התאריך הוא מצויין) לראש מוסד האשראי (הסניף)". העותק השני מועבר למנהל שמינה את הביקורת לעיון ופעולה, והעותק השלישי נותר לחשבונאות ובקרה ביחידה המבנית שהוטלה על ביצוע ביקורת זו.

בעת בדיקת סניף של מוסד אשראי, וכן בעת ​​בדיקה המתבצעת על ידי קבוצת עבודה שהוקמה על בסיס מעורב, נערכים עותקים נוספים להעברתם, בהתאמה, למשרד הטריטוריאלי של בנק רוסיה במקום מוסד האשראי האם וליחידות שעובדיהן היו חברים בקבוצת העבודה המעורבת (לחשבונאות).

פעולת בדיקת מוסד אשראי (סניף), החתומה על פי הנוהל שנקבע, לאלתר, אך לא יאוחר מחמישה ימים ממועד חתימתה, מועברת על ידי ראש קבוצת העבודה לראש שמינה שיק זה. . המעשה הכללי של ביקורת מקיפה (מאוחדת) מוגש לראש שמינה את הביקורת של מוסד האשראי האם.

דו"ח הביקורת שצוין מוגש בצירוף תזכיר המתאר בקצרה את מצב העניינים במוסד האשראי המבוקר (סניף), דו"חות על העובדות החשובות לצרכי פיקוח, אך לא מצוינות בדו"ח הביקורת וכן מספק נתונים על האמצעים שנקט מוסד האשראי (הסניף) לביטול הפרות וליקויים שזוהו. אם המצב במוסד האשראי המבוקר (סניף) מצריך יישום של אמצעי ההשפעה שנקבעו, רשאי ראש קבוצת העבודה להציע הצעות ליישום אמצעים כאלה.

ראש בנק רוסיה או הסניף הטריטוריאלי שלו, אשר מינה בדיקה זו, מחויב לא יאוחר מתוך שבועיים, ובמקרה של בדיקה מקיפה (מאוחדת) - תוך חודש לאחר החתימה על דוח הבדיקה, לשקול מעשה זה ולקבל עליו החלטה.

החלטה זו מתקבלת על בסיס חוות דעת האגף הרלוונטי לפיקוח על הבנקים ובהתחשב בחוות דעת האגף שערך ביקורת זו.

בהתבסס על תוצאות בחינת חומרי הביקורת, יש לשלוח למוסד האשראי (הסניף) מכתב עם הערכת עבודתו, אשר עשוי להכיל את ההמלצות הנדרשות, ובמקרים שנקבעו, הנחיות לביטול הליקויים שזוהו.

הבקרה על יישום הנחיות והמלצות הנשלחות למוסד אשראי (סניף) מתבצעת על ידי אגף הפיקוח על הבנקים. במידת הצורך, ניתן לקבוע בדיקה חוזרת של מוסד אשראי (סניף) זה, המתבצעת על ידי מחלקת המשנה המבנית המורשית הרלוונטית של בנק רוסיה או המשרד הטריטוריאלי שלו.

הוראה מס' 34 קובעת כי "עובדי הבנק המרכזי של רוסיה והמשרדים הטריטוריאליים שלו הלוקחים חלק בבדיקות של מוסדות אשראי (סניפים), וכן מכירים את חומרי הבדיקות, נושאים באחריות הקבועה בחוק להפרות של הזכויות החוקיות של מוסדות האשראי ולקוחותיהם".

טיוטת החוק מתבצעת בתיאום בחטיבות התפקוד. מצב דברים זה מצמצם את ערבויות האובייקטיביות של המעשה ומעכב את האימות. מופיעים קישורי ביניים, מה שמוביל לבירוקרטיזציה של ההליך כולו ועלול להשפיע לרעה לא רק על תוצאות הפיקוח, אלא גם על עמדת מוסד האשראי עצמו. לדעתנו, יש לשלוח טיוטות פעולות ישירות לראש בנק רוסיה או למשרד הטריטוריאלי שלו שמינה את הבדיקה.

נושא 9. רגולציה משפטית של פעולות בנקאיות

ביצוע פעולות בנקאיות על ידי בנק רוסיה

התנהלות הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית של פעולות פיקדונות עם בנקים תושבים במטבע של הפדרציה הרוסית מוסדרת על ידי תקנה שאושרה על ידי צו של הבנק של רוסיה מיום 30.01.96 N 02-22 (כפי שתוקן על ידי הנחיית הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מיום 24.12.97 N 99-U).

מטרת הפעולות המתבצעות היא להסדיר את הנזילות של המערכת הבנקאית באמצעות משיכת כספים פנויים זמנית של הבנקים לפיקדונות. התאריך והנוהל לביצוע עסקאות פיקדונות נקבעים על ידי מועצת המנהלים של בנק רוסיה.

פעולות הפיקדון מבוצעות על ידי הבנק של רוסיה בצורה של:

▪ מכרזי פיקדונות;

▪ קבלת כספי בנק בהפקדה בריבית קבועה;

▪ קבלת כספים מהבנק להפקדה על בסיס הסכם נפרד המגדיר את תנאי ההפקדה.

המשתתפים בפעולות הפיקדונות הם הבנק המרכזי של רוסיה, מצד אחד, ובנקים תושבים, מצד שני.

מקום פעולות ההפקדה - הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (מוסקבה).

בעת קבלת החלטה לבצע כל פעולת הפקדה ספציפית, הבנק המרכזי של רוסיה קובע את תאריך ביצועו ומודיע לתקשורת ההמונים:

▪ סוג פעולת ההפקדה (מכירה פומבית של ריבית או קבלת כספי בנק בהפקדה בריבית קבועה);

▪ תקופת ההפקדה;

▪ כמות מינימלית של בקשה בודדת;

▪ הריבית ההתחלתית המקסימלית על הפיקדון (במהלך מכירה פומבית) או ריבית קבועה (בקבלת כספים בנקאיים בפיקדון בריבית קבועה).

הבנק של רוסיה ביום העסקים הבא לאחר יום עסקאות ההפקדה מדווח על העסקאות. ההודעה מציינת את מספר המשתתפים, הריבית הממוצעת המשוקללת על פיקדונות בבנק של רוסיה. כל המידע על השתתפותו של בנק מסוים בפעולות הפיקדון של בנק רוסיה הוא סוד בנקאי.

ריבית על פיקדונות שהונחו בבנק רוסיה נצברת מהיום שלאחר יום פעולת ההפקדה (מהיום למחרת לאחר זיכוי כספי הבנקים לפיקדון הבנק המרכזי של רוסיה) ועד ליום שקדם ליום החזרת הפיקדון . ריבית על פיקדונות משולמת עם החזרת הפיקדון לבנק בהתאם לנוהל שנקבע.

במקרה של משיכה מוקדמת של פיקדון שהונח בבנק של רוסיה, ריבית משולמת בריבית מופחתת של 0,1 מהשיעור עבור פעולת הפקדה זו, שנקבעה בבקשה.

התקופה (יום) להעברת והחזרת הפיקדון נקבעת בהסכם (בקשה). הבנק של רוסיה מבטיח את העיתוי והשלמות של החזרת הפיקדון והריבית המגיעים. יחד עם זאת, מילוי החובה להחזיר את הפיקדון והריבית המיוחסת לבנק רוסיה היא חיוב כספים מחשבון הפיקדון של הבנק המבקש שנפתח במחלקה של רשת ההסדר של בנק רוסיה. הקצאה או מכירה על ידי בנק של הזכות לפיקדון המוצב על ידו בבנק של רוסיה אינה מותרת.

מכרזי פיקדונות מתקיימים כאחוז תחרות על הצעות הבנקים על פיקדונות זמן שנפתחו בבנק של רוסיה, עם ריבית התחלתית מקסימלית, המגבילה את כמות הכספים הנמשכים מהבנקים בפיקדונות.

הצעות המתקבלות למכירה הפומבית מדורגות לפי שווי הריבית המוצהרת, החל מהמינימום.

נוהל ביצוע פעולות בנקאיות אחרות

תשלומים בשטח הפדרציה הרוסית מבוצעים במזומן ובצורה שאינה במזומן (סעיף 1, סעיף 140 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית).

הליך ההתנחלויות בהשתתפות אזרחים תלוי בשאלה אם תשלומים אלו קשורים לפעילות היזמית שלהם או לא.

התנחלויות שאינן קשורות לפעילות יזמית של אזרחים מותרת הן במזומן והן באופן שאינו מזומן. התנחלויות בהשתתפות אזרחים הקשורות לפעילות היזמית שלהם, ככלל, צריכות להתבצע בצורה שאינה במזומן. עם זאת, כיום אין הגבלות או איסורים על התנחלויות בהשתתפות אזרחים-יזמים במזומן.

בהתאם לסעיף 4 לחוק "על בנקים ופעילות בנקאית" והחלטת דירקטוריון הבנק המרכזי מיום 12 נקבע הסכום המקסימלי של סילוק מזומן לתשלום אחד: בין ישויות משפטיות - 1997 מיליון רובל; עבור מפעלי שיתוף פעולה צרכנים עבור סחורות או מוצרים חקלאיים שנרכשו מגורמים משפטיים, כמו גם חומרי גלם - 3 מיליון רובל; עבור מפעלים וארגוני מסחר של המנהלת הראשית לביצוע עונשים בעת רכישת סחורות מישויות משפטיות - 5 מיליון רובל. (מכתב של הבנק המרכזי מיום 5 בספטמבר 29 N 1997 "על הקמת הסכום המקסימלי של התנחלויות במזומן בפדרציה הרוסית בין ישויות משפטיות").

תשלומים שאינם במזומן, ככלל, מתבצעים באמצעות בנקים שבהם יש חשבונות לישויות משפטיות ולאנשים פרטיים. עם זאת, סידורים כאלה אפשריים גם באמצעות בנקים שבהם לא נפתחים חשבונות של אנשים פרטיים או ישויות משפטיות המבצעות תשלומים, או שבשבילם בוצע התשלום. לרוב, הדבר מתרחש בעת חיוב לגבייה, כאשר לבנק המשלם אין חשבון למקבל הכספים המקבילים.

סילוקים לפי צווי תשלום

באומנות. 863 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי בעת ביצוע תשלומים באמצעות פקודות תשלום (העברה בנקאית), הבנק שקיבל את הצו מתחייב, בשמו, אך על חשבון הלקוח המשלם, לבצע תשלום ל- צד שלישי - מקבל הכספים. כלומר, הבנק מחויב לא רק למחוק את הסכום הנדרש מחשבון המשלם, אלא גם להבטיח את העברתו לחשבון הנמען שנפתח באותו בנק או אחר (החלטת הנשיאות של בית המשפט העליון לבוררות ברוסיה. הפדרציה מיום 08.10.96 נ 3061/96 [40]).

העברה בנקאית היא סדרה של עסקאות מקושרות המבוצעות בעת הוצאת הוראת תשלום ומתקבלת לביצוע; ביצוע צו תשלום וביצוע תשלום. עסקאות כאלה נראות מופשטות, בלתי תלויות בעסקה המהווה את הבסיס לתשלום. זה האחרון יכול להיות חוזה מכירה, מסירה, חוזה וכו'. זה מרמז על חובתו של המשלם כלפי מקבל הכספים לשלם עבור הסחורה שסופקה, העבודה שבוצעה, השירותים שניתנו. פסלות עסקה זו או אי מילוי התחייבות נגדית של הצד שכנגד אינם גוררים בטלות עסקת הפשרה.

התקופה לביצוע העברה בנקאית מתחילתה (כלומר, מרגע חיוב הכספים מחשבון המשלם) ועד סופה (כלומר, עד לזיכוי הכספים) עשויה להיקבע בחוק, פעולות רגולטוריות אחרות בהתאם לו.

על פי סעיף 80 לחוק ה-CBR, הבנק של רוסיה קובע את התנאים לתשלומים שאינם במזומן. התקופה הכוללת שלהם לא תעלה על שני ימי עסקים בנושא הפדרציה הרוסית, חמישה ימי עסקים בתוך הפדרציה הרוסית.

לא רק הלקוח של הבנק הזה, אלא גם אדם שאין לו חשבון אצלו, יכול להעביר כספים. נוהל שונה עשוי לנבוע מהחוק, מהכללים הבנקאיים שנקבעו על פיו, או לנבוע ממהותם של יחסי הסדר. חריג אחד כזה כלול בסעיף 861 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, לפיו התנחלויות בין ישויות משפטיות צריכות, ככלל, להתבצע באופן שאינו מזומן.

בנוסף לקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, התקנות העיקריות המסדירות התנחלויות באמצעות צווי תשלום בשטח הפדרציה הרוסית הן: תקנות על התנחלויות (סעיף 3), תקנות על ארגון התנחלויות בין בנקאיות בשטח הפדרציה הרוסית. , נמסר במכתב של הבנק המרכזי מיום 9 ביולי 1992 מס' 14, תקנות הבנק המרכזי מיום 25 בנובמבר 1997 מס' 5-P "על תשלומים שאינם במזומן על ידי מוסדות אשראי בפדרציה הרוסית" (עלון של בנק רוסיה, 1997, מס' 81) (להלן תקנות הבנק המרכזי מיום 25 בנובמבר 1997 מס' 5-P), הנחיית הבנק המרכזי מיום 24 בדצמבר 1997 N 95-U "על המוזרויות של ביצוע תשלומים על ידי מוסדות אשראי (סניפים) ולקוחות אחרים של בנק רוסיה באמצעות רשת ההסדרים של בנק רוסיה בעת העברת מידע באמצעות ערוצי תקשורת" (עלון בנק רוסיה, 1997, N 91-92) (להלן - הנחיית הבנק המרכזי מיום 24 בדצמבר 1997 N 95-U), תקנה של הבנק המרכזי מיום 20 בפברואר 1998 N 18-P "על עיבוד ריבוי טיסות של תשלומים באזור מוסקבה" כפי שתוקן. הוראות הבנק המרכזי מיום 24 במרץ 2998 N 191-U "על הכנסת תיקונים ותוספות לתקנות הבנק של רוסיה "על עיבוד תשלומים מרובים בטיסות באזור מוסקבה" מתאריך 20.02.98 N 18-P" (עלון הבנק המרכזי של רוסיה, 1998, N 11, עמ' 33) (להלן - תקנות הבנק המרכזי מיום 20 בפברואר 1998 N 18-P), תקנות זמניות של הבנק המרכזי מיום 12 במרץ 1998 N 20- P "על הכללים להחלפת מסמכים אלקטרוניים בין בנק רוסיה, מוסדות אשראי (סניפים) ולקוחות אחרים של בנק רוסיה בעת ביצוע תשלומים דרך רשת ההתנחלויות של בנק רוסיה" (עלון בנק רוסיה , 1998, מס' 20. עמ' 41) (להלן - תקנות הבנק המרכזי מיום 12 מס' 1998-P), מכתבים ומברקים של הבנק המרכזי.

רגולציה משפטית של העברה בנקאית יכולה להתבצע גם על ידי שיטות עסקיות בנקאיות.

הצגת הוראת תשלומים לבנק היא פעולה המתבצעת על ידי הלקוח על בסיס הסכם חשבון בנק. יש לראות זאת כהצעה. פעולות הבנק של המשלם שמטרתן ביצוע הוראת התשלום הן קבלה.

אם יש חשבון בנק, זכותו לא לבצע את הוראת התשלום של הלקוח רק אם היא סותרת את החוק.

הצורה והתוכן של צו התשלום חייבים לעמוד בדרישות החוק.

צורת צו התשלומים נקבעת במכתב הבנק המרכזי מיום 14 נ 1997 "על שינוי מתכונת צו התשלומים ונוהל מילויו" (להלן - מכתב הבנק המרכזי מאוקטובר. 529, 14 N 1997). בהתאם לסעיף 529 לתקנות ההסדרים וסעיף 2.2 להוראת בנק המדינה מס' 3.3.2, על מסמכי הפשרה להיות חתומים על ידי ראש (חתימה ראשונה) ומנהל חשבונות ראשי (חתימה שנייה) - המוסמכים לנהל את החשבון, ואטום. במקרים מסוימים, מותר להגיש מסמכי פשרה בחתימה ראשונה אחת ו(או) ללא חותמת.

הדרישות לתוכן מסמכי ההסדר נקבעות בסעיף 2.1 לתקנות ההסדרים, במכתב הבנק המרכזי מיום 1 נ 1996 ובמכתב הבנק המרכזי מיום 243 נ 14. בהתאם עם הפעולות הרגולטוריות שצוינו, צווי תשלום חייב להכיל:

א) שם מסמך ההסדר;

ב) מספר מסמך ההסדר, תאריך, חודש, שנת הנפקתו;

ג) מספר זיהוי משלם מס (TIN), שם ומספר חשבון של המשלם במוסד אשראי (סניף) או מחלקת משנה של רשת ההתנחלויות של הבנק של רוסיה;

ד) מספר זיהוי משלם המסים (TIN), השם ומספר החשבון של מקבל הכספים במוסד אשראי (סניף) או במחלקת משנה של רשת ההסדר של בנק רוסיה;

ה) שם, מיקום, קוד זיהוי בנק (BIC) ומספר חשבון לביצוע פעולות סילוק בבנק המשלם;

ו) שם, מיקום, קוד זיהוי בנק (BIC) ומספר חשבון לביצוע פעולות הסליקה של הבנק של הנמען;

ז) סוג התשלום;

ח) תקופת תשלום;

i) צו תשלום;

י) מטרת התשלום.

בהתאם לסעיף 2.5 לתקנות הבנק המרכזי מיום 25 נ 1997-פ, כאשר מוסד אשראי, סניף מעביר כספים מחשבון הכתב "LORO" ולפי חשבונות התנחלויות בין-ענפיות, התשלום המאוחד. הזמנת הבנק השולח של התשלום, בנוסף לפרטים הקיימים בדרך כלל, חייבת להכיל את תאריך התשלום (DPP), המצוין במשתנה "שדה רזרב". DPP נקבע על ידי הבנק השולח של התשלום, תוך התחשבות בתקופת העברת המסמכים (הרצת המסמכים) לבנק - מקבל התשלום (הוראה, פנקסי התשלומים הקרובים). בעת העברת כסף דרך רשת ההתנחלויות של בנק רוסיה, לא הוקמה DPP.

כמו כן, התנאי לקבלת צו תשלומים לביצוע הוא עריכתו בטופס הטופס שנקבע (0401061) (הוראת הבנק המרכזי מיום 3 N 1997-U "על הכנסת פורמטים חדשים של מסמכי פשרה ").

מאפיינים של תשלומים שאינם במזומן בצורה אלקטרונית, לרבות בצורה של העברה בנקאית, נקבעים על ידי: הוראת הבנק המרכזי מיום 24 בדצמבר 1997 N 95-U, תקנה של הבנק המרכזי מיום 20 בפברואר 1998 N 18 -P; הוראת שעה של הבנק המרכזי מיום 10 נ 1998-פ "בנוהל קבלת הוראות לביצוע של בעלי חשבונות חתומים באנלוגים של חתימה בכתב יד, בעת ביצוע תשלומים ללא מזומן על ידי מוסדות אשראי" (להלן - תקנת המרכז המרכזי). בנק מיום 17 בפברואר 10 N 1998-P ); תקנה של הבנק המרכזי מיום 17 במרץ 12 נ 1998-פ.

העברת כספים ממוסד אשראי אחד למשנהו באמצעות ערוצי תקשורת אלקטרוניים של בנק רוסיה יכולה להתבצע כמעט בכל צורת תשלום, אם כי הנפוץ שבהם הוא עדיין העברה בנקאית.

בהתאם להנחיית הבנק המרכזי מיום 24 בדצמבר 1997 N 95-U, העברת כספים כזו צריכה להתבצע בשני שלבים ולערוך בשני מסמכי פשרה. בשלב הראשון, משתתפי ההתנחלויות מעבירים רישומים של תשלומים מכוונים באמצעות ערוצי תקשורת ליחידות השירות של בנק רוסיה.

מרשם התשלומים המכוונים מובן כקובץ אלקטרוני שנוצר על ידי משתתף ההסדר - יוזם התשלום, המכיל את המספר הסידורי של המרשם, תאריך יצירתו ופרטי החובה הבאים של כל תשלום הנכלל במרשם:

▪ מספר מסמך תשלום;

▪ תאריך מסמך הפשרה;

▪ BIC של משתתף ההסדר (מוסד אשראי, סניף של מוסד האשראי) - משלם;

▪ מספר חשבון הכתב של משתתף ההסדר (ארגון האשראי, סניף ארגון האשראי) - המשלם;

▪ מספר החשבון האישי של המשלם;

▪ סכום התשלום;

▪ BIC של המשתתף בהסדר (מוסד אשראי, סניף של מוסד האשראי) - מקבל;

▪ מספר חשבון הכתב של משתתף ההסדר (ארגון האשראי, סניף ארגון האשראי) - הנמען;

▪ מספר החשבון האישי של הנמען;

▪ קוד מסמך (סוג העסקה);

▪ קוד קבוצת עדיפות תשלום.

לצד פרטי החובה, בהתאם לטכנולוגיה המקובלת לעיבוד מידע חשבונאי ותפעולי, הפנקס עשוי להכיל פרטים נוספים.

יש לראות במרשם התשלומים המכוונים, הקבוע בהוראת הבנק המרכזי מיום 24 בדצמבר 1997 N 95-U, כמסמך תשלום אלקטרוני בפורמט מקוצר.

פנקס התשלומים המכוונים נחתם בחתימה הדיגיטלית האלקטרונית של משתתף ההסדר ונשלח באמצעות ערוצי תקשורת לעיבוד למחלקת השירות של בנק רוסיה.

על בסיס מרשם התשלומים המכוונים, ה-CBR מבצע רישומים מתאימים בחשבונות הכתבים של מוסדות האשראי. למחרת לאחר ביצועם, מחויב משתתף ההסדר, שמחשבונו חויבו הכספים על פי מרשם התשלומים המכוונים, להגיש ל-CBR הוראת תשלומים מאוחדת אחת על הנייר על סך כל התשלומים למקבלי כספים שנגבו מחשבון הכתב (האישי) של ההתנחלויות המשתתפים בהתבסס על פנקסי תשלומים מכוונים. צו התשלומים המאוחד מנוסח על גבי טופס, שמתכונתו נקבעת במכתב הבנק המרכזי מיום 14 נ 1997.

תכונות של התנחלויות אלקטרוניות באזור מוסקבה נקבעות על ידי תקנות הבנק המרכזי של 20.02.98 בפברואר 18 N XNUMX-P. בהתאם לחוק הרגולטורי שצוין, ניתן לבצע תשלומים באמצעות שני סוגים של מסמכי פשרה בצורה אלקטרונית: מסמכי תשלום אלקטרוניים בפורמט מלא (EPD) ומסמכים אלקטרוניים המכילים חלק מפרטי מסמכי תשלום על נייר (מסמכי תשלום אלקטרוניים מקוצרים - EDSF).

בהתאם לסעיפים 2.7, 2.8 לתקנות הבנק המרכזי מיום 12 במרץ 1998 N 20-P, מסמך תשלום אלקטרוני בפורמט מקוצר משמש רק לסליקות בין בנקאיות. לפיכך, הבנק המשרת את הלקוח - יוזם התשלום, מחויב לשלוח לבנק המשרת את צד שכנגד את אותו מסמך פשרה, אך על נייר. ניתן להשתמש במסמך סליקה אלקטרוני בפורמט מלא הן עבור סידורים בין בנקאיים והן עבור עסקאות בחשבונות לקוח. לכן, במקרה אחרון זה, הבנקים אינם מחליפים מסמכי נייר.

בהתאם לסעיף 6 לתקנות הבנק המרכזי מיום 20 בפברואר 1998 N 18-P, מסמך פשרה אלקטרוני בפורמט מקוצר (EDSF) חייב להכיל את הפרטים הבאים:

א) מספר מסמך התשלום;

ב) תאריך מסמך התשלום;

ג) מספר החשבון האישי של המשלם;

ה) TIN של המשלם;

ו) BIC של ארגון האשראי של המשלם;

ז) מספר חשבון הכתב של מוסד האשראי של המשלם;

ח) קוד קבוצת סדר התשלום;

ט) גובה התשלום;

י) מספר חשבון אישי של מקבל התשלום;

יב) TIN של הנמען;

יג) BIC של מוסד האשראי של המוטב;

o) מספר חשבון הכתב של מוסד האשראי המקבל;

ז) תנאי תשלום;

ג) סוג התשלום;

r) תאריך קבלת מסמך התשלום מהלקוח.

ה-EPD מכיל את כל פרטי החובה של EDSF, כמו גם את הפרטים הבאים:

▪ שם המשלם;

▪ שם הנמען;

▪ מטרת התשלום.

מסמך הסדר אלקטרוני חתום על ידי אנלוגי של חתימתו בכתב יד של מחברו (סעיף 160 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית). ניתן להשתמש באנלוגי זה לא רק בחישובים אלקטרוניים, אלא גם בחישובי "נייר", למשל, בצורת רפרודוקציה של פקסימיליה של חתימה (סעיף 1.4 לתקנות הבנק המרכזי מיום 10 בפברואר 1998 N 17-P ). חתימה דיגיטלית אלקטרונית (EDS) היא סוג של ASP המשמש לעריכת מסמכי פשרה במדיה אלקטרונית.

אם תוכן צו התשלום שהוגש לבנק אינו עומד בדרישות המפורטות בסעיף 1 לסעיף 864, לבנק הזכות להבהיר זאת באמצעות שליחת הבקשה המתאימה למשלם. יש להגיש בקשה כזו מיד. אם לא התקבלה תגובה בתוך התקופה הקבועה בחוק, בכללי הבנק או בהסכם (ובהעדרה - תוך זמן סביר), זכותה לבנק להחזיר את הוראת התשלום ללא ביצוע. אין מועדים סטנדרטיים להיענות לפניית הבנק, וניתן לקבוע אותם בהסכם חשבון בנק.

הכלל המפורט בסעיף 2 אינו חל על פקודות תשלום שבוצעו באופן שגוי (לדוגמה, חסרה החתימה הראשונה), אשר לבנק יש זכות להחזירם באופן מיידי ללא ביצוע.

הליך ההסדרים באמצעות צווי תשלום מוסדר בחוק וכן בכללי הבנקים הניתנים על פיו ומנהגי מחזור העסקים הנהוגים בבנקאות.

לפיכך, בהתאם לסעיף 2.3 לתקנות הבנק המרכזי מיום 25 נ 1997-פ', ביום קבלת הוראת תשלום מלקוח, חלה על מוסד אשראי חובה להעביר כספים ליעד מ. חשבון מתכתב (תת-חשבון), חשבונות אחרים שנפתחו לצורך עסקאות סילוק, בכפוף לתנאים הבאים:

1) ציון נכון של פרטי המשלם, מקבל הכספים הנדרשים לפעולות בהעברת כספים;

2) הימצאות כספים בחשבונו בסכום המספיק לביצוע מסמך הפשרה המקובל. הצורך לספק לבנק של המשלם (או לבנק אחר המבצע צו להעברת כספים) פיצוי כספי מתאים אושר על ידי פרקטיקת בוררות (החלטה של ​​הנשיאות של בית המשפט העליון לבוררות של הפדרציה הרוסית מיום 06.08.96 N 666/96 [41]).

אם אין כסף בחשבון המשלם, הוראת תשלום, בהתאם למצב:

א) הוחזר למשלם;

ב) ממוקם בארון תיקים מס' 2 במקרים המפורטים ישירות בתקנות (ראה, למשל, סעיף 1.8 במכתב הבנק המרכזי של רוסיה מיום 30 ביוני 1994 מס' 98 "על יישום צו של נשיא רוסיה הפדרציה הרוסית מ-23 במאי 1994 מס' 1005" על צעדים נוספים לנרמול תשלומים ולחיזוק משמעת התשלומים בכלכלה הלאומית" [42] (להלן - מכתב הבנק המרכזי מיום 30 ביוני 1994 מס' 98); מכתב של הבנק המרכזי מיום 5 ביולי 1996 מס' 298; [43] ג) שילם עבור חשבון יתר, אם נקבעה בהסכם האפשרות למתן הלוואה כזו.

מאפיין מיוחד של הליך ביצוע פעולות סילוק בחשבונות כתב LORO הוא הכלל לפיו פקודות התשלום של הכתב מבוצעות רק אם יש כספים בחשבון. ניתן להכניס בארון התיקים לחשבון הכתב LORO רק מסמכי הסדר שהציגו נושים בהתאם לחוק (סעיף 9.1 לתקנות הבנק המרכזי מיום 25 מס' 1997-P).

הצו משולם בהתאם לצו התשלומים הקבוע בחוק.

ביצוע צו תשלום

חובת הבנק של המשלם לבצע את הוראת הלקוח להעברת כספים נחשבת למילוי במועד הזיכוי של הכסף לחשבון המקבל. מאותו רגע, ניתן לראות בהפסקה גם ההתחייבות הכספית של המשלם כלפי מקבל הכספים הנובעת מהסכם האספקה ​​(קנייה ומכירה, חוזה ועוד).

ניתן לראות בעסקת העברה בנקאית הסכם לביצוע לצד שלישי (ולא לטובת צד שלישי). לפיכך, מי שצוין כמקבל כספים אינו רוכש את הזכות לדרוש את הסכום המועבר מהבנקים המשתתפים בהעברה, למעט שלו - הבנק של מקבל הכספים. מרגע זיכוי הסכום המועבר בחשבון הכתב שלו, רשאי המקבל לדרוש לזכות כסף זה בחשבונו. זכות זו נובעת מהסכם חשבון הבנק.

לבנק המשלם הזכות לערב בנקים אחרים לצורך ביצוע פעולות בהעברת כספים לחשבון הנקוב בהוראת הלקוח. מנקודת מבט משפטית, יש לראות בפעולות מסוג זה כמטילות מילוי התחייבות על צד שלישי (סעיף 313 לחוק האזרחי).

בהתאם לסעיף 2.2 לתקנות מיום 25 נ 1997-פ, זכותו של הלקוח לקבוע בהסכם חשבון הבנק באילו מהדרכים ניתן לבצע פעולות סילוק לפי הוראתו. אם תנאי זה אינו נכלל בהסכם חשבון הבנק, מסלול התשלום (כיוון התשלום למקבל ברצף החשבונות הכתוב (תתי חשבונות) של מוסדות האשראי) נקבע על ידי מוסד האשראי (הסניף).

סעיף 2.8 לתקנה זו איפשר למוסדות אשראי להעביר כספי לקוחות לא רק דרך הבנק של רוסיה, אלא גם דרך מוסדות אשראי אחרים - למוסד שלישי לצורך זיכוי לחשבונות הנמענים (תשלומי מעבר). במקביל, הבנק - שולח התשלום, המבצע את פעולת הסדר המעבר, רשאי לרשום מחדש את פקודות התשלום של הלקוח בשמו.

בהתאם לסעיף 2 להנחיית הבנק המרכזי מיום 24 בדצמבר 1997 N 95-U, הבנק של רוסיה מבצע את הפעולות החשבונאיות המתאימות בחשבון הלקוח על בסיס מרשם התשלומים המכוונים - מסמך הסדר אלקטרוני שהתקבל דרך ערוצי תקשורת CBR. הוראת תשלום מאוחדת על נייר (עותק קשיח של מרשם התשלומים המכוונים), שהוגשה על ידי הלקוח ביום שלאחר שהבנק של רוסיה ביצע את הרישומים החשבונאיים הדרושים, מונח על ידו במסמכי היום ונשמר כפי אישור על תוקף חיוב הכספים מחשבון הלקוח (סעיף 8 להוראת CBR מיום 24 בדצמבר 1997 N 95-U). בהתאם לסעיף 10 של חוק רגולטורי זה, כספים נזקפים לחשבונות אישיים של לקוחות על ידי מוסדות אשראי המשתתפים בהתנחלויות באמצעות ערוצי תקשורת של הבנק של רוסיה על בסיס מסמכי פשרה על נייר.

להליך לביצוע מסמכי הסדר אלקטרוני באזור מוסקבה יש מאפיינים משלו. בהתאם לסעיף 26 לתקנות הבנק המרכזי מיום 20 בפברואר 1998 N 18-P וסעיף 7.4 לתקנות הבנק המרכזי מיום 12 N 1998-P, מתבצעות עסקאות בנקים בחשבונות לקוחות. :

א) בעת שימוש במסמכי סילוק אלקטרוניים בפורמט מלא - על בסיס מסמך תשלום בצורה אלקטרונית ותמצית מחשבון הכתב של הבנק;

ב) בעת שימוש במסמך פשרה אלקטרוני בפורמט מקוצר - על בסיס מסמך תשלום על נייר ותמצית מחשבון הכתב של הבנק הנותן שירות.

הוראת תשלומים מאוחדת על נייר על סך התשלומים שחובו מחשבון הכתב ניתנת על ידי הבנק ומוגשת ל-CBR רק בעת שימוש במסמכי פשרה אלקטרוניים בפורמט מקוצר.

בעת ביצוע הסדרים אלקטרוניים ללא השתתפות הבנק של רוסיה, ההליך לביצוע הזמנות לקוחות נקבע בחוזים. עם זאת, יותר מכל, הלקוח שהגיש את מסמך הפשרה בצורה אלקטרונית מחויב לשלוח למחרת לבנק הנותן את האנלוג שלו על הנייר.

במקרה זה, פעולת חיוב הכספים מהחשבון מתבצעת על בסיס מסמך תשלום בצורה אלקטרונית, וה"נייר" משמש רק לדיווח. להיפך, פעולות לזיכוי כספים שהתקבלו לחשבון המוטב אינן מתבצעות עד לקבלת מסמך התשלום על הנייר.

בהתאם לסעיפים 2.3 ו-2.9 לתקנות הבנק המרכזי מיום 10 בפברואר 1998 N 17-P, מסמכי תשלום החתומים על ידי DSP מוכרים כבעלי תוקף משפטי שווה לצורות אחרות של הוראות של בעלי חשבונות החתומות על ידם באופן אישי.

האמינות של ה-ASP מובטחת כדלקמן. על פי תקנת הבנק המרכזי מיום 10 בפברואר 1998 N 17-P, ניתן להקצות למקבל מסמך הפשרה אימות של המחבר, היושרה והאותנטיות של מסמכי הפשרה החתומים על ידי ה-TSA, בהתאם להסכם דו-צדדי או לניהול מסמכים שנוצר במיוחד. המינהל הוא ישות משפטית הפועלת כרשם מחזיקי ה-HSA, אמצעים ליצירה ולאימות HSA. בעת ארגון זרימת מסמכים בין יותר משני משתתפים בהתנחלויות אלקטרוניות, נוהל אימות HSA צריך לאפשר יצירת מינהל.

ההסכם שנחתם על ידי המינהל עם משתתפים בניהול מסמכים אלקטרוני חייב להכיל רשימה של נהלים המשמשים ליצירת HSA ואימות אמיתותו. יחד עם זאת, יש להקנות אפשרות לאימות לכל מדיום עליו נערך המסמך. ההסכם עם המינהל חייב להכיל גם את חובת המשתתף להכיר בכוחם המשפטי של מסמכי תשלום שנשלחו על ידי משתתפים אחרים וחתומים על ידי ה-TSA, שהבעלים שלהם רשום על ידי מינהל זה.

בעת כריתת הסכם דו-צדדי בין משתתפים בניהול מסמכים אלקטרוני, אין ליצור את המינהל, אך על ההסכם לתאר נהלים להבטחת אותנטיות מסמכי התשלום שנשלחו (התקבלו) על ידי המשתתפים, באחריות המשתתפים בניהול מסמכים לאי מילוי. (מילוי לא נאות) של התחייבויותיהם, וכן לקבוע את ההליך ליישוב סכסוכים.

אם מתבצעים תשלומים שאינם במזומן בהשתתפות אנשים שלא הצטרפו להסכם התשלומים האלקטרונים, אז יחד עם מסמכי הפשרה בצורה אלקטרונית, ניתן להשתמש במסמכים על נייר.

בהתאם לסעיף 3 לתקנות הבנק המרכזי מ-12 במרץ 1998 N 20-P, הפונקציות של מינהלת ניהול המסמכים לארגון התנחלויות אלקטרוניות דרך ערוצי התקשורת של הבנק המרכזי של רוסיה מוקצות לבנק המרכזי. המעשה הנורמטיבי שצוין מספק ל-CBR לבצע את הפעולות הבאות:

▪ רישום משתתפים;

▪ אחסון תקנים של כלי תוכנה המיועדים ליצירת ואימות חתימות דיגיטליות וכן תקני תיעוד לכלים אלו;

▪ הכנת חוות דעת לבקשת משתתפים וגופים ממשלתיים מוסמכים על אותנטיות מסמכים אלקטרוניים וביצוע נהלים לאימות נכונות החתימה הדיגיטלית;

▪ שליחת הודעות למשתתפים על שינויים בהרכב המשתתפים וכן דרכי יצירה ובדיקת תקינות החתימה הדיגיטלית;

▪ השתתפות בפתרון אי הסכמות עם המשתתפים.

בהתאם לסעיף 3 להערות. סעיף, ללקוח הזכות לדרוש מהבנק מידע (הודעה) על ביצוע ההזמנה (דוח). יש לקבוע את הליך עריכתו ורשימת הנתונים הכלולים בהודעה כאמור בחוק, כללים בנקאיים שנקבעו על פיו או בהסכמת הצדדים.

דוחות עסקה יכולים להינתן בצורה של דפי חשבון עבור כל עסקה או מעת לעת עבור קבוצת עסקאות שבוצעו. תקנות הבנק המרכזי קובעות כללים שונים למתן דוחות של חשבונות לקוחות וחשבונות כתבי LORO של מוסדות אשראי אחרים.

כללים לחשבונאות במוסדות אשראי הממוקמים בשטח הפדרציה הרוסית, אושרו. בהוראת הבנק המרכזי מיום 18 נ 1997 נקבע כי יש לקבוע את נוהל ותדירות הוצאת דפי חשבון בכרטיס דגימות חתימה וטביעות חותמות. לרוב, הצהרות על חשבון הלקוח אינן מונפקות לאחר כל עסקה, אלא אחת ל-61, 3, 5 וכדומה. בעבר, בפועל, ההליך ותדירות מסירת הצהרות כאמור ללקוח סוכמו ישירות בהסכם חשבון הבנק.

בהתאם לסעיף 2.7 לתקנות הבנק המרכזי מיום 25 נ 1997-פ, ניתן לקבוע בהסכם חשבון הכתב את התחייבותו של הבנק - מבצע התשלום לשלוח לבנק - שולח החשבון. אישור תשלום על ביצוע כל פעולה. אישור כזה הוא הצהרת חשבון.

הפרטים הספציפיים של מתן דפי חשבון ללקוחות בנק אוף רוסיה המבצעים סידורים אלקטרוניים באמצעות ערוצי תקשורת CBR נקבעים על ידי הוראת CBR מס' 24-U מ-1997 בדצמבר 95. לבנק של רוסיה יש את הזכות לספק ללקוח דו"ח על הפעולות שבוצעו על ידו או בצורת תמצית מחשבון כתב או בצורת רישום של תשלומים שבוצעו.

הסדרים במסגרת מכתב אשראי

המונח "מכתב אשראי" משמש בדין ובפועל, ככלל, בשתי משמעויות. ראשית, מכתב אשראי הוא התחייבות של הבנק המנפיק כלפי מקבל הכספים (המוטב). שנית, מכתב אשראי מובן כעסקת פשרה, לפיה הבנק מתחייב לבצע, בהוראת הלקוח, אחת מהפעולות הבאות:

א) לבצע תשלום לצד שלישי;

ב) לשלם את השטר; ג) לקבל אותו; ד) לקחת בחשבון - כנגד הגשת הנמען של מסמכים המפורטים בתנאי מכתב האשראי.

מכתב אשראי כפעולת סילוק כולל שתי עסקאות.

אחד מהם הוא בין המשלם לבנק המנפיק. המשלם מגיש לבנק הנותן בקשה למכתב אשראי (הצעה), לפיה הוא מציע לבנק לקחת על עצמו את ההתחייבות כלפי מקבל הכספים המפורטים בסעיף 1 להערה. מאמרים (כלומר להוציא מכתב אשראי). על פי הסכם חשבון הבנק, הבנק המנפיק מחויב לקבל את הצעת הלקוח. הקבלה מתבצעת על ידי הוצאת מכתב אשראי (סעיף 3 של סעיף 438 של הקוד האזרחי).

בעת ביצוע הוראת הלקוח פועל הבנק המנפיק מטעמו, אך על חשבון המשלם. לפיכך, ניתן להגדיר את האופי המשפטי של עסקה זו כסוג של הסכם עמלה. משכך, בהעדר כללים מיוחדים המסדירים יחסים אלה, מותר להחיל את הכללים הכלליים הרלוונטיים על הסכם עמלה.

העסקה השנייה היא בין הבנק המנפיק לבין מקבל התשלום - המוטב. בהתאם לבקשת מכתב האשראי של המשלם, הבנק המנפיק שולח הצעה למוטב, ממנה עולה כי הוא מוכן למלא את התחייבות המשלם (לשלם, לשלם, לקבל או לבטל שטר חליפין) אם המוטב מציג לו מסמכים מסוימים. המוטב מקבל את הצעת הבנק המנפיק באמצעות הגשת המסמכים הנדרשים במהלך תקופת מכתב האשראי.

שתי העסקאות הללו הינן מופשטות, ללא תלות בהסכם בין המשלם למקבל הכספים, שבמסגרתו מתבצעים התחשבנות. האופי המבודד והעצמאי של עסקאות מכתב האשראי בא לידי ביטוי: ראשית, בהיעדר חובת הבנקים לבדוק את עמידתם בתנאי מכתב האשראי (כמו גם הנחיות המשלם לשינוי תנאיו, סגירה מוקדמת, וכו') להסכם בין המשלם למקבל הכספים; שנית, לעסקאות אלו גורל משפטי עצמאי: פסול ההסכם בין המשלם למקבל הכספים אינו גורר בטלות עסקאות מכתב אשראי.

הוראת הלקוח לבנק להנפיק מכתב אשראי מבוצעת בצורת בקשה למכתב אשראי.

טופס הבקשה למכתב אשראי (0401063) אושר בהוראת הבנק המרכזי מס' 3-U מיום 1997 בדצמבר 51 "על הכנסת פורמטים חדשים למסמכי תשלום". על הבקשה למכתב אשראי להכיל את הפרטים הבאים: שם מסמך התשלום, מספר ותאריך הכנה, סכום בספרות ובמילים; שם המשלם, מספר זיהוי משלם המסים (TIN) ומספר חשבון שלו, שם הבנק של המשלם, קוד זיהוי הבנק שלו (BIC) ומספר חשבון הכתב שלו; שם הבנק של הספק, קוד זיהוי הבנק שלו (BIC) ומספר חשבון הכתב; שם הספק, מספר זיהוי משלם המסים שלו (TIN), מספר חשבונו; סוג מכתב אשראי; תנאי תשלום; שם הסחורה (שירותים), מספר, תאריך החוזה; רשימת מסמכים שכנגד הגשתם יש לשלם; תנאים נוספים; סוג תשלום; חתימות ספקים. תנאי לביצוע מכתב אשראי עשוי להיות קבלה על ידי נציג מוסמך של המשלם.

חובת הבנק המנפיק להנפיק מכתב אשראי קמה רק כאשר הוראת המשלם ניתנת על ידו באמצעות מילוי טופס בקשה למכתב אשראי המאושר על ידי ה-CBR ומכיל את כל התנאים המהותיים של מכתב האשראי (סעיף 5.8 לתקנות ההסדר).

4. הבנק שקיבל את פניית הלקוח ומחויב בהוצאת מכתב אשראי נקרא הבנק המנפיק. כאשר מקבל הכספים מוגש על ידי אותו בנק כמו המשלם, הבנק המנפיק מבצע את מכתב האשראי שהונפק על ידו בעצמו. אך אם מקבל הכספים מוגש על ידי בנק אחר, אזי יש להוציא את מכתב האשראי על ידי הבנק המנפיק בבנק של מקבל הכספים, המבצע אותו (בנק מבצע). הבנק המנפיק, המבצע באופן עצמאי את מכתב האשראי שהונפק על ידו, כפוף לכללים המסדירים את פעילות הבנק המבצע.

בהתאם לסעיף 5.4 לתקנות ההסדרים, נחשבים כתבי אשראי מכוסים (מופקדים), עם פתיחתם מעביר הבנק המנפיק את כספי המשלם או את ההלוואה שניתנה לו לרשות הבנק המבצע ליתרה נפרדת. חשבון גיליון "מכתבי אשראי" לכל תקופת תוקף ההתחייבויות של הבנק המנפיק.

בנוכחות קשרי כתבים ישירים בין בנקים, ניתן לפתוח בבנק המבצע מכתב אשראי לא מכוסה (מובטח) על ידי מתן זכות למחוק את מלוא סכום מכתב האשראי מחשבון הבנק המנפיק המתנהל ע"י. זה.

הסדרה משפטית של יחסים הנובעים מהסדרים באמצעות מכתבי אשראי מתבצעת על ידי פרק 3 לחוק האזרחי, פרק 46 לתקנות ההסדרים והנהלים העסקיים.

הכללים והמנהגים האחידים עבור מכתבי אשראי דוקומנטריים (הוצאת ICC מס' 500, מהדורה 1994) והכללים האחידים להחזר בין-בנקאי עבור מכתבי אשראי דוקומנטריים (פרסום של ICC מס' 525) משמשים לעתים קרובות על ידי בתי משפט לבוררות כאשר בוחנים מחלוקות הנובעות ב- קשר עם ביצוע על ידי בנקים של פקודות מכתבי אשראי מלקוחות בשטח הפדרציה הרוסית (התנחלויות פנימיות) כשיטות עסקיות בהיעדר אזכורים אליהם במכתבי אשראי. אין זה סביר שניתן להכיר בפרקטיקה כזו כמוצדקת.

לפעמים בקשה למכתב אשראי המוגשת על ידי המשלם לבנק הנותן שירות, או בהוראת הבנק המנפיק לבנק המועמד, מכילה אינדיקציה שהיחסים לפי מכתב האשראי כפופים לכללים ומנהגים אחידים לתיעוד. מכתבי אשראי (להלן: הכללים האחידים). במקרה זה, ניתן להשתמש בהם להסדרת יחסים משפטיים הנובעים בקשר להנפקה וביצוע של מכתב אשראי כתנאי לחוזה.

אם אין התייחסות לכללים האחידים במכתבי האשראי, לא ניתן להשתמש בהם להסדרת היחסים בין משתתפים בעסקאות מכתב אשראי בהתנחלויות פנימיות. במקרה זה, הכללים האחידים אינם יכולים להיחשב כמנהג רוסי פנימי. הם קודיפיקציה פרטית של שיטות בנקאות בינלאומיות שהופקו על ידי לשכת המסחר הבינלאומית. למנהג, כמו לנורמה האחרת של המשפט האזרחי, יש אופי טריטוריאלי. לכן, לא ניתן להחיל מנהג בינלאומי על שטח הפדרציה הרוסית כמנהגה הפנימי. אם אין התייחסות לכללים האחידים במכתבי האשראי, ניתן להשתמש בהם רק בהסדרים בינלאומיים.

ככלל, לפני תום תקופתו, ניתן לשנות או לבטל מכתב אשראי על ידי הבנק המנפיק ללא הסכמת מקבל הכספים וללא סיכון שיישאו באחריות לכך. מכתב אשראי כזה נקרא ניתן לביטול. תיקון או ביטול (מלא או חלקי) של מכתב אשראי מתבצע על ידי הבנק המנפיק בהוראת המשלם. לא ניתן לאשר מכתב אשראי הניתן לביטול (ראה הערות לסעיף 869).

אם מקבל הכספים עמד בתנאי מכתב האשראי, והתשלום לא בוצע, אזי למוטב יש את הזכות:

א) להציג דרישות מתאימות לבנק המנפיק, שמחויבותו כלפי מקבל הכספים לבצע תשלום (לשלם, לקבל או לנתח שטר חליפין) נוצרת לאחר שהוא מקיים את תנאי מכתב האשראי;

ב) להגיש תביעה כנגד המשלם שחובתו לתשלום נובעת מחוזה האספקה ​​(חוזה וכדומה).

על הבנק המנפיק להודיע ​​לבנק המבצע, והאחרון - מקבל הכספים, על כל פקודות המשלם, שינוי או ביטול מוקדם של מכתב האשראי הניתן לביטול. אם לפני קבלת הודעה כאמור על ידי הבנק המיועד, מקבל הכספים כבר הגיש מסמכים העומדים בתנאים המקוריים של מכתב האשראי, על הבנק המיועד לבצע בו תשלום או פעולות אחרות באותם תנאים.

כל מכתב אשראי חייב לציין בבירור אם הוא ניתן לביטול או בלתי חוזר. בהעדר תנאי כזה, מכתב האשראי ניתן לביטול.

סעיף 5 לכללים האחידים משתמש בעקרון ההפוך: מכתב אשראי נחשב בלתי חוזר, אלא אם צוין בו אחרת. לפיכך, אם מכתב האשראי מכיל הפניה לכללים האחידים, אך לא מצוין סוגו (ניתן לביטול או בלתי חוזר), יש לראות במכתב האשראי כבלתי חוזר.

לא ניתן לבטל או לשנות מכתב אשראי בלתי חוזר ללא הסכמת מקבל הכספים. אם, למרות אופיו הבלתי חוזר של מכתב האשראי שנפתח על ידו, עדיין יודיע הבנק המנפיק למוטב על ביטולו או שינוי תנאי התשלום, לא תהיה תוקף להודעה כאמור. למקבל הכספים הזכות להגיש לבנק רשימת מסמכים התואמים את התנאים הראשוניים של מכתב האשראי, ולדרוש את מילוי התחייבותו.

סוג של מכתב אשראי בלתי חוזר הוא מכתב אשראי מאושר. הבנק המועמד מאשר מכתב אשראי בלתי חוזר לבקשת הבנק המנפיק. המשמעות היא שהבנק המבצע לוקח על עצמו, יחד עם הבנק המנפיק, את ההתחייבות לפי מכתב האשראי. אם מקבל הכספים יעמוד בתנאי מכתב האשראי, כל אחד מהבנקים הללו יהיה אחראי כלפיו באופן עצמאי, וזכותו להציג את הדרישות המתאימות לכל אחד מהבנקים או למשלם - לפי בחירתו. ניתן לשנות או לבטל מכתב אשראי מאושר בלתי חוזר רק בהסכמה הן של מקבל הכספים והן של הבנק המיועד.

מרגע פתיחת מכתב האשראי, נוצרת חובת הבנק המנפיק כלפי מקבל הכספים לבצע מכתב אשראי זה אם המוטב מקיים את כל תנאיו. התחייבות דומה של הבנק המאשר קמה במועד אישורו על מכתב האשראי של הבנק המנפיק. לבנק המבצע, אם אינו בנק מאשר, אין חובה זו כלפי הנפרע, שכן מדובר בנציג הבנק המנפיק בלבד, אשר מטעמו הוא פועל.

אם במהלך תקופת מכתב האשראי המוטב יגיש לבנק המבצע (הבנק המנפיק) מסמכים המאשרים כי הוא עומד בכל תנאי מכתב האשראי, העסקה בינו לבין הבנק המנפיק (הבנק המאשר) נחשבת כגמורה. , ומתעוררת חובת האחרון לבצע את מכתב האשראי.

יש להבין את ביצוע מכתב אשראי כביצוע הבנק החייב של אותן פעולות המהוות את תוכן התחייבותו: תשלום חובו של המשלם; תשלום, קבלה או התחשבנות של שטר חליפין (סעיף 1 של סעיף 867 של הקוד האזרחי). אם מטרת ההתחייבות של הבנק המנפיק (הבנק המאשר) היא הפעולה לספק למוטב כספים (במזומן או לא במזומן), יש לראות בהתחייבויותיו ככספיות.

הוצאות הבנק המבצע כפופות להחזר על ידי הבנק המנפיק אם הפעולות המבוצעות במסגרת מכתב האשראי עומדות בתנאיו. הוצאות אלו כוללות סכומים שישולמו למקבל הכספים ואת הוצאות התפעול של הבנק המיועד. הליך ההחזר לבנק המבצע בגין סכומים ששולמו למקבל נקבע בסעיף 5.4 לתקנות ההסדר. ניתן לחייב את הסכומים הללו או מחשבון יתרת מכתבי האשראי, אליו זוכו ​​בפקודת הבנק המנפיק, או מחשבון הכתב של הבנק המנפיק בבנק המבצע. במקרה האחרון, על הבנק המנפיק להביע בבירור את הסכמתו לחיוב כספים אלו מחשבונו בין בעת ​​הוצאת מכתב אשראי או ישירות בהסכם מתכתב.

הליך החזר הוצאות התפעול של הבנק המבצע אינו מוגדר בחוק וניתן להחליט עליו בחוזה.

בנוסף להחזר הוצאות שנגרמו לו, עומדת לבנק המבצע הזכות לקבל תגמול הולם מהבנק המנפיק. נושא זה יכול להיפתר גם בחוזה.

מערכת היחסים בין הבנק המנפיק לבנק המועמד מכסה:

1) עיצוב הסכם הסוכנות, אם הבנק המבצע לא אישר את מכתב האשראי, ו-2) עיצוב הסכם העמלה, אם הבנק המבצע הוא גם בנק מאשר. לפיכך, חובת הבנק המנפיק להשיב לבנק המבצע את ההוצאות שנגרמו לו ולשלם תגמול נובעת מההסכם שנכרת על ידם ואינה תלויה בשאלה האם הבנק המנפיק עצמו קיבל פיצוי הולם מהלקוח המשלם.

בהערכת המסמכים שהגיש מקבל הכספים, על הבנק המבצע לקבוע האם הם עומדים בתנאי מכתב האשראי בנימוקים פורמליים. בנק זה בודק את תקינות רישום מרשם החשבונות, עמידה בחתימות וחותמות הספק שעליו בדוגמאות המוצהרות וכד' - מסמכי הובלה, מספרי קבלות בדואר (בעת שליחת סחורה באמצעות חברת תקשורת) , מספרים ותאריכי מסמכי הקבלה וסוג ההובלה בה נשלחה הסחורה, כאשר הסחורה מתקבלת על ידי נציג הקונה במקום הספק. אם תנאי מכתב האשראי קובעים קבלת רוכש מורשה, נבדקת קיומו של כיתוב קבלה ותאימות חתימתו של המורשה לדוגמאות שהוגשו.

פעולות נורמטיביות אינן מכילות כללים מפורטים להערכת מסמכים אחרים שהוגשו על ידי מקבל הכספים לבנק המועמד. ההנחה היא שהאחרונים מחויבים לקבוע האם הם עומדים בתנאי מכתב האשראי רק על פני השטח. כך למשל, בחלק מהמקרים די להשוות בין שמות המסמכים שהוגשו לבנק המבצע לאלו המפורטים במכתב האשראי. עם זאת, במידה ובבקשת מכתב האשראי ישנה הנחיות מדויקות לאיזו רשות יש להנפיק מסמכים אלו ומהן הדרישות לתוכנם ולביצועם, נסיבות אלו כפופות לאימות של הבנק המיועד. בכל מקרה, הבנק מחויב לוודא האם המסמכים שהוגשו לו מתייחסים לסחורה שלגביה ניתן מכתב האשראי או לא. לשם כך, די להשוות את נתוני הסחורה בבקשה למכתב אשראי ובמסמכי המשלוח, פנקסי החשבונות ושאר המסמכים שהוגשו לבנק על ידי מקבל הכספים. אם המסמכים מכילים מידע סותר על הסחורה, הסירוב לשלם הוא חוקי. עם זאת, אין בכך צורך שהמסמכים יכילו ניסוח התואם, פשוטו כמשמעו, להנחיות בקשת מכתב האשראי. די בכך שמשמעות זהה לדברי הנחיות הלקוח והמסמכים שהוגשו.

הדרך לצאת ממצבים שנויים במחלוקת היא לשלוח לבנק המנפיק, והאחרון - אל המשלם, בקשה להבהיר את מהות הנחיותיו. כאשר הדבר אינו אפשרי מכל סיבה שהיא, יש לשחרר את הבנק המיועד מאחריות אם הוא מפרש את ההנחיות שהתקבלו בצורה סבירה.

תיקון של סעיף 1 להערה. המאמר מאפשר לנו להגיע למסקנה שהבנק המבצע מחויב לאמת את מילוי תנאי מכתב האשראי רק על ידי בחינת המסמכים שהוגשו על ידו. הבנק המבצע אינו יכול ואסור לברר האם הנסיבות בפועל תואמות את תוכן המסמכים של המוטב, למשל, האם הסחורה נשלחה, האם היא באיכות נאותה וכו'. בנוסף, אין צורך בבנקים. לבחון את המסמכים שהוגשו על מנת לקבוע את אמיתותם. אם לא ניתן לזהות את הזיוף של מסמכים אלה על ידי תפיסה חזותית פשוטה, כל ההשלכות השליליות מוקצות למשלם. עם זאת, אם לבנק המבצע יש מידע המאשר באופן חד משמעי את הפיקטיביות של מסמכים חיוביים כלפי חוץ של המוטב, הבנק מחויב לסרב לשלם כספים ממכתב האשראי. ביצוע מכתב אשראי כנגד מסמכים פיקטיביים בעליל אינו מקובל.

סירב הבנק המבצע לקבל את המסמכים שהוגשו לו, הוא מחויב להודיע ​​על כך מיד למקבל הכספים וכן להודיע ​​לו על הסיבות לסירוב כאמור.

הבנק המבצע מחויב להגיש לבנק המוציא דיווח על ההזמנה שבוצעה. ניתן להגיש כדוח מסמכים ששולמו על ידי הבנק המבצע על חשבון מכתב אשראי. אם, לדעת הבנק המנפיק, מסמכים אלה אינם תואמים את תנאי מכתב האשראי, הרי שזכותו לסרב לקבלם. במקרה זה יש לשלוח הודעה מתאימה לבנק המבצע.

היחסים בין המשלם לבנק המנפיק מכוסים בהוראת הסכם העמלות. לכן, למרות ההיעדר בהערות. סעיף הנורמה הרלוונטית, למשלם יש גם את הזכות לדרוש מהבנק המנפיק (סוכן עמלה) דיווח על ביצוע הצו (סעיף 999 לחוק האזרחי). אם הוא סבור כי המסמכים שהוגשו על ידי הבנק המנפיק אינם תואמים את תנאי מכתב האשראי בהופעתם כלפי חוץ, זכותו של המשלם לסרב לקבל את ההוצאה לפועל.

ככלל, אחריות בגין אי ביצוע או ביצוע לא תקין של עסקת מכתב אשראי היא חוזית במהותה. לפיכך, הבנק המנפיק אחראי כלפי המשלם, והבנק המבצע אחראי כלפי הבנק המנפיק. הצגת תביעות המשלם ישירות לבנק המבצע אינה מותרת, למעט מקרים האמורים בסעיף 3 להערה. מאמרים.

בהינתן שמכתב האשראי הוא התחייבות של הבנק המנפיק, אם הבנק המבצע מסרב באופן בלתי סביר לשלם את הסכום המתאים למקבל הכספים, רשאי האחרון להגיש את טענותיו כלפי הבנק המנפיק: ככלל, הבנק המבצע. אינו נושא בכל התחייבות כלפי מקבל הכספים. כלל זה חל במלואו בעיקר על מכתב אשראי לא מכוסה (מובטח) לא מאושר. אולם אם תביעתו של מקבל הכספים מבוססת על כך שהבנק המבצע אינו מקיים את תנאי מכתב האשראי המכוסה (המופקד) הלא מאושר, אזי זכותו של בית המשפט להעמידה על חשבון הביצוע. בַּנק.

יחד עם זאת, חשוב לקחת בחשבון כי תביעתו של מקבל הכספים כנגד הבנק המנפיק (הבנק המבצע) תתבסס על אי עמידתו בהתחייבויות על פי עסקת מכתב האשראי (עילת תביעה). מאחר שחובת מכתב האשראי של הבנק המנפיק (הבנק המאשר) היא כספית, מימושה הבלתי תקין (אי מילוי) מקנה למקבל את הזכות לגבות ריבית מבנק זה, הקבוע בסעיף 395 לחוק האזרחי.

את התביעה רשאי המוטב להגיש גם לאחר פקיעת מכתב האשראי, אם הוגשו על ידו המסמכים הדרושים לבנק המבצע במועד.

אם חובת מכתב האשראי הופרה כתוצאה מפעולות (אי-פעולה) של הבנק המבצע, והתמלאה דרישת מקבל הכספים על חשבון הבנק המנפיק, עומדת לאחרון הזכות לגבות את מה ששולם ממנו. הבנק המבצע בדרך של סעד.

בנוסף לתביעה נגד בנקים, מקבל הכספים רשאי להגיש תביעה נגד המשלם כדי לכפות עליו לשלם על פי החוזה הראשי, שכן ההסדרים לא הושלמו כתוצאה מפעולות לא ראויות של הבנקים.

זכות הבחירה בנתבע במצב המתואר היא של הנפרע. אולם, האחרון אינו זכאי לקבל את סכום החוב פעמיים.

במקרה של תשלום שגוי של כספים במסגרת מכתב אשראי מאושר (הן מכוסה והן לא מכוסה) או מכוסה לא מאושר, למשלם הזכות להציג את טענותיו ישירות לבנק המבצע.

כחריג לכלל הכללי (סעיף 1 לסעיף 872), בית המשפט רשאי להטיל אחריות בגין ביצוע לא תקין של מכתב האשראי על מי שהתובע אינו מצוי עמו בקשרים חוזיים ישירים, כלומר לא על הבנק המנפיק, אלא על הבנק המבצע.

עם זאת, יש לזכור כי הגשת תביעה נגד הבנק המבצע, ולא נגד הבנק המוציא, היא זכות, ולא חובה, של המשלם. בפרקטיקה של בוררות, ישנם מקרים רבים שבהם משלמים מתעקשים לגבות הפסדים שנגרמו מתשלום שגוי על ידי הבנק המבצע של סכום מכתב האשראי, כלומר מהבנק המנפיק (חזק יותר במונחים כלכליים). אין לבית המשפט עילה לסרב לבקשה כזו.

עמ' 3. אומנות. 872 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית ניתן להחיל רק במקרים שצוינו על ידו. במצבים אחרים, הכלל הכללי של סעיף 1 של סעיף 872 נתון לתחולה. כך למשל, סכום הכספים במסגרת מכתב האשראי שלא נוצל על ידי הנמען הועבר על ידי הבנק המבצע לבנק המנפיק, אך התברר כי אבד בשל אשמת הבנק המתווך. בית המשפט סירב למשלם לגבות את ההפסדים שנגרמו לו מהבנק המבצע וגבה אותם באופן סביר מהבנק המנפיק.

במקרה שבעקבות ביצוע לא תקין של מכתב אשראי, סכומו הגיע לידי המוטב, אשר לא עמד בהתחייבויותיו על פי החוזה עם המשלם (למשל, לא שלח את הסחורה), המשלם רשאי לתבוע גם את הבנקים וגם את המוטב.

זאת ועוד, בבסיס התביעה נגד הבנקים יעמוד ביצוע פסול של עסקת מכתב האשראי על ידם, והנושא - תביעת הפיצויים. עניינה של תביעת המשלם כלפי הנפרע הוא הדרישה להשבת הסכום שהתקבל שלא בצדק.

בפועל, נוצרה בעיה הקשורה בקביעת הנתבע הראוי במקרים בהם הפסדי המשלם נוצרו הן באשמת מקבל הכספים והן באשמת הבנק המבצע. בדרך כלל מתפתח המצב הבא. הבנק המבצע משלם את סכום מכתב האשראי, מה שמאפשר חריגות חמורות יותר או פחות מתנאיו. ישנם מקרים בהם הבנק המבצע פשוט מתקן טעות שנעשתה על ידי המשלם בעת מילוי בקשת מכתב אשראי. לדוגמה, תנאי מכתב אשראי אחד קבעו כי התשלום צריך להתבצע כנגד שטרי מטען של רכבת. בינתיים, החוזה להובלת סחורות ברכבת מתגבש באמצעות קבלות משא, שהמשלם לא לקח בחשבון. הבנק ביצע תשלום כנגד קבלות המטען שהוצגו לו. לאחר מכן, הם הוכרו כמזויפים, הסחורה לא נשלחה, ועל כן נגרמו למשלם הפסדים, אותם ניסה לגבות מהבנק המבצע. האחרון סבר כי הנתבע הראוי צריך להיות מקבל הכספים שהגיש את המסמכים הכוזבים. תרגול פותר את הבעיה הזו בדרכים שונות. במקרים מסוימים, בית המשפט לבוררות מזמין את המשלם להגיש תביעה ישירות למקבל הכספים, והבנק המבצע משוחרר מאחריות (החלטת הנשיאות של בית המשפט העליון לבוררות של הפדרציה הרוסית מיום 08.10.96 באוקטובר 7729 נ. 95/44 [24.12.96]). בנסיבות דומות אחרות, הפסדים מוטלים על הבנק (החלטת הנשיאות של בית המשפט העליון לבוררות של הפדרציה הרוסית מיום 2700 בדצמבר 96 N 45/XNUMX [XNUMX]). סביר להניח שבהינתן המצב הספציפי, בית המשפט עשוי להטיל אחריות הן על הבנקים והן על הנפרע.

עם זאת, נאלץ הבנק המיועד לשלם למשלם את מלוא ההפסדים שנגרמו לו כתוצאה מפעולות הבנק והנפרע כאחד, רשאי הבנק המיועד לגבות את הסכום המקביל מהנפרע בדרך של פְּנִיָה.

בסעיף 1 לאמנות. 873 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית מספק עילות לסגירת מכתב אשראי, שטווחם ממצה:

א) מכתב האשראי עלול להיסגר בשל פקיעת תוקפו בבנק המבצע, שציין המשלם בבקשת מכתב האשראי;

ב) לפני תום התקופה, ניתן לסגור אותו לבקשת מקבל הכספים, אם ניתנת הזדמנות כזו בתנאי מכתב האשראי. אם הוא נעדר, על הבנק המבצע לא למלא אחר הוראת מקבל הכספים לסגור את מכתב האשראי;

ג) לבקשת המשלם, אם מכתב האשראי ניתן לביטול.

על הבנק המבצע להודיע ​​לבנק המנפיק על סגירת מכתב האשראי, ולאחרון - המשלם.

סכומים שלא נוצלו במסגרת מכתב אשראי מכוסה (מופקד) יש להחזיר בכל מקרה לבנק המנפיק לצורך זיכוי לאחר מכן לחשבון המשלם. במקרה זה, חשבון "מכתבי אשראי" בבנק המבצע נסגר.

החקיקה אינה מציינת את התקופה להחזרת הסכום שלא נוצל של מכתב האשראי לבנק המנפיק. לפיכך יש לבצע החזר כאמור בתוך התקופה המקובלת בעסקאות בהעברת כספים: לא יאוחר מיום הבנקים הבא לאחר קבלת המסמך המתאים בבנק המבצע או תום התקופה המקבילה.

על הבנק המנפיק לזכות את הכספים שהתקבלו אליו לחשבון המשלם ממנו הופקדו, תוך חיובם מחשבון "מכתבי זיכוי לתשלום", לא יאוחר ממחרת לאחר קבלת הכספים מהבנק המיועד. בגין עיכוב במילוי חובה זו, הבנק המנפיק עשוי להיות אחראי על פי סעיף 856 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית.

התנחלויות לגבייה

המונח "פעולות גבייה" משמש להתייחסות לפעולות שונות של מוסדות אשראי שמטרתן קבלת תשלום ו(או) קבלה מהחייב (המשלם). הן מתבצעות על בסיס צו כינוס מהנפרע מטעמו ועל חשבונו. עבור חלק מסוגי פעולות הגבייה, ייתכן שהבנק יידרש להנפיק מסמכים מסחריים למשלם עם קבלת הקבלה ו(או) התשלום ממנו.

עסקת גבייה היא עסקה מופשטת, בלתי תלויה בחוזה שבין המשלם למקבל הכספים, במסגרתה מתבצעים סילוקים.

צו כינוס יכול להתבצע או בעזרת מסמכי פשרה שונים (בקשת תשלום, בקשת תשלום, צו כינוס), או בדרך אחרת (צ'ק, שטר חליפין).

הבנק שקיבל את צו הכינוס מהלקוח נקרא הבנק המנפיק. בנק המגיש דרישת תשלום ו(או) קבלה ישירות לחייב נקרא הבנק המבצע.

במקרים בהם הבנק המנפיק מספק שירותי סליקה ומזומנים הן למשלם והן למקבל הכספים, הוא בו זמנית הבנק המבצע. הבנק המנפיק ממלא את אותו תפקיד באותם מקרים שבהם, בהתאם לכללי הבנקאות, מקבל הכספים מחויב לשלוח מסמכי פשרה ישירות לבנק זה, תוך עקיפת מסמכים שלו. לפיכך, בהתאם לסעיף 285 לכללי בנק המדינה מס' 2, צווי גבייה עם צירוף מסמכי הנהלה, וכן הוראות לחיוב כספים מחשבונות משלמים הומוגניים, מוגשות על ידי הכונס לצורך גבייה ישירות אל מוסד הבנק שבו מתנהל חשבון המשלם.

תשלומים באופן הגבייה יכולים להתבצע הן בקבלה והן ללא קבלת המשלם - במקרים הקבועים בחוק.

אם ההסדרים מבוצעים בקבלת המשלם (טופס קבלה) או שמדובר רק בקבלת קבלה מהחייב, הרי שעל הבנק המנפיק מוטלות החובות הבאות:

א) לוודא שהאדם המחויב נדרש לבצע תשלום ו(או) קבלה יחד עם המסמכים הרלוונטיים;

ב) לוודא כי הכספים המתאימים יזוכים לחשבון המקבל או למסור לו את המסמכים המקובלים, אם התשלום או הקבלה בוצעו על ידי המשלם.

אם ההסדרים נעשים ללא הסכמת המשלם, והמסמכים שהגיש המקבל תואמים במלואם את דרישות החוק, הרי שהבנק המנפיק מחויב לדאוג לחיוב שאין עוררין (ללא קבלה) מחשבונו של המשלם - אם יש כסף עליו לזכות את הסכום שהתקבל לחשבון המוטב.

מאחר והבנק המנפיק המבצע את צו הכינוס פועל בשם לקוחו ועל חשבונו, בנק זה הוא נציגו.

לבנק המנפיק שקיבל את הוראת הלקוח יש את הזכות לערב בנק אחר (בנק מבצע) לצורך ביצועה, תוך שליחת המסמכים הרלוונטיים. החקיקה של הפדרציה הרוסית על ביצוע פעולות גבייה מאפשרת הכוונה של מסמכי הסדר מבנק לבנק בהיעדר יחסים חוזיים ביניהם.

בשונה מהעברה בנקאית, הבנק המבצע אינו יכול להיות מעורב בביצוע צו כינוס על בסיס סעיף 313 לחוק האזרחי (הטלת ביצוע התחייבות על צד שלישי). הגבייה כרוכה בקבלת כסף מהחייב. במקרה זה, דרישת התשלום (או הקבלה) המופנית לחייב חייבת להיות מוצהרת לא על ידי נושה שלו, אלא על ידי צד שלישי. תשלום לצד שלישי יכול להוביל לפירעון התחייבות רק אם לצד שלישי זה יש סמכות מתאימה מהנושה, כלומר, עורך דינו. אחרת, החייב מסתכן בתשלום לאדם הלא נכון. לפיכך, הבנק המבצע יכול להיות רק נציג של הנושה – מקבל התשלום. לפיכך, הבנק המבצע מעורב על ידי הבנק המנפיק בביצוע פעולת הגבייה על בסיס כפיפות. יחסי הייצוג בין מקבל הכספים לבנק המשלם (בנק מבצע) במקרה אחרון זה נובעים ישירות מהחוק ומהעובדה שבנק המשלם קיבל צו כינוס.

מקוריות פעולת הגבייה באה לידי ביטוי במעמד המשפטי הכפול של הבנק של המשלם. מצד אחד, הצגת ללקוחו מסמכים הדורשים תשלום (או קבלה) ושליחת הסכומים שהתקבלו (קבלה) לבנק של מקבל הכספים, פועל הבנק של המשלם כבנק מבצע, כלומר כנציג של המקבל. של כספים. לעומת זאת, בעת חיוב כספים מחשבון לקוחו על סמך מסמכים המקובלים על ידו, פועל בנק המשלם כמייצג של המשלם. ייצוג כפול בבנקאות הוא נורמלי.

יחד עם זאת, ה-CBR אינו יכול להיחשב כנציג של מקבל הכספים דווקא משום שפקודת הגבייה של האחרון אינה נשלחת אליו.

התכונה לעיל של פעולת האיסוף משנה את רגע מילוי החובה לתשלום עבור המוצרים שנמסרו (עבודה שבוצעה, שירותים שניתנו). מכוח סעיף 316 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, מקום הביצוע של התחייבות כספית הוא מיקומו של הנושה - ישות משפטית בזמן התעוררות ההתחייבות. עם זאת, מקום ביצועה של התחייבות כספית שנקבעה על ידי הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית עשוי להשתנות על פי חוק, מנהגי עסקים, או להניח אחרת בקשר למהות ההתחייבות. מנגנון פעולת הגבייה שצוין לעיל מרמז על מקום שונה לחלוטין (בשל אופי היחסים הנידונים) למילוי התחייבות כספית מאשר נקבע על ידי הנורמה הדיספוזיטיבית המותנית של סעיף 316 לקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית. . תשלום לנציג הנושה מבטל את ההתחייבות הכספית (כאילו נעשתה לנושה עצמו) דווקא במקום הנציג (ולא הנושה). נציג כזה של הנושה, המקבל ישירות מהחייב-המשלם את סכום חובו, הוא הבנק המבצע. מכאן עולה כי חובתו של המשלם לערוך סידורים עם מקבל הכספים עבור המוצרים שסופקו (עבודה שבוצעה, שירותים שניתנו) מסתיימת במקום הבנק המבצע. יש להתייחס לרגע קיום התחייבות כספית זו ברגע בו נמחק סכום החוב מחשבון העו"ש של המשלם. מרגע זה נחשבת התחייבותו הכספית של המשלם לבצע התנחלויות כמילויה כדין.

הליך עריכת הסדרים לגבייה מוסדר בתקנות ההסדרים, סעיפים 25, 26, 279-292, 305 לכללי בנק המדינה מס' 2, מברק הבנק המרכזי מיום 02.09.92 מס' 218- 92, מכתב הבנק המרכזי מיום 30 מס' 1994.

מאחר שבמהלך התנחלויות, באופן הגבייה, התחייבותו הכספית של המשלם נחשבת למילוי במועד חיוב הכספים מחשבונו, הרי שבעתיד מקבל המוטב את הזכות לדרוש מהבנקים המשתתפים בסכום שלא קיבל על ידו. פעולת הגבייה.

מאחר שהבנק המנפיק והבנק המבצע הינם נציגים של הנפרע, כל אחד מהם יכול לשאת באחריות על ידי המנהל בגין אי ביצוע או ביצוע לא תקין של ההזמנה. יחד עם זאת, יש לצאת מהעובדה שבין הבנקים הללו יש לזכאי יחסים חוזיים, ולכן ניתן להביאם לאחריות חוזית (ולא חוץ חוזית). מסקנה זו, המתבקשת ביחס לבנק המוטב (הבנק המנפיק), צריכה להיות מוסברת ביחס לבנק המשלם (הבנק המבצע). נוצר קשר חוזי בין הבנק המבצע לבין הנפרע לביצוע פעולת גבייה ספציפית. לפיכך, בהתאם לסעיף 3 של סעיף 874 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, הבנק המבצע עשוי להיות אחראי כלפי מקבל הכספים בגין ביצוע לא תקין של הוראותיו. בפרט, הדרישה של מקבל הכספים לבנקים לתשלום קרן הכספים שנגבתה מחשבון המשלם היא דרישה למילוי ההתחייבות בעין.

אם עסקת הפשרה לא בוצעה או בוצעה באופן לא תקין בשל אשמתו של ה-CBR, אזי למקבל הכספים אין זכות להגיש תביעה ישירה נגדו בשל היעדר יחסים חוזיים ביניהם (ה-CBR אינו נציג של מקבל הכספים). במקרה זה זכותו של מקבל הכספים להגיש תביעת פיצויים לבנק המבצע. מכוח סעיפים 313 ו-403 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, בנק זה אחראי לפעולות ה-CBR. הבנק של המשלם יכול לגבות את הסכומים ששולמו בדרך חזרה מהאשם הישיר - ה-CBR.

בנק שקיבל צו כינוס מהבנק המנפיק בצירוף המסמכים הדרושים חייב לבצע את הפעולות הבאות לביצועה.

עם צורת הקבלה של תשלום:

א) לבדוק רשמית את המסמכים שהתקבלו במונחים של תאימותם לחוק, לכללי הבנקאות ולמנהגים;

ב) להציג את המסמכים שהתקבלו למשלם לקבלתו;

ג) אם המשלם מקבל את הדרישה שהתקבלה ויש כסף בחשבון, למחוק את הכספים ולהבטיח העברתם לבנק המוטב לזיכוי חשבונו.

במקרה של חיוב בלתי עוררין (ללא קבלה) של כספים:

א) לבדוק רשמית את המסמכים שהתקבלו במונחים של תאימותם לחוק, לכללי הבנקאות ולמנהגים;

ב) אם יש כסף בחשבון המשלם, למחוק את הסכום הנדרש ולהבטיח את העברתו לבנק המוטב לזיכוי חשבונו.

2. צורות בקשת התשלום (0401061), צו בקשת תשלום (0401064) וצו הגבייה (0401061) נקבעו בהוראת הבנק המרכזי מיום 3 בדצמבר 1997 מס' 51-U "על הכנסת פורמטים חדשים של מסמכי תשלום."

על בקשת התשלום להכיל את הפרטים הבאים:

1) שם מסמך ההסדר;

2) תאריך ומספר מסמך ההסדר;

3) סוג התשלום;

4) תנאי תשלום;

5) תנאי הקבלה;

6) שם המשלם, מספר זיהוי משלם המסים שלו (TIN); מספר החשבון הנוכחי שלו;

7) שמו ומיקומו של הבנק של המשלם, קוד זיהוי הבנק שלו (BIC); מספר חשבון הכתב שלו;

8) שם ומיקומו של הבנק של המוטב; קוד זיהוי הבנק שלו (BIC); מספר חשבון הכתב שלו;

9) שם מקבל הכספים, מספר זיהוי משלם המסים שלו (TIN); מספר החשבון הנוכחי שלו;

10) הסכום במילים ובמספרים;

11) תקופת תשלום;

12) צו תשלום;

13) סוג התשלום;

14) שם הטובין, העבודה שבוצעה, השירותים שניתנו;

15) חתימות וחותמת של מקבל הכספים;

16) שדה לסימני הבנק של המוטב והערות על תשלומים חלקיים;

17) תאריך השמה בתיק הכרטיס.

בבקשת התשלום, בשדה "תנאי תשלום", מקבל הכספים מציין "ללא קבלה" או "עם קבלה". במקרה של הוראת קבע, בשדה "תנאי תשלום", מופנית לחוק הפדרלי הרלוונטי שהעניק למקבל הכספים את הזכות להוראת קבע. בעת שימוש בטופס בקשת תשלום כצו כינוס (הוראה), השדות "תנאי תשלום" ו"תנאי קבלה" אינם ממולאים; בשדה "שם טובין, עבודה שבוצעה, שירותים שניתנו..." שם האוסף, קישור לחקיקה, שם, מספר ותאריך המסמך שעל בסיסו מתבצעת הגבייה.

צורת בקשת התשלום-הזמנת דומה לצורת בקשת התשלום, עם ההבדל שהראשונה אינה מכילה את התכונה "תנאי תשלום", אך נוסף שדה נוסף לאישור המשלם.

בקשות תשלום, בקשות-תשלום, צווי גבייה שהונפקו שלא בטפסים סטנדרטיים שנקבעו אינם מתקבלים בבנקים לביצוע (שבצ'וק ד.א. פעילות בנקאית. עקרונות. בקרה. רווחיות. סיכונים. - מ.: GrossMedia: ROSBUH, 2007) .

בעת בדיקת צו הכינוס וצירופיו, נקבעת תקינות ביצועם, הימצאות פרטים, אסמכתאות לתקנות וכדומה. יחד עם זאת, על המסמכים המצורפים לצו הכינוס להתאים לו במראה (שבצ'וק ד.א. הנהלת חשבונות בבנקים: הערות הרצאה - רוסטוב על הדון: הפניקס, 2007). כך למשל, בפועל היו מקרים שבהם שם הכונס בצו הכינוס לא עולה בקנה אחד עם שמו של הכונס בהוראת בית המשפט לבוררות שצורף לו. זיהה הבנק ליקויים כלשהם במסמכים שהוגשו לו המונעים את ביצוע הצו, הוא מחויב להודיע ​​מיידית למי שממנו התקבלה הזמנה זו ישירות. אדם זה יכול להיות הבנק המנפיק או מקבל הכספים. לאחר מכן, עומדת לבנק המבצע הזכות להשהות את ביצוע הצו מבלי ליפול לעיכוב. המועד לביטול ליקויים אלה בחוק האזרחי אינו מוגדר. ככל הנראה, מדובר בפרק זמן "סביר" הנדרש לקבלת הודעה מהבנק המבצע בדואר (או באמצעות סוגים אחרים של תקשורת), וכן לערוך ושליחת תגובה. אם צו הגבייה התקבל בבנק המבצע מהבנק המנפיק, אזי הנמען של הודעתו יהיה מקבל הכספים. במקרה זה יש לשלוח תחילה את ההודעה לבנק המנפיק ולהאריך את תקופת המענה בהתאם. אם לא יבוטלו ליקויים אלו תוך זמן סביר, זכותו של הבנק להחזיר את המסמכים ללא ביצוע.

אם ייעשו הסכמים בהסכמת המשלם, הרי שהבנק המבצע מחויב להציג בפניו את העותק המתאים של מסמך ההסדר בצירוף המסמכים המצורפים לו, אם יש. הם מוצגים למשלם לקבלתם בצורה שבה התקבלו, למעט הסימנים והכתובות של הבנק הדרושים לעיבוד עסקת הגבייה. במידה וההסדרים יבוצעו באמצעות בקשות תשלום ובקשות-תשלום, אזי בהתאם למכתב הבנק המרכזי מיום 30 ביוני 1994 מס' 98, יונח עותק מקביל נוסף של מסמכי הסדר אלו בארון התיקים של המדינה. חשבון מאזן מס' 9927 "מסמכי פשרה ממתינים לקבלה לתשלום" (תיק כרטיס מס' 1). בקשות תשלום משולמים לפי סדר הקבלה השלילית המוקדמת, ובקשות-התשלום - לפי סדר הקבלה החיובית המוקדמת. תקופת הקבלה היא 3 ימי עסקים, ללא מועד קבלת מסמכי הפשרה בבנק.

סעיף 1 של סעיף 15 לחוק הפדרלי מ-14 ביולי 1997 "על רגולציה ממלכתית של ייצור חקלאי-תעשייתי" [46] קובע שההסדרים בין ישויות משפטיות - קונים וספקים של מוצרים חקלאיים חייבים להתבצע באמצעות איסוף, אלא אם כן ההליך נקבע בהסכם. במקרה זה, נקבעה תקופה מיוחדת לקבלה: התקופה הכללית היא עד 10 ימים, ולמוצרים מתכלים - עד 5 ימים לאחר קבלת מסמכי התשלום בבנק המשלם. לעניין זה עלתה שאלת פרשנות נורמה זו ביחס לפעילות הבנק המבצע שירות תשלומים עבור תוצרת חקלאית.

במכתב מיום 26.09.97, נ 03a-31-1/992, המופנה לאיגוד הבנקים הרוסיים, דיווח הבנק המרכזי כי ניתוח של סעיף 15 לחוק הנ"ל ומנהגי עסקים הנהוגים בפרקטיקה הבנקאית מאפשרים עלינו להסיק מסקנה לגבי האפשרות להסדר עבור צרכני מוצרים חקלאיים, חומרי גלם ומזון עם יצרני סחורות על בסיס בקשות תשלום שהוצאו על ידי האחרונים, המהוות כלי הסדר למחיקת כספים מחשבונות משלמים במקרים בהם טופס הגבייה נקבע בהסכמים בין ספקים וקונים לבין הבנקים שלהם לגבי נכסים מהותיים שנשלחו (הונפקו) בעבר, עבודות שבוצעו, שירותים שניתנו ותביעות אחרות, שחשבוניות בגינן אינן משולמות על ידי המשלמים, ומשולמות על ידי הקונים לפי סדר קבלה מוקדמת (שבצ'וק ד.א. הנהלת חשבונות בבנקים: הערות הרצאות. - רוסטוב על הדון: הפניקס, 2007).

בבחירת תנאי הקבלה, על הבנק הנותן להנחות את הנחיות הלקוח לגבי אופי המוצרים עליהם משלמים. בהתחשב בעובדה שהחוק הנ"ל מגדיל את תקופת הקבלה המוקדמת הכללית לעומת הנורמטיבית ל-10 ימים, ולטובין מתכלים - עד 5 ימים, כאשר הספק מגיש בקשת תשלום, הכיתוב המקביל "קבלה תקופה 10" חייבת להיות ממוקמת בפינה הימנית העליונה של ימי המסמך" או "תקופת קבלה 5 ימים".

למשלם הזכות לסרב לקבל בקשות תשלום בנימוקים הקבועים בחוזה, תוך התייחסות חובה לסעיף שלו וציון מניע הסירוב. סירוב קבלה מנוסח בטופס שנקבע. אם תוך שלושה ימים (או תקופה אחרת הקבועה בחוק) לא התקבל סירוב לקבל בקשות תשלום, הן נחשבות מקובלות וניתנות לתשלום.

בקשת התשלום מורכבת, ראשית, מצויית כינוס לבנק לקבלת הכספים המגיעים ללקוח, ושנית, דרישה המופנית אל המשלם לביצוע תשלום בגין התחייבות כספית שנוצרה בעבר. הדרישה האחרונה אינה יכולה להיחשב כהצעה המופנית אל המשלם, שכן חובתו לערוך הסדרים כבר קמה על בסיס ההסכם הרלוונטי. בהקשר זה, סעיף 2 של סעיף 438 לחוק האזרחי, הקובע את התנאים שבהם ההשתק מוכר כקבלה, אינו חל במקרה זה.

הסכמת הלקוח לחייב כספים מחשבונו היא עסקה חד צדדית המולידה את חובת הבנק הנותן לחייב את הכספים ולשלוח אותם לנמען. לפיכך, כדי לשנות או לבטל עסקה זו, די ברצונו של מי שביצע אותה. לפיכך, כל עוד סכום בקשת התשלום טרם חויב מחשבון הכתב של בנק המשלם, זכות המשלם לבטל את קבלתו.

במקרה של סילוקים באמצעות בקשות-תשלום, הסכמת המשלם מתגבשת על ידי חתימות של אנשים המורשים להיפטר בחשבון ההסדר (עו"ש), והחתמת חותם על העותקים המתאימים.

אם אין כספים בחשבון המשלם, מסמכי התשלום המתקבלים על ידו ממוקמים בארון תיקים בחשבון חוץ מאזני N 90902 "מסמכי הסדר שלא שולמו במועד" (תיק כרטיס מס' 2).

להצגת תשלום חשבונות שהועברו לבנק לצורך גבייה, החקיקה קובעת כללים נוספים. בהתאם לחלק השלישי של סעיף 2 להמלצות על השימוש בשטרי חליפין במחזור כלכלי, שנמסרו במכתב הבנק המרכזי מיום 9 בספטמבר 1991 נ 14-3/30 "על פעולות בנקאות עם שטרות". [47] שטר חליפין מצויד בחתימת הרשאה מועבר לגבייה על שם הבנק. לאחר קבלת שטר חליפין לגבייה, הבנק מחויב לשלוח אותו לאלתר למקום התשלום, ולהודיע ​​על כך למשלם בזימון (שבצ'וק ד.א. יסודות ביקורת הבנק: הערות הרצאה. - רוסטוב-על-דון: הפניקס, 2007).

הבנק המבצע מציג מסמכי חוב למשלם בתוך התקופה שנקבעה על ידם לביצוע ההתחייבות הכספית המקבילה. לכן, הכרחי בהחלט שיגיעו לבנק המבצע מראש. אחרת, האחרון לא יכול להיות אחראי להצגה בטרם עת של מסמכי חוב לחייב.

אם המסמכים ניתנים לתשלום בעין, על הבנק המבצע להציגם לתשלום מיד עם קבלתם. אם המסמכים אמורים לתשלום במועד אחר, עליו להגישם לקבלתם לאלתר, ולתשלום - ביום המועד האחרון לקיום ההתחייבות הכספית המקבילה המצוינת במסמך עצמו.

תקופת הצגת שטר חוב או שטר חליפין לקבלה או תשלום מחושבת לפי הכללים הקבועים בסעיפים 21-23, 34-37, 72-74 לתקנות שטרות ושטר חוב, שאושרו. על פי החלטה של ​​הוועד הפועל המרכזי ומועצת הקומיסרים העממיים של ברית המועצות מיום 7 באוגוסט 1937 N 104/1341, [48] וחברת בת - סעיף 190-194 של הקוד האזרחי בחלק שאינו סותר את התקנות. בעת חישוב התקופה להתחייבויות כספיות אחרות, יש להנחות את הסעיפים 190-194 של הקוד האזרחי.

ניתן לקבל תשלומים חלקיים במקרים בהם זה נקבע על פי כללי בנק או אם יש רשות מיוחדת בצו הכינוס.

האפשרות לתשלומים חלקיים בעת הסדרת בקשות תשלום, בקשות-תשלום, נקבעת על ידי כללי הבנקים (הוראה של הבנק המרכזי מיום 3 בדצמבר 1997 N 51-U "על הכנסת פורמטים חדשים של מסמכי הסדר").

זכותו של חייב בתשלומים חלקיים בשטר נקבעה בסעיף 39 לתקנות שטר חליפין ושטר חוב.

בהתאם לסעיף 4.9 לתקנות התשלומים, יש לשלם צ'ק בחותמת "רוסיה" רק במלואו.

את הכספים שחובו על ידו מחשבון המשלם (סכומים שנגבו), מחויב הבנק המבצע להעביר מיד לרשות הבנק המנפיק. משמעות הדבר היא שהבנק המבצע חייב לזכות כספים אלה לחשבון הכתב של הבנק המנפיק (בנוכחות קשרי כתב ישירים), או להורות ל-CBR להעביר את התשלום לחשבון הכתב של הבנק המנפיק ב-RCC לזיכוי זה לחשבון המוטב. במקרה זה, ה-CBR מעורב בביצוע פעולת העברת הכסף על בסיס סעיף 313 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית.

דרישת הקוד האזרחי מהבנק המבצע לבצע "מיידית" את הפעולות הנ"ל פירושה שעליו לבצען ללא דיחוי במועדים שנקבעו על פי כללי הבנקים ומנהגי הבנקים לפעולות ההסדר.

לבנק המבצע הזכות לעכב מהסכומים שנגבו על ידו את התגמול המגיע לו, החזר הוצאות והוצאות, אלא אם נקבע בהסכם או בכללי הבנק נוהל שונה לתשלומים האמורים. בנוכחות קשרי כתב ישירים בין הבנק המנפיק לבנק המבצע, זכותם להחליט בדרך אחרת בסוגיית ביצוע התשלומים הנדונים. לדוגמה, ניתן לחייב אותם על ידי הבנק המיועד מחשבון הכתב של הבנק המנפיק שנפתח בבנק המיועד ללא קבלה.

החקיקה הנוכחית אינה מכילה מנגנון ליישום כלל זה. בפרט מעלה הדבר את הבעיה של קביעת גובה התגמול של הבנק המבצע. זה יכול להיפתר, בהנחיית סעיף 3 של סעיף 424 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית.

סעיף 1, סעיף. 876 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית מחייב את הבנק המבצע, אם התשלום ו(או) הקבלה לא התקבלו על ידו, להודיע ​​לבנק המנפיק תוך ציון סיבות ספציפיות.

בעת ביצוע הסדרים עם בקשות תשלום ובקשות-תשלום, ניתן להשתמש כהודעה באחד מהעותקים של מסמכי פשרה אלה עם הערה של הבנק המבצע על העובדה והסיבות לסירוב הקבלה. על הבנק המבצע לשלוח את ההודעה הבאה:

א) במקרה של פשרה בתביעות תשלום - אם בתוך שלושה ימים קיבלה את בקשת המשלם לסירוב קבלה;

ב) במקרה של הסדרים על ידי בקשות-תשלום - אם לא יקבל מהמשלם תוך אותה תקופה צו בקשת תשלום, חתום וחתום על ידי גורמים מוסמכים.

משלמים, לא הבנקים שלהם, אחראים לסירוב בלתי סביר. הבנקים אינם שוקלים מחלוקות לגופו. הבנק המבצע רק מחויב לבדוק האם בקשת הסירוב לקבל את בקשת התשלום מבוצעת כהלכה, לרבות קיומן של עילות הסירוב והפניה לסעיף ההסכם בין המשלם למקבל הכספים על ידי. אשר קרקע זו קמה.

הבנק המנפיק מחויב להודיע ​​מיידית ללקוח על אי קבלת תשלום ו(או) קבלה ועל הסיבות לכך ולבקש ממנו הנחיות לגבי פעולות נוספות.

אם הנחיות כאמור לא התקבלו בתוך התקופה שנקבעה בכללי הבנק, ובהעדר הנחיות כאמור תוך זמן סביר, לבנק המבצע הזכות להחזיר את המסמכים לבנק המנפיק.

הכללים הבנקאיים הנוכחיים אינם קובעים תקופה כזו, כך שניתן לדבר רק על תקופה סבירה.

הנחיות נוספות מהלקוח עשויות, למשל, לעסוק במחאה על שטר חליפין או שטר חוב באי תשלום או אי קבלה. יש לזכור כי ככלל, בנק הפועל על בסיס אישור מנדט (גביה) אינו חייב למחות על שטר חליפין אם חובה זו לא נקבעה במפורש בצו הכינוס. לפיכך, בהתחשב בכך שהחקיקה קובעת תנאים קצרים למדי לביצוע מחאה על שטר על אי תשלום, יש לתת הוראות כאמור לבנק במקביל להעברת השטר לגבייה.

בפועל, עלתה השאלה כיצד משולבים כלל ההערות. מאמרים עם סעיף 2 של סעיף 6.

עובדה היא, כי בהתאם לסעיף 2 להערה. לבנק המבצע יש זכות להחזיר מסמכי פשרה למשיבה רק אם לא יקבל ממנו תגובה תוך זמן סביר. בינתיים, התקנה הנוכחית על התנחלויות בפדרציה הרוסית אינה מכילה מנגנון למימוש זכות זו. לכן, בפועל, בנקים מסחריים או שאינם שולחים הודעה זו כלל, או שולחים אותה בצורה שרירותית, שאינה כלכלית. בכל מקרה, מסמכי הנהלה שלא מבוצעים מוכנסים בארון תיקים מס' 2 ונשארים שם ללא הגבלת זמן.

מנגד, בהתאם לסעיף 2 לסעיף 6 לחוק הליכי הוצאה לפועל, מחויבים הבנקים, תוך שלושה ימים מיום קבלת מסמך ההוצאה לפועל מהגובע או הפקיד, למלא את הדרישה הכלולה במסמך זה. להשבת כספים או הערה על אי מילוי מלא או חלקי בדרישות המפורטות בשל היעדר כספים מספיקים בחשבונות החייב לעמידה בתביעותיו של המגבה.

אמנם חוק הליכי הוצאה לפועל אינו מצביע ישירות על הצורך להחזיר את כתב ההוצאה לפועל למשיבה לאחר הנחת הסימן המצוין עליו, אך נראה כי מסקנה כזו נובעת באופן הגיוני מסעיף 2 לסעיף 6 לחוק: אין בכך כל היגיון. לשים חותם על היעדר הכספים דווקא תוך שלושה ימים, אם אין להחזירו לתובע.

נראה כי בהעדר כספים על חשבון המשלם, הבנק מחויב להכניס את מסמך ההנהלה לארון תיקים מס' 2 ומיד (כמובן, בהתחשב במועדים הקבועים בסעיף 849 לחוק האזרחי) לשלוח הודעה מקבילה. הודעה למשחזר. שלושה ימים לאחר קבלת מסמך ניהול זה, מחויב הבנק לרשום עליו כי אין כספים בחשבון ולהכניסו שוב לארון תיקים מס' 2, בהמתנה לתגובת הבנק המנפיק (הגביה). לא התקבלה תגובה תוך זמן סביר, הבנק רוכש את הזכות להחזיר את מסמך ההנהלה לבנק המנפיק (כונס).

תשלומים בצ'קים

לפני כניסתו לתוקף של חלק 13 לחוק האזרחי, ההסדרים באמצעות המחאות הוסדרו בעיקר על ידי תקנות הצ'קים שאושרו. בהחלטה של ​​המועצה העליונה של הפדרציה הרוסית מיום 1992 בפברואר 49. [4] על פי חוק המבוא (חלק 2 של סעיף 1931), תקנת ההמחאות איבדה את תוקף. הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, המסדיר את ההסדרים באמצעות המחאות בפירוט, מציב את המשימה לקרב את החקיקה הרוסית להוראות החוק האחיד על שיקים שאומץ על ידי אמנת ז'נבה משנת 50. [XNUMX]

הנורמות של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, הקובעות את הנוהל והתנאים להסדרים באמצעות המחאות, עשויות להיות מתווספות על ידי חוקים אחרים וכללי בנקאות שנקבעו בהתאם להם.

במידה שאינה סותרת את הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, אושרו הכללים להסדרים באמצעות המחאות בשטח הפדרציה הרוסית. במכתב של הבנק המרכזי של רוסיה מיום 20 בינואר 1993 מס' 18-11/52. [51]

אופיו הבלתי מותנה של תשלום בשיק משמעו עצמאותה של התחייבות זו בתנאי ותוקפן של העסקה שלפיה הוצא השיק. פסלות העסקה אינה עילה לסירוב תשלום בשיק.

בעל צ'ק יכול להיות כל אדם טבעי או משפטי. משלם השיק הוא רק הבנק שבו יש למושך חשבון ושהנפיק לו פנקס שיקים.

צ'ק אינו אמצעי תשלום. הוצאתו אין משמעה ביצוע תשלום, אלא רק מעידה על החלפת הקשר הקודם בקשר חדש, שנוצר בין המושך, מחזיק השיק ושאר האחראים לשיק. חובת החייב בהתחייבות שבגינה הוצא השיק (למשל, חובת הקונה לשלם עבור הטובין) נפסקת רק לאחר ביצוע התשלום על השיק.

הצ'ק הינו נייר ערך ועליו להכיל את פרטי החובה הקבועים בחוק האזרחי, אשר היעדרם שולל ממנו תוקף משפטי. קיומם של תנאים נוספים בשיק אינו פוגע בתוקפו.

טופס ההמחאה על שטח הפדרציה הרוסית כיום חייב לעמוד בדרישות ההחלטה של ​​הנשיאות של המועצה העליונה של הפדרציה הרוסית מיום 13 בינואר 1992 "על הכנסת סוג חדש של צ'קים למחזור הכלכלה ." [52] הנוהל למילוי צ'ק נקבע על פי הכללים להסדרים באמצעות המחאות בשטח הפדרציה הרוסית.

הבנק המשלם מנפיק למחזיק השיק את הסכום הנקוב בשיק על חשבון הכספים על חשבון המושך, או על חשבון כספים שהופקדו על ידו בחשבון נפרד, אך לא יותר מהסכום אשר הבנק בערבות בהסכמה עם המושך.

במקרה של חוסר זמני בכספים בחשבון המושך, הבנק, בהסכמה עם המושך, רשאי לשלם את השיק על חשבונו. מחזיק השיק והמשלם אינם מחויבים בכל התחייבות. חובת תשלום המחאה נובעת מהסכם חשבון הבנק שערך המושך עם הבנק המשלם.

המועד לתשלום סכומים בשיק, בניגוד לתשלום שטר חליפין, נקבע בחוק. לפני כניסתו לתוקף של חלק ב' לחוק האזרחי, הוסדרה תקופה זו בסעיף 21 לתקנות שיקים, התואם את החוק האחיד בשיקים. הקוד האזרחי אינו קובע מועד ספציפי לתשלום המחאה. הכללים לתשלום בצ'קים בשטח הפדרציה הרוסית קובעים כי הצ'ק מוצג לתשלום תוך 10 ימים מיום ההנפקה. נראה כי במקרים בהם שיק מופק מחוץ לרוסיה, יש להציגו לפירעון בתנאים הבאים: תוך 20 יום - הנפק בשטח מדינות חבר העמים, ובתוך 70 יום - הנפק בשטח כל אחר מדינה.

המשלם מחויב לוודא את מקוריות השיק וסמכותו של בעל השיק על ידי אימות נתוני וחתימת המושך, מספר חשבונו עם הפרטים הרלוונטיים המצוינים בכרטיס הצ'ק.

בעת תשלום המחאה שהוצגה לבנק לצורך גבייה, חלה חובה על המשלם לבדוק את תקינותן של האישורים (רציפותן, העדר אישור שנעשה על ידי המשלם). המשלם אינו מחויב לאמת את אמיתות חתימת הנותנים.

הפסדים הנובעים מתשלום צ'ק שאינו עומד בדרישות שנקבעו, או מכיל מידע שאינו תואם את נתוני כרטיס הצ'ק, יישאו על הבנק המשלם. בכל המקרים בהם לא הוכחה אשמת הבנק בתשלום צ'ק שהוצג על ידי רוכש חסר תום לב, המושך נושא בהפסדים.

הנורמות של מאמר זה, למעט חריגים בודדים (צ'ק אישי אינו ניתן להעברה, אישור שנעשה על ידי המשלם אינו תקף, אישור למשלם בשיק ניתן להעברה משמעו קבלה לפירעון), קובעות את הכללים להעברת זכויות על המחאה התואמות את ההוראות הכלליות על העברת זכויות על נייר יקר ערך (סעיף 146 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית).

על האישור להיות כתוב בגב השיק או על גיליון המצורף אליו, להכיל את חתימת האישור ואת תאריך האישור.

המחאות הזמנה עשויות להיות מועברות באמצעות אישור. אישור יכול להיות נומינלי אם הוא מציין את האדם שאליו מועבר השיק, וריק אם אדם כזה לא מצוין. ניתן לבצע העברת צ'ק באישור לכל אדם. מספר האישורים אינו מוגבל.

תקנות השיקים הקיימות בעבר קבעו אישור אישי שהכיל סעיף "לא להורות", שמנע את המשך העברה של השיק. הקוד האזרחי אינו קובע אישור כזה.

בהתאם לסעיף 3, סעיף 3, סעיף 146 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, האישור על המחאה יכול להיות ערובה. לפיכך, אישור אישי על צ'ק הזמנה עשוי להכיל את המילים "חייב במטבע", "לגבייה", "כפי שהופקד", שמשמעותו הוראה לקבלת תשלום על השיק, ביצוע פעולות הדרושות להגנה ולמימוש הזכויות על פי חוק. צ'ק (לדוגמה, ספק נוטריון המחאה כדי להגיש מחאה).

אי אפשר להתנות אישור בשום נסיבות. כל תנאי המגביל אותו בטל ומבוטל. הנותן יהיה אחראי לתשלום השיק במשותף עם מנפיק השיק, הערבים ונוספים.

תוכנו של צ'ק אוול מהווה ערובה (ערבות) לתשלום בצ'ק. עם זאת, הנורמות של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית על הערבות לבדיקת אוואל אינן ישימות.

ניתן להסדיר ניירות ערך על ידי הנורמות הכלליות של המשפט האזרחי רק במקרים שנקבעו במפורש בחוק. מעמדות אלו נראה נכון יותר להסדיר את ההתנחלויות על ידי המחאות על ידי חוק מיוחד.

הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, בשונה מהתקנות על צ'קים, קובע את אחריותו של מבצע צ'קים. אחריותו של האווליסט נקבעת באחריות האדם שעבורו ניתנת הערבות. ניתן לתת ערבות לתשלום על המחאה עבור המושך או המאשר. האוליסט משוחרר מאחריות רק אם אי עמידה בטופס (לדוגמה, היעדר כל אחד מהפרטים הנדרשים) שוללת מהמסמך את תוקף השיק. פסלות ההתחייבות הנובעת מהשיק, מטעמים אחרים (מלבד פגם בצורה) אינה שוללת את אחריותו של המסייע.

הצגת המחאה לפירעון יכולה להתבצע באמצעות הבנק עמו התקשר בעל השיק בהסכם חשבון בנק. הבנק של בעל ההמחאה אוסף את הצ'ק, כלומר מציג אותו לתשלום לבנק המשלם, ובמידת הצורך, מחאה על הצ'ק שלא שולם (סעיף 883 לקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית).

במקרה שהמשלם הוא בנק שלבנק של בעל ההמחאה אין קשרי מתכתבים איתו, השיק מועבר למרכז הסדר המזומנים (RCC) של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית לקבלת תשלום. הבנק המשלם מוחק כספים מחשבון המושך על בסיס פנקס השיקים המתקבלים מהקופה.

סניפים של אותו בנק מבצעים סידורים על צ'קים ששולמו ישירות זה עם זה, תוך עקיפת הקופה.

בשונה משטר חליפין, ניתן לאשר את הסירוב לשלם צ'ק לא רק במחאת נוטריון, אלא גם בסימן המתאים של המשלם או הבנק הגובה.

המחאה נעשית באמצעות הצגת המחאה שטרם נפרע למשרד הנוטריון במקום המשלם.

הליך המחאה על המחאה, כמו גם מחאת שטר, מוסדר בהוראה על הליך ביצוע פעולות נוטריוניות על ידי משרדי נוטריון ממלכתי של ה-RSFSR, שאושרה. לפי צו של משרד המשפטים של ה-RSFSR מיום 6 בינואר 1987 N 01 / 16-01.

הנוטריון מחויב להציג את השיק בפני המשלם. אם הוא מסרב לשלם, עורך הנוטריון כתב מחאה בצורה שנקבעה. רשום עליו בטאבו וכן הערה על המחאה - על השיק.

במקרה של סירוב לשלם על צ'ק, זכותו של המחזיק בשיק להגיש תביעות כנגד כל אחד או כל החייבים (מושך, נותנים ומועילים). יש להודיע ​​מיידית לאנשים אלה על סירוב המשלם.

הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע אחריות שונה לשיק שלא שולם מאשר החוק האחיד על צ'קים. ללא קשר למי הוא המחזיק בשיק, יש לו הזכות לקבל:

1) הסכום המצוין בשיק;

2) סכום העלויות הכרוכות בקבלת תשלום בהמחאה;

3) ריבית על סכום ההמחאה שווה לשיעור המימון מחדש שנקבע על ידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (סעיף 395 לקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית).

הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע תקופת התיישנות מופחתת להגשת תביעה על ידי בעל צ'ק ותביעת סעד של אנשים האחראים על פי צ'ק - שישה חודשים מהיום שיש להם את הזכות לתבוע.

אשראי, השקעות וייעוץ פיננסי

ייעוץ אשראי - מתן שירותי ייעוץ בתחום גיוס אשראי ומימון השקעות לגופים משפטיים ויחידים.

מגוון הבעיות הנפתרות בייעוץ הוא רחב למדי. וההתמחות של חברות המספקות שירותי ייעוץ יכולה להיות שונה: מצר, מוגבל לכל תחום אחד של שירותי ייעוץ (לדוגמה, ביקורת), ועד הרחב ביותר, המכסה את כל מגוון השירותים בתחום זה. בהתאם לכך, כל מומחה (או כל חברה) העוסק בתחום זה, שם את המושג ייעוץ במשמעותו ונותן לו גוון משלו, הנקבע לפי הכיוון של חברה מסוימת.

ייעוץ אשראי הוא סוג חדש של עסקים שמתפשט היום באופן פעיל. בהתחשב בעניין ההולך וגובר של לקוחותינו בכספים הנמשכים מבחוץ לפיתוח עסקי, נוצר צורך אובייקטיבי בפיתוח שירות מסוג כזה כמו ייעוץ הלוואות.

גם ההיצע של תוכניות הלוואות שונות על ידי הבנקים הולך וגדל. כל אחד מהם לא רק מציע ללקוח תנאים מיוחדים, אלא גם מחייב אותו לספק סט ספציפי לחלוטין של מסמכים וערבויות. למקבל הלוואה פוטנציאלי קשה יותר ויותר לנווט באזור זה בעצמו והופך להיות יותר ויותר קל ללכת לאיבוד בזרימה הזו.

בואו ננסה להגדיר ייעוץ במובן הרחב של המילה.

ייעוץ הוא מעין פעילות אינטלקטואלית, אשר משימתה העיקרית היא לנתח, לבסס את הסיכויים לפיתוח ושימוש בחידושים מדעיים, טכניים, ארגוניים וכלכליים, תוך התחשבות בתחום הנושא ובעיות הלקוח.

ייעוץ פותר סוגיות של ניהול, כלכלי, פיננסי, פעילויות השקעות של ארגונים, תכנון אסטרטגי, ייעול התפקוד הכולל של החברה, עשיית עסקים, מחקר וחיזוי שווקי מכירות, תנועות מחירים וכו'. במילים אחרות, ייעוץ הוא כל סיוע הניתן על ידי יועצים חיצוניים, בפתרון בעיה מסוימת.

המטרה העיקרית של הייעוץ היא לשפר את איכות הניהול, להגביר את יעילות החברה בכללותה ולהגדיל את התפוקה האישית של כל עובד.

מתי לקוחות פונים לחברת ייעוץ לעזרה?

לפי האמונה הרווחת, שירותי יועצים חיצוניים משמשים בעיקר ובעיקר את אותם ארגונים הנקלעים למצב קריטי. עם זאת, סיוע במצבים קריטיים אינו תפקידו העיקרי של הייעוץ. באילו מקרים ומי פונה לעזרה בחברת ייעוץ?

ראשית, במקרים בהם מיזם בעל מעמד אמין מתכנן ארגון מחדש של המערכת כולה, הקשור בהתרחבות, או בשינוי בצורת הבעלות, או בשינוי קיצוני במגוון הפעילויות של המיזם והכוונה מחדש אזורים עסקיים מבטיחים ו/או רווחיים יותר.

שנית, במקרים בהם מיזם בעל מעמד אמין, על מנת לעמוד על מעמדו בשוק וליצור את התדמית הנחוצה בעיני שותפים פוטנציאליים, פונה לשירותיו של יועץ (לדוגמה, רואה חשבון מבקר), ביקורת על פעילותה (לדוגמה, ביקורת) ולאחר מכן מפרסמת את תוצאותיה ברבים.

שלישית, במקרים בהם המיזם נמצא במצב קריטי (או אפילו על סף קריסה) ואינו מצליח לצאת ממצב זה בכוחות עצמו בשל חוסר ניסיון ומשאבים פנימיים למענה הולם ובזמן מַצָב. שירותיו של יועץ (משרד ייעוץ) במקרה זה הינם בגדר ייעוץ משבר.

שירותי ייעוץ מקצועי ניתנים ברוסיה כבר יותר מעשר שנים. למרות תקופה כה ארוכה, טרם התפתחה הבנה ברורה מדוע להזמין יועצים והאם בכלל כדאי להזמין אותם, בקרב צרכנים פוטנציאליים של שירותי ייעוץ. הסיבה לכך היא במידה רבה הבנה לא מספקת של מה יועצים יכולים ומה לא יכולים לעשות, מתי הגיוני להזמין אותם, ומהם התנאים הדרושים לשיתוף פעולה מוצלח עם יועצים.

לדברי דניס אלכסנדרוביץ' שבצ'וק, המשימה העיקרית של היועצים היא לסייע ללקוחות בפתרון בעיות הניהול שלהם.

הם יכולים לפתור את הבעיה בכמה דרכים:

▪ מצא בעיה והצע פתרונות. במצב בו הלקוח מבין שיש לו בעיה, אך אינו יכול לקבוע מהי בדיוק, מהן הסיבות האמיתיות שלה, היועצים יכולים לנתח את המצב ולזהות את הבעיה ואת הסיבות להתרחשותה, וכן לפתח ולהציע את דרכים של הלקוח לפתור את זה. זהו מה שנקרא ייעוץ מומחה, כאשר היועצים עצמם עושים את כל העבודה כדי לזהות ולפתור את הבעיה.

▪ עזרו ללקוח למצוא את הבעיה בעצמו ולקבוע דרכים לפתור אותה. ישנם מצבים שבהם לקוח מוכן לזהות בעיה ולפתור אותה, אך חסר לו תמיכה מתודולוגית כדי ליישם בהצלחה את כוונותיו. אז יועצים יכולים לספק ללקוח את התמיכה המתודולוגית הזו וללכת איתו לאורך כל הדרך מזיהוי בעיה ועד לפתרון.

גישה זו נקראת ייעוץ תהליכי, כלומר ייעוץ במהלך פעילות הניהול של הלקוח.

▪ למד את הלקוח כיצד למצוא ולפתור בעיות. יצירת מערכת של ידע מעשי אצל הלקוח, מנגנון המאפשר לו מעתה ואילך למצוא ולפתור את בעיותיו היא תמצית הגישה השלישית, הנקראת ייעוץ חינוכי.

בגישה זו, היועץ אינו משתתף ישירות בתהליך מציאת ופתרון בעיות, אלא רק מחנך את הלקוח ובודק את נכונות "שיעורי הבית".

בפועל, כל שלוש הגישות לרוב מצטלבות ומשלימות זו את זו. הדגש עובר בהתאם למה שהלקוח הכי צריך: למצוא עבורו פתרון לבעיה, או לעזור לו לפתור את הבעיה, או שילמדו אותו כיצד לפתור אותה.

קביעת מידת הצורך הזה, כמו גם הצורך לערב יועצים באופן כללי, תלויה במספר גורמים:

▪ זמן. ככלל, כל בעיה מציגה מגבלות זמן משלה. בהתאם לכמות הזמן הפנוי לפתרון בעיה מסוימת, נעשית בחירה לטובת גישה כזו או אחרת. בדרך כלל, ייעוץ מומחה הוא הדרך המהירה ביותר לפתור בעיה אם ליועץ המוזמן יש שיטות מוכחות לפתרון בעיות כאלה.

▪ משאבי עבודה. כל בעיה דורשת משאבי עבודה המושקעים בפתרון שלה. כאשר היקף הבעיה גדול מספיק, זה יכול להיות די קשה להקצות אנשים שיתמקדו בלעדית בפתרונן, בהתחשב בכך שלכל העובדים במשרה מלאה של הלקוח יש אחריות יומיומית משלהם במסגרת עסקים מתמשכים. יחד עם זאת, העסקה ותחזוקה של צוות מיוחד של מומחים בכל בעיה, כפי שחלק מהחברות מעדיפות לעשות, אינה כדאית מבחינה כלכלית.

היועצים במקרה זה הם כוח עבודה נוסף שזמין בעת ​​הצורך ומוסר כאשר הצורך חלף.

▪ כסף. גיוס יועצים דורש עלויות. בהתאם לאילו משאבים כספיים הלקוח יכול להקצות לפתרון הבעיה, בוחרים בגישת ייעוץ כזו או אחרת. ככלל, ייעוץ הדרכה הוא הדרך הזולה ביותר לפתור בעיות אם ללקוח יש את משאבי העבודה והזמן הדרושים להכשיר אותן.

▪ ידע. רמת הידע המיוחד היא גורם קריטי לא פחות מזמן או כסף. כמובן שניתן לקבל ידע באמצעות חינוך עצמי.

עם זאת, מידת הגיבוש של הידע וכישורי היישום המעשי שלהם יהיו שונים במקרה זה. לא במקרה האפקטיביות של חינוך במשרה מלאה גבוהה מזו של למידה מרחוק. בנוסף, חינוך עצמי הוא למידה מהטעויות שלך, בעוד על ידי משיכת יועצים, אתה יכול ללמוד מאחרים.

▪ אובייקטיביות. היועץ מספק נקודת מבט עצמאית מבחוץ על בעיות הלקוח. בשל עצמאותו, הוא משוחרר מקלישאות ודעות קדומות שפיתח הלקוח במהלך שנות פעילותו ואשר לרוב מהוות בעצמן מקורות לבעיות. היועץ עשוי לשאול שאלות שהלקוח עצמו לא חושב עליהן מכיוון שבגלל הרגלים שנקבעו הוא אינו רואה בהן שאלות. לבסוף, היועץ הוא אדם חסר עניין במובן זה שהאינטרס היחיד שלו הוא הפתרון היעיל ביותר לבעיות האמיתיות של הלקוח ואין לו אינטרסים משלו בתוך אותן בעיות.

כמו כן, יש לציין מה יועץ לא יכול או לא צריך לעשות עבור לקוח ומדוע אין להזמין אותו (בדוגמה של INTERFINANCE, www.denisshevchuk.narod.ru, www.interfinance.ru):

▪ קבלת החלטות. היועץ, ככלל, אינו יכול לקבל החלטות עבור הלקוח. הלקוח עצמו אחראי לעסק שלו, אחראי כלפי הבעלים, הקבלנים, הצוות ובעצמו, והוא זה שיקבל את ההחלטות הסופיות. היועץ מציע רק פתרונות אפשריים, נותן המלצות על הפתרון האופטימלי, אך אינו מקבל את ההחלטות בעצמו.

▪ משחק עם החוק. היועץ אינו יכול ובשום פנים ואופן לא לתת ללקוח המלצות המנוגדות לחקיקה הקיימת. כל המלצה, שיישומה מביא את הלקוח להתנגשות עם החוק, מהווה איום על העסק של הלקוח ומייצר בפני עצמו בעיה חמורה.

לפיכך, היועץ אינו יכול ואינו צריך, בפתרון בעיות מסוימות של הלקוח, ליצור עבורו בעיות אחרות, לעיתים חמורות יותר – בעיות בחוק.

▪ השתתפות בקונפליקטים. היועץ אינו יכול ואסור להשתתף בקונפליקטים הפנימיים של הלקוח. מצב לא אתי ביותר הוא כאשר חלק מהאנשים בהנהלת הלקוח מזמינים יועצים על מנת "להפיל" אחרים. על היועץ להתעלות תמיד מעל קונפליקטים אישיים או קבוצתיים, לפעול כבורר עצמאי ולחפש פתרונות המועילים לעסק בכללותו, ולא ליחידים או לקבוצות של פרטים.

▪ תוצאות פורמליות. מטרת הסיוע הייעוץ היא לפתור את בעיות הלקוח, ולא כתיבת דו"ח ייעוץ. המשימה של יועץ לא צריכה להיות ליצור דוחות יפים בצורתם וריקים בתוכן, "עטיפות ממתקים" המשמשות ליצירת מראה של פעילויות ניהול שימושיות. לכן, אין להזמין יועץ שיכתוב דו"ח שכזה, אשר לאחר מכן יאוחסן במגירת שולחן ויוצא מדי פעם לתצוגה - זו יקרה מדי ודרך לא מוצדקת לעשות רושם.

על סמך האמור לעיל, ניתן לגבש מקרים בהם יש צורך להזמין יועצים. באופן כללי, יש להזמין יועצים כאשר יש בעיה ניהולית שהלקוח רוצה לפתור. עם זאת, השתתפותו של יועץ יעילה במיוחד במצבים האופייניים המפורטים להלן:

▪ כאשר הבעיה מורכבת, מערכתית במהותה. אם היקף הבעיה הוא כזה שכדי לפתור אותה יש צורך לבצע שינויים מקיפים קיצוניים במערכת הניהול ובעקרונות בניית העסק, עדיף להזמין מומחים חיצוניים שיביאו רעיונות טריים ויספקו את משאבי העבודה הדרושים. פתרון בעיות מורכבות דורש בדרך כלל עבודה משמעותית וידע מיוחד.

▪ כאשר הבעיה היא חד פעמית, מצבית. אם לקוח מתמודד עם בעיה הנגרמת משילוב של נסיבות ספציפיות ואינה בעלת אופי חוזר ושגרתי, וגם דורשת פתרון מהיר, יעיל יותר לא ליצור יכולת פנים ארגונית לפתור אותה, אלא לבצע הזמנה חד פעמית ליועצים. יחד עם זאת, הזמנת יועצים לפתור משימות שגרתיות יומיומיות, כלומר לבצע פעולות ניהול שוטפות, אינה יעילה.

▪ כאשר יש הבדלים בדעות לגבי בעיה וכיצד לפתור אותה בתוך הנהלת הלקוח או בין ההנהלה לבעלים. במצב זה, היועצים הם הפוסק העצמאי האופטימלי, המסוגל להעריך באופן אובייקטיבי את הבעיה ולהציע דרכים מוצדקות באופן אובייקטיבי לפתור אותה.

▪ לפתרון בעיה עלולות להיות השלכות חמורות, כולל אסטרטגיות, פיננסיות או חברתיות. מדובר במצב דומה לקודם, עם ההבדל היחיד שבמקרה זה עלות פתרון הבעיה והאחריות הנלווית לכך גבוהים למדי. לכן, הנהלת הלקוח עשויה לדרוש תמיכת מומחה עצמאית לצורך זיהוי ופתרון הבעיה. לפעמים זו דרך של הלקוח לחלוק אחריות עם היועץ, לא מבחינת קבלת החלטה, אלא מבחינת פיתוחה.

ייתכנו מצבים נוספים בהם עדיף להזמין יועץ. הקריטריונים המשותפים לכולם הם:

▪ נוכחות של בעיה;

▪ חוסר זמן או משאבי אנוש לפתרון הבעיה;

▪ חוסר ידע מיוחד לפתרון הבעיה;

▪ בעיית מחיר גבוה.

אין צורך לומר שהיועץ המוזמן חייב להיות איש מקצוע מצפוני – זה תנאי מוקדם. עם זאת, ישנם מספר גורמים בסיסיים שקובעים את הצלחת האינטראקציה של הלקוח עם היועצים:

▪ בחירה נכונה של יועץ. אף יועץ לא יכול לדעת הכל. כמה יועצים טובים לפתרון סוגים מסוימים של בעיות, אחרים טובים לאחרים.

לכן, בחירה נכונה של יועץ לבעיה ספציפית היא חשובה ביותר. יש לזכור כי שם ידוע לא תמיד מבטיח את הבחירה הנכונה. יש הרבה יועצים מיוחדים ופשוט לא ברורים שהלקוח אולי לא יודע עליהם עד שהוא נתקל בבעיה שדורשת את השתתפותם. העיקר כאן הוא להעריך את המתודולוגיה והניסיון המעשי שמציע היועץ לפתרון בעיות הלקוח.

▪ תקשורת. על היועץ והלקוח להשתמש במסגרת מושגית דומה או במילים אחרות לדבר באותה שפה. אחרת, עלול להיווצר מצב שבו היועץ, באמצעות הכלים האנליטיים שלו, יוכל לזהות את הבעיה ולמצוא דרכים לפתור אותה, אך ייתכן שהלקוח לא יבין את המלצות היועץ. לכן, יש צורך להסכים מראש על המשמעות של אותם מושגים ומונחים המשמשים הן את הלקוח והן את היועץ.

▪ רמת הכשרה. המלצות אפקטיביות רק כשהן מיושמות. אבל כדי להשתמש בהמלצות היועץ, הלקוח צריך לפעמים לקבל רמת הכשרה מינימלית מתאימה. כפי שיישום אפילו של תהליך טכנולוגי מפורט מצריך רמה מסוימת של הכשרה טכנית, כך יישום המלצות הניהול המפורטות ביותר מצריך רמה מסוימת של הכשרה ניהולית. אם מתעוררת בעיה כזו, יש לנקוט באמצעים נוספים על מנת להבטיח הכנה כזו.

▪ הבנת מטרות ויעדים. יש מצבים שללקוח לא ברור מה בדיוק הוא רוצה, אבל הוא נחוש להשיג זאת. זה בדרך כלל מוביל לבעיות החמורות ביותר באינטראקציה של הלקוח עם היועץ. לכן, יש צורך להחליט במשותף על יעדים ויעדים, ורק אז להתחיל לעבוד.

לפיכך, על החלק השני של השאלה שנוסחה בכותרת מאמר זה ניתן לענות באופן הבא: אתה צריך ללמוד בכל מקרה - ידע לעולם לא יזיק, גם אם (אפשר לומר - במיוחד אם) יוזמנו יועצים.

ההכשרה עצמה, ללא יישום מעשי של הידע הנרכש, שווה מעט. מתי בפעם האחרונה הייתה הזדמנות למי מההנהלה הבכירה של מפעלים להשתתף בקורס חינוכי רציני? וכמה מהידע שרכשו מיושם בפועל היום בפרקטיקה הניהולית היומיומית? בעבודה עם יועצים - ללא קשר לאופן ההתייעצות - הידע מתגלם ישירות בפעילויות מעשיות, או להיפך, נרכש בתהליך פתרון בעיות ספציפיות.

בכל מקרה, ההחלטה בחלק הראשון של השאלה – להזמין או לא להזמין יועצים – נותרה בידי הלקוח. יועצים, כמו תמיד, יכולים לתת רק את ההמלצות הדרושות, מה שנעשה במאמר זה.

השירות לקבלת מימון ממוסדות אשראי מבוקש בקרב ארגונים המיישמים פרויקטי השקעה, שעלותם עולה משמעותית על עלות הפרויקטים שיושמו בעבר, כמו גם בהיעדר ניסיון משלהם בהלוואות בנקאיות (www.deniskredit.ru) .

יישום פרויקטים מסוג זה עשוי לכלול תוכנית עבודה להגברת אטרקטיביות ההשקעה של המיזם כלווה.

צוות יועצים הכולל מומחים מגוונים (אנשי כספים, עורכי דין, כלכלנים, אנשי שיווק וכו'), יכול לספק ללקוח מגוון שירותים מלא - החל מהכנת תוכנית עסקית ועד למציאת וזיהוי מקור פיננסי (בנק, חברת השקעות, קרן השקעות, משקיעים פרטיים ועוד) על מנת לסייע למפעלים וארגונים - לווים פוטנציאליים - בהכנת מסמכים לקבלת הלוואה, בחירת טפסים ושיטות הלוואה, חיפוש משקיעים והסדרת מימון.

שירותי הייעוץ והמוצרים שמציעה סוכנות האשראי (ברוקר אשראי) קרובים ככל הניתן לדרישות המשקיעים - בנקים ושאר מוסדות האשראי וחברות ההשקעות.

שיתוף פעולה פעיל עם בנקים שונים, סוכנות האשראי מציעה ללקוחות את ארגון המימון - חיפוש ובחירה של בנקים להלוואות לפרויקטי השקעה, מימון פיתוח הייצור, ארגון מחדש וציוד טכני מחדש, כמו גם קבלת הלוואות לחידוש הון חוזר.

במסגרת שירות ייעוץ אשראי אנו מציעים תמיכה בהליך קבלת הלוואה, דהיינו:

▪ היכרות כללית עם שוק ההלוואות במוסקבה

▪ מתן מידע ובחירת תוכנית ההלוואות והבנק האופטימליים ביותר

▪ סיוע באיסוף והכנת חבילת מסמכים לקבלת הלוואה

▪ הסכמה על חבילת מסמכים מול הבנק והגשת בקשה להלוואה

באמצעות פנייה לייעוץ הלוואה, תחסכו לא רק זמן יקר בחיפוש אחר תוכנית מתאימה, אלא גם תקבלו את המידע המהימן ביותר על הבנק ועל התנאים לקבלת הלוואה, שלעיתים שונה באופן משמעותי מזה שניתן על ידי הבנק עבור מטרות פרסום.

הלוואות לעסקים, על פי עובדי מתווך האשראי INTERFINANCE (INTERFINANCE MV LLC), למרות המצב הבלתי יציב של הכלכלה, מרמזת על אפשרות לקבל החלטות על ידי כמה בנקים בזמן קצר (מ-1 עד 10-15 ימים), לפני הפתיחה חשבון, חשבונאות לדיווח ניהולי (בלתי פורמלי), קבוצת חברות. משברים אינם מכשול אם אתה משתמש בעצות של אנשי מקצוע.

למרות המשבר בכלכלה הרוסית, רוב המומחים להלוואות לעסקים מסכימים שמגזר הבנקאות הזה ברוסיה יתפתח.

הבה נבחן בפירוט את הזדמנויות המימון העסקיות הקיימות כיום.

ישויות משפטיות:

כל סוגי ההלוואות, לרבות:

▪ משיכת יתר (הלוואה לא מובטחת כנגד מחזור, עד 50% מהתקבולים החודשיים הממוצעים לחשבון מצדדים נגדיים, לא כולל תשלומים לעצמנו בתוך קבוצת חברות);

▪ הלוואה לחידוש הון חוזר;

▪ הלוואה לפיתוח עסקי;

▪ הלוואה לרכישת עסק;

▪ הלוואה לרכישת מקרקעין (כולל משכנתא מסחרית);

▪ הלוואה לרכישת ציוד;

▪ הלוואה לכיסוי פערי מזומנים;

▪ מסגרת אשראי ;

▪ פקטורינג ;

▪ ליסינג ;

▪ הלוואות לעסקים משכון;

▪ ערבויות בנקאיות.

▪ השקעות במפעלים רוסיים (כולל השקעות בחברות חדשות (עד שנה) במוסקבה).

פנייה למתווכים אשראי בעלי ניסיון בעבודה מלאה בבנקים (רצוי בתפקידים בכירים בחטיבות מתמחות), מאפשרת לבצע ניתוח מפורש של דוחות כספיים ופוטנציאל כושר האשראי, להגדיל את גבולות ההלוואות המקסימליים (הסכומים), לייעל את המיסוי, להגדיל אטרקטיביות אשראי ולהאיץ בקשות תמורה, לקבל את ההזדמנות של עדיפות לבחינה מועדפת של בקשות בבנקים.

ליזמים בודדים:

▪ הלוואה;

▪ מסגרת אשראי .

מקדמי התאמה (הנחה) המיושמים במסגרת תוכניות הלוואות לעסקים (על פי סגן המנהל הכללי של INTERFINANCE (LLC "INTERFINANCE MV") דניס אלכסנדרוביץ' שבצ'וק):

חפצי מקרקעין (בניינים, מבנים, חצרים בודדים בבניין, מבנה הון לא גמור): לא יותר מ-0,8.

ציוד: לא יותר מ-0,7.

נושא המשכון עשוי להיות ציוד משרדי ומחשב, וכן רכוש אישי של יחידים. הערכת שווי משכון של ציוד משרדי ומחשב, רכוש אישי מבוצעת על ידי פקיד הלוואות על בסיס בדיקה ויזואלית, עיון בתיעוד ומידע על שווי שוק של חפצים דומים והחלת מקדם תיקון של לא יותר מ-0,6 ל- שווי שוק.

במקרה של שעבוד ציוד, ניתן לשקול ביתני מסחר (הרשומים כמבנים ארעיים) לצד ציוד טכנולוגי, ייצור וכו'. שווי הבטחונות שלהם מוערך על ידי החלת מקדם תיקון של לא יותר מ-0,6 על שווי השוק.

כלי רכב: לא יותר מ-0,7.

טובין במחזור (טובין, מוצרים מוגמרים וכו'): לא יותר מ-0,6.

עבור סחורות במחזור, ככלל, מחיר הרכישה של טובין אלה על ידי המשכון ללא מע"מ (עבור סחורות קנויות) / עלות ייצור של טובין (עבור מוצרים מייצור עצמי) נלקח כשווי השוק. יחד עם זאת, נושא התחרותיות של מחיר זה בשוק חייב להילמד על ידי פקיד הלוואות.

לפני קבלת הנכס כמשכון, פקיד הלוואות, בביקור במקום העסק, בודק ובודק את זמינות הנכס בפועל, עמידה בנתוני הכמות והמבחר (לפי סוג ומאפיינים גנריים), בודק את זמינות המסמכים המאשרים. בַּעֲלוּת. בעת שעבוד טובין במחזור יש לבדוק תעודות התאמה (בררנית, אך לא פחות מ-10 פריטים).

סכום ההלוואה = סכום בטחונות * הנחה

סכום הביטחונות הוא שווי השוק הנזיל (שניתן למכור במהירות, בדרך כלל מעט מתחת לשווי השוק הרגיל).

תנאים מינימליים לבחינת בקשות: מ-1-5 ימים עד חודש.

גישה גמישה לצבע: עד 1000000 רובל ללא בטחונות, הלוואות עם בטחונות חלקיים. כל נכס נזיל (לרבות ציוד נרכש ומקרקעין) מתקבל כבטוחה להלוואות אחרות. טווח גדול של סכום.

דרישות בסיסיות ללווה:

נוכחות של עסק יציב ורווחי עם תקופת קיום בפועל של 6 חודשים לפחות הינה חובה.

תקופת רישום העסק הרשמי היא לפחות 6 חודשים.

אין היסטוריית אשראי שלילית. היעדר עובדות של אי מילוי התחייבויות.

דרישות בסיסיות לבעל עסק:

אזרחות של הפדרציה הרוסית.

גיל - מגיל 25 ועד 60 כולל (עבור גברים מתחת לגיל 28 הנושא מוסדר מול רשויות הגיוס).

אין עבר פלילי.

אין היסטוריית אשראי שלילית.

לנציגי עסקים כיום יש בחירה מספקת בין בנקים שמוכנים לתת "כסף בצמיחה" ולתמוך בפרויקטים עסקיים שונים. יזמים צריכים רק להבין היטב את התנאים והריביות כדי לבחור לעצמם את תוכנית ההלוואה המועילה ביותר.

יזמים מתעניינים פעמים רבות בשאלה: האם האפשרות לקבל הלוואה תלויה בצורה המשפטית לפיה עסק קטן רשום. למשל, רבים בטוחים שישנה דעה קדומה בבנקים לגבי "יזמים בודדים", הרבה יותר קשה לקבל הלוואה בצורת בעלות זו מאשר למשל לחברה בע"מ (LLC).

עם זאת, הגדרה זו רחוקה מהמציאות: עבור בנקים העוסקים ברצינות בהלוואות לעסקים קטנים ובינוניים, המצב המשפטי של הארגון אינו משפיע לא על מספר המסמכים לקבלת הלוואה, או על שיעורי הריבית או ההלוואות. תנאים, כלומר לכל נציגי מגזר זה של המשק, הפעילות כפופה לאותן דרישות.

לחלק מהבנקים יש הגבלות על פרמטרים אחרים, למשל על חלקו של ההון הזר, אך אין חשיבות לצורת הבעלות על החברה. עם זאת, קיימת מגבלה לגורמים משפטיים: חלקם של המדינה או תושבי חוץ בהון הרשום לא יעלה על 49%.

המסמכים הנדרשים לקבלת הלוואה לעסקים קטנים ובינוניים מתייחסים בעיקר הן למצב המשפטי והן לדוחות הכספיים. בבנק, למשל, תידרשו ל: אישור רישום מדינה, אישור רישום ברשות המסים, העתקי דרכונים של יזם יחיד וערבים, העתק מדוח רווח והפסד לשני מועדי הדיווח האחרונים. , עותקים של דפי ספר ההכנסות וההוצאות למשך 6 חודשים , אישורים על הימצאות או היעדרות של הלוואות במתן שירות לבנקים.

כמו כן, עליך לספק תמצית מהבנקים המשרתים על מחזור חשבון (מחזור חובה או מחזור אשראי) עבור 12 החודשים הקודמים וכן מידע על מחזור חודשי. מסמכים נוספים שהבנקים מתבקשים לספק לרוב קשורים ישירות לפעילות החברה: העתקים של הסכמי שכירות לחצרים, העתקים של חוזים עם קונים וספקים, העתקים של מסמכים המאשרים את הבעלות על הנכס המוצע כבטוחה (חוזים, חשבוניות, פעולות, מסמכי תשלום, תעודות רכוש) וכן הלאה.

גישה אינדיבידואלית לכל ישות משפטית יכולה להיות מוסברת על ידי מספר עצום של וריאציות בפרמטרים של עסקים קטנים ובינוניים ברוסיה המודרנית. הכל נתון לתשומת לבם של מנתחי אשראי: ממסמכים ארגוניים ומשפטיים של המיזם עצמו ועד הסכמי שכירות לחצרים וחשבונות חשמל. אם המסמכים מחולקים לקבוצות, ניתן להבחין בין מסמכים מרכיבים, מסמכים פיננסיים, מסמכים המאשרים את הבעלות על רכוש שניתן כערובה, וכן מסמכים נוספים המאשרים את התנהלות העסק. תנאי הזיכוי למפעלים בכל בנק שונים.

הטיפול בבקשה בבנקים נמשך בין שלושה ימי עבודה למספר שבועות, בכפוף למתן חבילת מסמכים מלאה, ולכן על מפעלים המעוניינים לקבל הלוואה לקחת עובדה זו בחשבון מראש. לעתים קרובות, לקוחות מתלוננים שלבנקים לוקח זמן רב לשקול את הבקשות שלהם, אך מעשית אני יכול לומר שבדרך כלל לקוחות כאלה אינם פועלים לפי הוראות הבנק ואינם ממלאים את כל מה שמתבקש מהם בזמן, ובכך מעכבים את ההחלטה. תהליך ביצוע על אפשרות הלוואות.

בשל ההתמקדות של רוב הבנקים ב"גישה הפרטנית" לכל לווה-נציג של עסקים קטנים או בינוניים, ליזמים יש הזדמנות לשנות את שיעור הריבית. כדאי לחשוב על קבלת הלוואה לחברה שלך מראש ולשתף פעולה ככל האפשר עם אנליסטים של אשראי בנושאים הקשורים למסמכים: במקרה זה, תוכל לבחור את תנאי ההלוואות הנוחים ביותר עבור החברה.

חיסכון משמעותי בזמן, ולעיתים עלויות רבות אחרות, יאפשרו לכם לקבל פנייה בזמן לברוקרי אשראי, אך רק אם בצוות של חברה כזו כל העובדים עבדו בעבר בבנקים בתפקידים בכירים. השפע של מה שמכונה "ברוקרים מוסמכים" שהאזינו להרצאות פרסום בחברות רגילות מכפיש קשות את מקצוע מתווך האשראי. באופן אידיאלי, ככל שמתווך אשראי עבד עבורם יותר בנקים, כך ייטב.

רשימת מסמכים עבור הלווה

1. שאלון - יישום בדמות הבנק.

2. דרכון(1) עבור אנשים שהם:

▪ בעלי עסקים;

▪ צדדים לעסקה (לווה, ערבים);

▪ מנהלים (בעלי זכות חתימה ראשונה) של ישויות משפטיות הנכללות בקבוצת החברות של הלקוח.

לגברים מתחת לגיל 28, עותק נוסף של תעודת הזהות הצבאית.

3. תעודת רישום מדינה(3) (ביצוע רישום במרשם המדינה המאוחדת של ישויות משפטיות / EGRIP).

4. אישור רישום ברשות המסים(3).

5. רישיונות(3) ו/או מסמכים אחרים הנותנים זכות לביצוע פעולות.

6. מסמכים מכוננים(3)(מאמרים ותזכיר). בנוסף, אם רלוונטי: החלטות על ביצוע שינויים ו/או תוספות במסמכים המרכיבים, וכן אישורי רישום מדינה של שינויים ו/או תוספות כאמור.

7. מסמכים המאשרים בעלות(3) על רכושם האישי של בעלי עסקים.

מסמכים פיננסיים

1. דיווח כספי (מס).(3) עם חותמת, או קבלה בדואר ותיאור הקובץ המצורף, המאשרים את המסירה ל-IMTS, נכון למועד הדיווח האחרון (לתקופת הדיווח האחרונה).

1.1.

מאזן (טופס מס' 1) ו דיווח על הכנסות והפסדים מהותיים (טופס מס' 2), או

1.2.

החזר מס בודדששולם בקשר ליישום שיטת המיסוי הפשוטה וכן קבלה (הוראת תשלום) המאשרת תשלום מס בודד עבור התקופה האחרונה, או

1.3.

הצהרת מס למס יחיד על הכנסה זקופה עבור סוגים מסוימים של פעילויות, וכן קבלה (הוראת תשלום) המאשרת תשלום מס בודד עבור התקופה האחרונה.

2. ספר הכנסות והוצאות(3) ארגונים ו/או יזמים בודדים המיישמים את מערכת המיסוי הפשוטה או היו משלמי UTII במשך 3 החודשים האחרונים.

3. מסמכי הנהלת חשבונות (דוחות) המכילים מידע על תקבולים לקופה ולחשבונות התחשבנות. מפורקים על ידי בנקים למשך 6 חודשים מדי חודש.

4. פירוט חובות וחייבים(1) לא יאוחר מהיום ה-1 לחודש שבו הוגשה הבקשה.

6. תעודת התחייבות(1) בצורת הבנק לא יאוחר מהיום ה-1 לחודש שבו הוגשה הבקשה.

7. רשימת נכסים המשמשים לפריטי עסקים ופריטי מלאי(1) לא יאוחר מהיום ה-1 לחודש שבו הוגשה הבקשה.

מסמכים המאשרים פעילות כלכלית

1. חוזים (הסכמים) עם ספקים וצרכנים ראשיים(3). לפחות 6 (לפחות 3 עם ספקים ולפחות 3 עם צרכנים) עם הצדדים הנגדיים הגדולים ביותר מבחינת התנחלויות.

2. מסמכים המאשרים את זכות השימוש במקום(3)(מחסן, משרד, נקודות מכירה).

צורות הגשת מסמכים:

(1) מקורי

(3) עותק מאושר על ידי הארגון/יזם בודד

האחראי בבנק רשאי לבקש בנוסף מסמכים נוספים הדרושים לקבלת החלטה על מתן הלוואה.

אפשרות מימון עסק היא הלוואה מובטחת בדיור לכל מטרה, בעצם אפשרות משכנתא. לעתים קרובות, בעלי עסקים משתמשים במוצר זה. ישנן שתי אפשרויות: משכון דירה ומשכון בית (קוטג').

בניין המגורים נשוא המשכון חייב לעמוד בדרישות הבאות:

1.1. להיות ממוקם בישוב שבשטחו נמצאים מבני מגורים אחרים המתאימים למגורים;

1.2. להחזיק דרך גישה המאפשרת גישה לאורך כל השנה לחלקת הקרקע שעליה ממוקם בניין המגורים, בתחבורה מוטורית;

1.3. להתאים למגורי קבע;

1.4. יש אספקת חשמל קבועה ממקור חיצוני דרך הרשת המחוברת מארגון אספקת החשמל;

1.5. להיות מסופק עם מערכת חימום גז, קיטור או כיריים, כמו גם אספקת מים קרים;

1.6. להיות במצב טכני תקין וללא פגמים משמעותיים באלמנטים מבניים וציוד הנדסי, שעלולים להוביל לאחר מכן לתאונה בבית;

1.7. לעבור את הרישום הקדסטרלי, לעמוד בתכנית הרצפה שהוצאה על ידי הגוף המבצע את המלאי הטכני של הנכס, הנקבעת על סמך נתוני דוח הערכת השווי שנערך על ידי שמאי מקצועי;

חלקת הקרקע נשוא המשכון חייבת לעמוד בדרישות הבאות:

▪ יש שימוש מותר (מטרה מיועדת): לגינון, דיור או בניית קוטג'ים בקיץ;

▪ דרישות המפורטות בסעיפים 1.1, 1.2. ו-1.9.

דרישות כלליות. נושא הבטחונות יכול להיות הן בית המגורים, אשר לרכישתו ניתנה הלוואת משכנתא, והן בית המגורים הקיים.

1. אין לחצר המגורים להיות במעצר או באיסור, אין לשעבד בזכותם של צדדים שלישיים, למעט זכות המגורים, לא אמורות להיות מחלוקות בנוגע למגורים. אם מי שאינו מבעלי (המשכונים) של בית המגורים הממושכן מתכנן להיות הלווה הבלעדי במסגרת הסכם ההלוואה, אזי יש צורך לדרוש שאחד מבעלי (המשכונים) של בית המגורים יהיה מעורב כ הלווה השני (לווה שותף).

2. הדירה היא דירה נפרדת או בניין מגורים נפרד למגורי קבע (קוטג' או בית דו משפחתי (עירוני)). ניתן לשעבד את חדרי דירה משותפת רק אם, להבטחת הלוואה אחת, כל החדרים (החצרים) של הדירה המשועבדים משועבדים, כלומר, במצטבר, החדרים (החצרים) המשועבדים יהוו בית מגורים אחד.

3. בית המגורים מחובר למערכות חימום חשמליות, קיטור או גז המספקות חום לכל שטח המגורים, או בעל מערכת תמיכה אוטונומית.

4. לדירה דלתות כניסה, חלונות וגג (לדירות בקומות העליונות).

5. במתן הלוואה מובטחת בדיור קיים, לא יתקבלו כבטוחה חצרים למגורים במקרים הבאים:

· כאשר הבעלים (אחד הבעלים) של החצרים הם ילדים קטינים;

· כאשר אנשים שאינם בני משפחתו של המשכון רשומים במתחם המגורים לתקופה ארוכה (שנה ומעלה).

6. כאשר אחד מבעלי (המשכונים) של בית המגורים הינו אדם מעל גיל 65, הסכם המשכנתא כפוף לאישור נוטריוני חובה.

7. הבניין בו נמצא נושא המשכון חייב לעמוד בתנאים ובדרישות הבאים:

א) ממוקם במוסקבה או באזור מוסקבה;

ב) אינו במצב חירום;

ג) לא להיות רשום לתיקונים גדולים (אם יש מידע זמין);

ד) אינו בתוכניות לבנייה מחדש או להריסה (אם יש מידע);

ה) יש בסיס בטון מזוין, אבן או לבנים;

ו) פחת של בניין שנבנה לפני 1970 לא יעלה על 70%.

8. הבעלות על מקום המגורים חייבת להיות מאושרת במסמכי הכותרת הרלוונטיים (תעודת בעלות, חוזה מכר רשום של בית המגורים, הסכם חליפין וכדומה), שנערכו בהתאם לדרישות החקיקה הנוכחית.

9. תיעוד טכני (הסבר, תכנית קומה) חייב להתאים לנתונים המפורטים ב-USRR. אם בית המגורים צויד מחדש ללא היתר מתאים, ניתן לקבל חצרים כאמור כמשכון רק בתנאי שהמשכון יאשר את השיפוץ מחדש תוך 6 חודשים ממועד כריתת הסכם המשכנתא (הופעת משכנתא). מכוח דין), ובמידה ואי אפשר להכשיר את השיפוץ, מחויב המשכון, תוך 9 חודשים מיום כריתת הסכם המשכנתא (הופעת משכנתא מכוח דין), להביא את בית המגורים. למצב התואם לנתונים המפורטים בתיעוד הטכני.

10. בעת רכישת (משכון) בית מגורים נפרד, נרכשת בו-זמנית חלקת הקרקע הנמצאת מתחת לבית כזה, רשומה במשכנתא. בעלות על חלקת קרקע חייבת להיות מאושרת במסמכי הבעלות הרלוונטיים (תעודת בעלות, הסכם רכישה ומכירה של קרקע רשומה, הסכם אחר), שנערכו בהתאם לדרישות החקיקה הנוכחית. למסמך המקרקעין יש לצרף את התכנית הקדסטרלית המקורית של חלקת הקרקע, אותה יש לשעבד יחד עם בניין המגורים.

10.1. במידה וחלקת הקרקע ניתנת במושכר, אזי במקביל לבית יש לשעבד גם את זכויות החכירה בחלקת הקרקע. הסכם החכירה למגרש חייב להיערך לתקופה שלא תפחת מתקופת הסכם ההלוואה, או להכיל אינדיקציה להארכת ההסכם לתקופה חדשה. אם יש בהסכם החכירה תנאי לקבלת הסכמת המשכיר לשעבוד זכויות החכירה בחלקת המקרקעין, אזי יש לקבל הסכמה כאמור לפני כריתת הסכם המשכון, אם דרישה כאמור לקבלת הסכמת המשכיר עושה זאת. לא סותר את החקיקה הנוכחית.

10.2. אם לממשכן אין זכות בעלות או זכות חכירה בחלקת הקרקע המצוי מתחת לבניין המגורים, אזי בהשאלה כנגד הבטחת הדיור הקיים, נכס כזה אינו מתקבל כבטוחה.

בעת רכישת הלוואות מובטחות בדיור, ניתן לקבל את בית המגורים כבטוחה, ובלבד שלמוכר בית המגורים יש זכות להחכיר את המגרש המצוי מתחת לבית המגורים (שבצ'וק ד"א קניית בית ומגרש: מדרגה לפי שלב - מ.: AST: Astrel, 2008).

המשבר בשוק המשכנתאות האמריקאי עורר משבר עולמי בשוק הכספים. בנקים רוסים רבים מצאו את עצמם במצב קשה. המחסור במשאבים כספיים ועליית המחירים הנרחבת שלהם הביאו לאי מימון מספק. כתוצאה מכך מוצו המשאבים הכספיים של מספר בנקים שהוקצו למתן הלוואות משכנתא.

בשל חוסר היכולת לחדש במהירות את הפוטנציאל שלהם, בנקים רבים החמירו בחופזה את תנאי ההלוואות לעסקאות משכנתא, וחלקם אף נטשו זמנית את המשכנתאות. תופעה שכיחה כיום בבנקים היא עיכוב בבחינת בקשה להלוואה ללא הסבר הסיבות. יחד עם זאת, לווים רבים שכבר קיבלו את אישור הבנק למתן הלוואה עמדו בפני העובדה של העלאת ריבית המשכנתא (שבצ'וק ד.א. משכנתא: כמעט מסובך. - מ.: GrossMedia: ROSBUH, 2008).

לא רק הבנקים עצמם התמודדו עם בעיות, אלא גם לווים פוטנציאליים שנאלצו לנטוש עסקאות רכישת נדל"ן עקב תקלות בנקים פתאומיים ועיכובים בהנפקת הלוואות.

אין זה נדיר שללווים מאושרים ממתינים לכספם חודשיים או שלושה או יותר. בהקשר של עליית מחירי הנדל"ן, עיכוב של מספר חודשים מביא לעלייה משמעותית בעלות הדירה (שבצ'וק ד.א. דירה באשראי ללא בעיות. - מ.: א.סט.: אסטרל, 2008).

בנקים, שפחות התמקדו בהלוואות זרות, תוך הסתמכות על משאבים משלהם בהנפקת הלוואות משכנתא, ממשיכים בתהליך ההלוואות ללווי המשכנתא. באופן כללי, מספר מספיק של בנקים עדיין מציעים תנאים תחרותיים מאוד, אך הם העלו את שיעורי המשכנתא, הגדילו משמעותית את המקדמה והקשיחו את תנאי ההלוואות (שבצ'וק ד.א. הלוואות ליחידים. - מ.: AST: Astrel, 2008).

מתווך הלוואות הוא בעצם עורך דין פיננסי. אתה יכול ללכת לבית המשפט בעצמך - או שאתה יכול לשכור עורך דין, אתה יכול להסתפר בבית במראה בעצמך - או שאתה יכול ללכת למספרה של מומחה, מישהו מתקן את הקוזק שלו בעצמו - ומישהו נותן את המרצדס שלו לשירות רכב . טעות לחשוב שמתווך הלוואות הוא קוסם ומחלק הלוואות לכולם. אם הוא מומחה, בעל השכלה גבוהה מתמחה (ולא רק קורסים) וניסיון ממשי במשרה מלאה בבנקים (רצוי במחלקות שונות ורלוונטיות בתפקידים בכירים, ולא רק התמחויות), אזי הוא יגדיל משמעותית את סבירות להחלטת הלוואה חיובית (אז איך עורך דין מוסמך יגדיל את הסיכויים שלך בבית המשפט ובהכנת מסמכים משפטיים) ומהירות קבלת ההחלטות.

אני יכול להוסיף שבמהלך משבר כדאי לבלות את זמנך הפנוי בחינוך עצמי, בלימוד ספרות כלכלית ומשפטית. לעובדי הבנק יש הרגל לכעוס אם מבקשי הלוואות אינם יודעים קרוא וכתוב בנושאים כלכליים ומשפטיים. השקפה רחבה מאפשרת לך למצוא שפה משותפת עם בנקאים מהר יותר, מכיוון שהבנקאות נחשבת מזמן לאחד המקצועות החכמים ביותר, לחלק מהעובדים יש 2-3 השכלה גבוהה ומשפרים כל הזמן את הידע שלהם.

ישנם רמאים רבים, שככלל אין להם אפילו ניסיון מינימלי בבנקים לפני כן, המציעים ערבות של 100% לקבלת הלוואה: מדובר בהונאה של 100% או בפשע מוחלט שייחשף ב-XNUMX% מוקדם יותר או מאוחר יותר (עם השלכות מתאימות הן ללקוח והן לעוזר השקרי). זה ברור לכל בנקאי מנוסה. בכל בנק הלוואות לעסקים ומשכנתאות (ולרוב סוגי הלוואות נוספים) ניתנות לאחר החלטת ועדת האשראי, מדובר בגוף קולגיאלי, כאשר הלקוח נבדק בעבר על ידי שירותי בנקים שונים. אדם אחד, אפילו בוס גדול (אלא אם כן, כמובן, מדובר בבעלים של הבנק) לא יכול, בהגדרה, לקבל החלטות כאלה לבד, במיוחד מתווך. מתווך מוכשר עם ניסיון במשרה מלאה בבנקים יכול להגדיל משמעותית את הסיכוי לאישור - זה כבר מציאות, אבל לעולם לא יבטיח הלוואה של XNUMX%. תפקידו חינוכי ולובי. תיווך אשראי מועיל לכולם. מצד אחד, הברוקר מפשט את הליך קבלת הלוואה ללקוחות, מצד שני הוא מושך לקוחות "איכותיים" חדשים לבנקים.

מתווך הלוואות הוא בעצם עורך דין פיננסי. אתה יכול ללכת לבית המשפט בעצמך - או שאתה יכול לשכור עורך דין, אתה יכול להסתפר בבית במראה בעצמך - או שאתה יכול ללכת למספרה של מומחה, מישהו מתקן את הקוזק שלו בעצמו - ומישהו נותן את המרצדס שלו לשירות רכב . טעות לחשוב שמתווך הלוואות הוא קוסם ומחלק הלוואות לכולם. אם הוא מומחה, בעל השכלה גבוהה מתמחה (ולא רק קורסים) וניסיון ממשי במשרה מלאה בבנקים (רצוי במחלקות שונות ורלוונטיות בתפקידים בכירים, ולא רק התמחויות), אזי הוא יגדיל משמעותית את סבירות להחלטת הלוואה חיובית (אז איך עורך דין מוסמך יגדיל את הסיכויים שלך בבית המשפט ובהכנת מסמכים משפטיים) ומהירות קבלת ההחלטות. הנחות לרוכשי הספרים שלנו (קנו כל ספר הרשום באתר וקבלו הנחה של 5 עד 10%). ייעוץ טלפוני חינם. יחד עם זאת, הלקוח מקבל פעמים רבות הטבות מהבנק לעומת הלקוח מהרחוב, זה מוסבר בקלות – אנו מפחיתים את עלויות השירות ללקוח של הבנק.

בשיתוף פעולה איתנו, אתה מקבל גישה להצעות הטובות ביותר בשוק האשראי הרוסי. אנחנו עובדים עם בנקים שמלווים בפועל, ולא רק מצהירים.

לעובדינו ניסיון בבנקאות בתפקידים בכירים (כולל הנהלה, דירקטוריון), השכלה כלכלית ומשפטית, מחברי ספרים ומאמרים בנושאים כלכליים ומשפטיים בפרסומים מובילים. זה מבדיל אותנו מהמתחרים שלנו. סמוך על העסק שלך למקצוענים! לרבים מהמתחרים שלנו אין עובדי בנק מנוסים, במיוחד בעלי ניסיון ניהולי במחלקות ייעודיות, אבל הם מתחייבים לייעץ, ובמחירים גבוהים יותר, לעשות טעויות גסות במסמכים, לעבוד על זרם (אולי מישהו יקבל הלוואה)! לדעתנו, מתווך הלוואות חייב להיות בעל ניסיון בקבלת ובקידום בקשות להלוואות (הן גופים משפטיים והן אנשים) בבנקים (ולא רק לדעת את שמם ולהיות בעל כרטיסי ביקור של בנקאים "מוכרים", יש בנקאים שמפיצים מאות כרטיסי ביקור) ולהכיר את כל הטכנולוגיות מבפנים, כמו גם השכלה כלכלית ומשפטית גבוהה (לעובדים שלנו יש 2-3 השכלה גבוהה מתמחה).

משך העבודה תלוי בסוג הפעילות של החברה שלך ובסכום ההלוואה המבוקש. מקרים לא סטנדרטיים נדונים בנפרד.

אנו מקבלים הצעות מבנקים, שותפים ומשקיעים, מתווכים וברוקרים עמיתים. אנו מרחיבים כל הזמן את רשימת מוצרי האשראי.

מה הסיבה להצלחה?

ראשית, ברמה המקצועית הגבוהה של עובדי החברה.

שנית, במתן שירותים איכותיים בזמן הקצר ביותר.

שלישית, בגישה אינדיבידואלית לכל לקוח ובהבטחה לאיכות השירותים הניתנים.

רביעית, באמינות החברה, עמידה באתיקה עסקית וסודיות.

נוכחות של עסק יציב ורווחי עם תקופת קיום בפועל של לפחות 6 חודשים היא חובה לכל התוכניות לגופים משפטיים וליזמים בודדים.

חיסכון משמעותי בזמן, ולעיתים עלויות רבות אחרות, יאפשרו לכם לקבל פנייה בזמן לברוקרי אשראי, אך רק אם בצוות של חברה כזו כל העובדים עבדו בעבר בבנקים בתפקידים בכירים. השפע של מה שמכונה "ברוקרים מוסמכים" שהאזינו להרצאות פרסום בחברות רגילות מכפיש קשות את מקצוע מתווך האשראי. באופן אידיאלי, ככל שמתווך אשראי עבד עבורם יותר בנקים, כך ייטב.

תיווך אשראי מועיל לכולם. מצד אחד, הברוקר מפשט את הליך קבלת הלוואה ללקוחות, מצד שני הוא מושך לקוחות "איכותיים" חדשים לבנקים. עבור הבנקים, שיתוף הפעולה עם ברוקרי אשראי הוא מעניין מכיוון שהם מרחיבים את בסיס הלקוחות שלהם, ומקבלים פחות לווים "בעייתיים" כתוצאה מכך. מתווכים באשראי מתחילים לעבוד עם לקוח רק לאחר שהם משוכנעים שהם באמת יכולים לעזור לו. אם הלווה לא מבטיח, המתווך אפילו לא ייקח אותו לבנק. כאשר עובדים עם ברוקרים, הבנקים מפחיתים את עלות שירותי הפרסום והשיווק - הברוקרים עצמם מביאים אליהם לקוחות. בחלק מהבנקים, עבור לקוחות המובאים על ידי ברוקר, ניתנות הנחות בריבית. במערב הלוואות לעסקים קטנים היא פס ייצור הפועל על פי כללים ונהלים סטנדרטיים. העיקרון הזה הוא שמאפשר ליצור תיק הלוואות גדול מהלוואות קטנות. השוק שלנו רק מגיע לשם. פיתוח שירות זה יכול להוביל לעלייה חדה במספר ההלוואות שהתקבלו בהצלחה על ידי יזמים ולעלייה באוריינות של הלווים. ייעוץ אשראי הגיע לרוסיה מהמערב, שם כיום השוק הזה הוא תעשייה חזקה ומפותחת: בעזרת ברוקרי אשראי, האוכלוסייה והעסקים הקטנים מקבלים עד 60-75% מההלוואות. ברוסיה, חלקם של הברוקרים במשיכת הלוואות הוא כ-1-2%. עם זאת, הם הופיעו לאחרונה יחסית - בתחילת שנות ה-2000. במקביל, היווצרות שוק תיווך האשראי התרחשה על רקע חוסר האמון בברוקרים מצד הלווים הפוטנציאליים עצמם ושל הבנקאים.

עסקים קטנים לרוב צריכים לעבור גיהנום כדי לקבל הלוואה. לאנשי עסקים רבים אין מספיק ניסיון וכישורים כדי "לארוז" ו"למכור" במיומנות את התוכנית העסקית שלהם לפקידי הלוואות. לעתים קרובות יזמים מביאים חבורה של מסמכים מיותרים לחלוטין, אבל הם שוכחים תעודה אחת ויחידה, שבלעדיה הבנק לא יעבוד עם הלווה. כתוצאה מכך, ההליכה לבנקים יכולה להיות ארוכה מאוד. חשובה לא פחות היא איכות המסמכים. תוכנית עסקית כתובה על הברך, מחברת בית ספר עם דיווח אמיתי, מבנה בעלות מורכב אינם מפשטים את הליך מתן הלוואות. יזמים רבים עדיין מגיעים לבנק עם סט כזה. בעיה נוספת היא בורותם של אנשי עסקים לגבי דרישות הבנקים, הדורשות אישור לכושר הפירעון של הלווה. ולשם כך אתה צריך לתאר את העסק שלך בצורה ברורה, מפורטת ובצורה מובנת לבנקאים, להראות את מבנה הבעלות, לערוך תוכנית עסקית מוסמכת, ממנה יבין פקיד ההלוואות לאן ילך הכסף שיתקבל ובתוך כמה זמן הם "ינצחו". כתוצאה מכך, מסתבר שזה מעליב: יזם, לפי האינדיקטורים האמיתיים של העסק שלו, יכול היה לקבל הלוואה, אך הבנק סירב, שכן איש העסקים לא הצליח להציג נכון את העסק שלו ולהוכיח את יעילות שימוש בכספים לווים.

בנקים הם מבנים פורמליים, הם עובדים עם מסמכים, מקדישים תשומת לב רבה לעיצוב, ומבחינתם כל פסיק חשוב. עבור יזמים, מסמכים הם לא הדבר העיקרי בעסק, והם אף פעם לא חושבים על פסיקים. מסתבר שעבור חלק חשובה הצורה בעיקר, ולאחרים התוכן. מתווכים באשראי פועלים כאן כ"אורזים" שעוזרים, בייעוץ מנוסה, להכניס את התכולה לצורה המקובלת על הבנקים. מדוע ניתנות מעט הלוואות בארץ? בכלל לא כי אין כסף. לבנקים יש כסף, והרבה ממנו. הכל מסתכם באיטיות של מערכת ההפצה. מומחי האשראי הבנקאיים עובדים במטריצה, שאת גבולותיה הם לא רוצים או לא יכולים לעבור. כשלקוח מגיע אליהם, הם "סורקים" אותו, ואם הוא לא עומד בנקודה אחת לפחות, אז הוא כבר לא מתאים למטריצה. המשמעות היא שההלוואה תישלל. המצב הנוכחי מזכיר סכר סגור, כאשר בחלק העליון המים כבר עולים על גדותיהם ומציפים ערים וכפרים (נזילות בנקאיות), ובקצה השני של הסכר יש שערים (וועדות אשראי של בנקים) המנקזים מים (כסף). ) באופן מוגבל בהחלט עקב הנחיות, המונעים שחרור עודפי נזילות למגזר הריאלי.

המשימה של מתווכים באשראי היא לקדוח חורים בסכר הזה, לפתוח את השערים ולהוריד את הכסף העודף למגזר האמיתי של המשק - כלומר, אנשי עסקים וצרכנים. ישנם רמאים רבים, שככלל אין להם אפילו ניסיון מינימלי בבנקים קודם לכן, המציעים ערבות של 100% לקבלת הלוואה: מדובר בהונאה של 100% או בפשע מוחלט שייחשף ב-XNUMX% מוקדם יותר או מאוחר יותר (עם השלכות מתאימות הן ללקוח והן לעוזר השקרי). זה ברור לכל בנקאי מנוסה. בכל בנק ניתנות הלוואות ומשכנתאות לעסקים (ולרוב גם סוגי הלוואות נוספים) לאחר החלטת ועדת האשראי, מדובר בגוף קולגיאלי, כאשר הלקוח נבדק בעבר על ידי שירותי בנקים שונים. אדם אחד, אפילו בוס גדול (אלא אם כן, כמובן, מדובר בבעלים של הבנק) לא יכול, בהגדרה, לקבל החלטות כאלה לבד, במיוחד מתווך. מתווך מוכשר עם ניסיון במשרה מלאה בבנקים יכול להגדיל משמעותית את הסיכוי לאישור - זה כבר מציאות, אבל לעולם לא יבטיח הלוואה של XNUMX%. תפקידו הוא חינוכי ולובי.

מנגנון העבודה של מתווכים אשראי פשוט יחסית. אל החברה מגיע לקוח שרוצה לקבל הלוואה, היועץ מגלה פרטים ודקויות שונות של העסק שלו ובוחר את מוצר ההלוואה האידיאלי בבנק מסוים. אבל הלקוח חייב להיות ישר לחלוטין, לספר הכל ללא הסתרה, אחרת יהיה קשה מאוד למתווך לעבוד איתו.

עם זאת, הכל כאן הוא רק במבט ראשון. ישנם מספר סוגי שחקנים בשוק. הראשונים הם ברוקרים חצי חוקיים או שחורים בעליל שמשתמשים בקשרים שלהם ולא מזלזלים בשוחד, פשוט לוקחים את הלקוח ביד, מובילים אותו להיכרות הבנקאית שלהם ונעלמים, הם יכולים לעסוק בזיוף ברור, היסטוריית אשראי פגומה היא העונש הקל ביותר.

משתתפים מקצועיים בשוק מכנים "ברוקרים" כאלה נוכלים ומנבאים את עזיבתם הקרובה; אנשים מכפישים את כל מוסד ברוקרי האשראי, אבל עם היווצרותו של שוק מתורבת הם ייעלמו. הסוג השני של מתווכים הם אך ורק מתווכים, הם מעבדים את המידע שמספק הלווה ומציינים לו בנק שיכול להנפיק הלוואה בתנאים מקובלים. קבוצת השחקנים השלישית - יועצים - פונים ללקוח ביתר שאת. לאחר הגשת הבקשה, המתווך מנתח את מצבו של הלווה, מבין את מבנה הבעלות של החברה, מזהה גורמים חיוביים ושליליים ומעריך את המשקל של כל אחד מהם. לאחר מכן, הוא בוחר בנק שיוכל לספק את צרכי הלקוח בתנאים הנוחים ביותר, עוזר ללווה באיסוף המסמכים הדרושים ובודק אותם לפני הגשתם לבנק. יחד עם זאת, לפעמים לקוח לא מצליח לקבל הלוואה, אבל לא בגלל שהכל רע לו לגמרי, אלא רק בגלל שלא הקפיד מספיק על התיעוד. המתווך יכול להצביע ללקוח על הליקויים, לייעץ כיצד לתקן אותם ולאחר ביטול הפגמים לקחת אותו לבנק, לומר ללקוח באיזה בנק לבחור, לדון איתו במודל (תנאים, בטחונות) והמטרות. של גיוס הלוואה.

מילון טרמינולוגי

בנק - מוסד אשראי בעל הזכות הבלעדית לבצע את הפעולות הבנקאיות הבאות במצטבר: משיכת כספים מיחידים ומישויות משפטיות לפיקדונות, הפקדת כספים אלה בשמו ועל חשבונו בתנאי ההחזר, תשלום, דחיפות, פתיחה ותחזוקה של חשבונות בנק של יחידים וישויות משפטיות.

ערבות בנקאית היא פעולת אנקוק שבמסגרתה בנק, מוסד אשראי אחר או ארגון ביטוח (ערב) נותן, לבקשת אדם אחר (מנהל), התחייבות בכתב לשלם לנושה (הנהנה) של המנהל בהתאם לחוק. תנאי ההתחייבות שנתן הערב, סכום כסף עם הצגת המוטב של דרישה בכתב על תשלומו.

קבוצה בנקאית היא איגוד של מוסדות אשראי שאינם ישות משפטית, שבה מוסד אשראי אחד (אם) מפעיל השפעה משמעותית ישירה או עקיפה (באמצעות צד שלישי) על החלטות המתקבלות על ידי גופי הניהול של מוסד אשראי אחר (אחר). (מוסדות אשראי).

מערכת הבנקאות של הפדרציה הרוסית כוללת את בנק רוסיה, מוסדות אשראי, כמו גם סניפים ונציגויות של בנקים זרים.

סודיות בנקאית - מידע על עסקאות, חשבונות ופיקדונות של לקוחות וכתבים של מוסד אשראי או בנק רוסיה.

פעילות בנקאית - מדובר בפעולות למשיכת כספים מיחידים ומישויות משפטיות בפיקדונות (לפי דרישה ולתקופה מסוימת); הצבת הכספים הנמשכים המפורטים בסעיף 1 של חלק א' של סעיף זה בשמה ועל חשבונה; פתיחה ותחזוקה של חשבונות בנק של יחידים וישויות משפטיות; ביצוע הסדרים בשם יחידים וישויות משפטיות, לרבות בנקים מתכתבים, בחשבונות הבנק שלהם; גביית כספים, שטרות חליפין, מסמכי תשלום ופשרה ושירותי מזומן ליחידים ולישויות משפטיות; רכישה ומכירה של מט"ח במזומן ולא במזומן; משיכה למרבצים והנחת מתכות יקרות; הנפקת ערבויות בנקאיות; יישום העברות כספים מטעם יחידים ללא פתיחת חשבונות בנק (למעט הזמנות בדואר).

חברת אחזקות בנקאית - איגוד של גופים משפטיים בהשתתפות מוסד אשראי (מוסדות אשראי) שאינו ישות משפטית, בו יש לישות משפטית שאינה מוסד אשראי (ארגון האם של חברת אחזקות בנקאית). היכולת להפעיל במישרין או בעקיפין (באמצעות צד שלישי) השפעה משמעותית על החלטות המתקבלות על ידי גופי הניהול של מוסד האשראי (מוסדות האשראי).

המפקידים של הבנק הם אזרחי הפדרציה הרוסית, אזרחים זרים וחסרי אזרחות.

הסכם פיקדון (פיקדון) בנקאי - הסכם לפיו צד אחד (בנק), אשר קיבל את סכום הכסף (הפיקדון) שהתקבל מהצד השני (המפקיד) או שהתקבל עבורו, מתחייב להחזיר את סכום הפיקדון ולשלם ריבית על זאת בתנאים ובאופן שנקבע בהסכם.

הסכם חשבון בנק - הסכם מכוחו מתחייב הבנק לקבל ולזכות כספים הנכנסים לחשבון שפתח הלקוח (בעל החשבון), למלא את הוראות הלקוח להעביר ולהנפיק את הסכומים המתאימים מהחשבון ולבצע. פעולות אחרות בחשבון.

בנק זר - בנק המוכר ככזה לפי חוקי מדינה זרה שבשטחה הוא רשום.

ארגון אשראי הוא ישות משפטית אשר על מנת להרוויח כמטרה העיקרית של פעילותו, על בסיס היתר (רישיון) מיוחד של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית (בנק רוסיה), יש לה את הזכות לבצע פעולות בנקאיות הקבועות בחוק פדרלי זה. ארגון אשראי נוצר על בסיס כל צורה של בעלות כישות עסקית.

מוסד אשראי חוץ בנקאי - מוסד אשראי בעל הזכות לבצע פעולות בנקאיות מסוימות הקבועות בחוק פדרלי זה. שילובים מותרים של פעולות בנקאיות עבור מוסדות אשראי חוץ בנקאיים נקבעים על ידי הבנק של רוסיה.

חדלות פירעון (פשיטת רגל) של ארגון אשראי היא חוסר יכולתו לספק את תביעות הנושים להתחייבויות כספיות ו(או) למלא את החובה לבצע תשלומי חובה, המוכרים על ידי בית משפט לבוררות.

הגוף המנהל של מוסד אשראי הוא האסיפה הכללית של מייסדיו (המשתתפים), הדירקטוריון (המועצה המפקחת), הגוף המבצע הבלעדי והגוף הביצוע הקיבוצי.

נציגות של מוסד אשראי היא חטיבה נפרדת שלו, הממוקמת מחוץ למיקום מוסד האשראי, המייצגת את האינטרסים שלו ומגינה עליהם. נציגות של ארגון אשראי אינה רשאית לבצע פעולות בנקאיות.

שיעורי ריבית - שיעורי אשראי, תרומות (פיקדונות) ועמלות על פעולות, שנקבעו על ידי מוסד אשראי בהסכם עם לקוחות, אלא אם כן נקבע אחרת בחוק הפדרלי.

סניף של מוסד אשראי - חלוקת המשנה הנפרדת שלו הממוקמת מחוץ למיקומו של מוסד האשראי ומבצעת בשמו את כל הפעולות הבנקאיות או חלקן הקבועות ברישיון של בנק רוסיה שניתן למוסד האשראי.

מחבר: שבצ'וק ד.א.

אנו ממליצים על מאמרים מעניינים סעיף הערות הרצאה, דפי רמאות:

▪ אימונולוגיה כללית וקלינית. עריסה

▪ התנהגות צרכנית. עריסה

▪ טיפול בבית חולים. הערות הרצאה

ראה מאמרים אחרים סעיף הערות הרצאה, דפי רמאות.

תקרא ותכתוב שימושי הערות על מאמר זה.

<< חזרה

חדשות אחרונות של מדע וטכנולוגיה, אלקטרוניקה חדשה:

עור מלאכותי לחיקוי מגע 15.04.2024

בעולם טכנולוגי מודרני בו המרחק הופך להיות נפוץ יותר ויותר, חשוב לשמור על קשר ותחושת קרבה. ההתפתחויות האחרונות בעור מלאכותי על ידי מדענים גרמנים מאוניברסיטת Saarland מייצגים עידן חדש באינטראקציות וירטואליות. חוקרים גרמנים מאוניברסיטת Saarland פיתחו סרטים דקים במיוחד שיכולים להעביר את תחושת המגע למרחקים. טכנולוגיה חדשנית זו מספקת הזדמנויות חדשות לתקשורת וירטואלית, במיוחד עבור אלה שמוצאים את עצמם רחוקים מיקיריהם. הסרטים הדקים במיוחד שפיתחו החוקרים, בעובי של 50 מיקרומטר בלבד, ניתנים לשילוב בטקסטיל וללבוש כמו עור שני. סרטים אלה פועלים כחיישנים המזהים אותות מישוש מאמא או אבא, וכמפעילים המשדרים את התנועות הללו לתינוק. הורים הנוגעים בבד מפעילים חיישנים המגיבים ללחץ ומעוותים את הסרט הדק במיוחד. זֶה ... >>

פסולת חתולים של Petgugu Global 15.04.2024

טיפול בחיות מחמד יכול להיות לעתים קרובות אתגר, במיוחד כשמדובר בשמירה על ניקיון הבית שלך. הוצג פתרון מעניין חדש של הסטארטאפ Petgugu Global, שיקל על בעלי החתולים ויעזור להם לשמור על ביתם נקי ומסודר בצורה מושלמת. הסטארט-אפ Petgugu Global חשפה אסלת חתולים ייחודית שיכולה לשטוף צואה אוטומטית, ולשמור על הבית שלכם נקי ורענן. מכשיר חדשני זה מצויד בחיישנים חכמים שונים המנטרים את פעילות האסלה של חיית המחמד שלכם ופועלים לניקוי אוטומטי לאחר השימוש. המכשיר מתחבר למערכת הביוב ומבטיח פינוי פסולת יעיל ללא צורך בהתערבות של הבעלים. בנוסף, לאסלה קיבולת אחסון גדולה הניתנת לשטיפה, מה שהופך אותה לאידיאלית עבור משקי בית מרובי חתולים. קערת המלטה לחתולים של Petgugu מיועדת לשימוש עם המלטה מסיסת במים ומציעה מגוון זרמים נוספים ... >>

האטרקטיביות של גברים אכפתיים 14.04.2024

הסטריאוטיפ שנשים מעדיפות "בנים רעים" כבר מזמן נפוץ. עם זאת, מחקר עדכני שנערך על ידי מדענים בריטים מאוניברסיטת מונאש מציע נקודת מבט חדשה בנושא זה. הם בדקו כיצד נשים הגיבו לאחריות הרגשית של גברים ולנכונותם לעזור לאחרים. ממצאי המחקר עשויים לשנות את ההבנה שלנו לגבי מה הופך גברים לאטרקטיביים לנשים. מחקר שנערך על ידי מדענים מאוניברסיטת מונאש מוביל לממצאים חדשים לגבי האטרקטיביות של גברים לנשים. בניסוי הראו לנשים תצלומים של גברים עם סיפורים קצרים על התנהגותם במצבים שונים, כולל תגובתם למפגש עם חסר בית. חלק מהגברים התעלמו מההומלס, בעוד שאחרים עזרו לו, כמו לקנות לו אוכל. מחקר מצא שגברים שהפגינו אמפתיה וטוב לב היו מושכים יותר לנשים בהשוואה לגברים שהפגינו אמפתיה וטוב לב. ... >>

חדשות אקראיות מהארכיון מרק עוף ליתר לחץ דם 17.07.2009 פיזיולוגים מאוניברסיטת הירושימה (יפן) גילו שמרק עוף מוריד את לחץ הדם. יתר על כן, לאפקט המרפא של המרק, רצוי לבשל לא בשר לבן, אלא את העוף השלם, או רגליים וכפות. התברר שחלקים אלו, העשירים בורידים וסחוסים, מכילים פפטידים (חלבונים בעלי שרשרת קצרה של חומצות אמינו) שיכולים לעכב את פעולת הורמון שמכווץ כלי דם ובכך מגביר את לחץ הדם. עם זאת, למי שלא אוהב מרק עוף, לטענת מחברי העבודה, גם חיטה, פולי סויה, סלמון וחלב חמוץ, המכילים חומרים דומים, יכולים לעזור.

עוד חדשות מעניינות:

▪ USB 3.0 עד 100 מטר

▪ הבדלים בין התקף לב זכר לנקבה

▪ מצא את החור השחור הכי קרוב אלינו

▪ מתאם HTC Media Link HD להזרמת וידאו אלחוטית מהטלפון שלך

▪ מקרן רכב מבין מחוות ודיבור אנושי

עדכון חדשות של מדע וטכנולוגיה, אלקטרוניקה חדשה

חומרים מעניינים של הספרייה הטכנית החופשית:

▪ מדור אתר טלוויזיה. מבחר מאמרים

▪ מאמר הרוב השקט הגדול. ביטוי עממי

▪ כתבה באיזו מדינה ילדים מגיעים לבית הספר על ידי חציית הנהר על כבלי פלדה? תשובה מפורטת

▪ מאמר אבטחה והגנה על ילדים נגד טרור. הוראה סטנדרטית בנושא הגנת העבודה

▪ מאמר מנורות פלורסנט סטנדרטיות ביתיות. אנציקלופדיה של רדיו אלקטרוניקה והנדסת חשמל

▪ מאמר אפקט פלטייר. אנציקלופדיה של רדיו אלקטרוניקה והנדסת חשמל

השאר את תגובתך למאמר זה:

כל השפות של דף זה

Arabic	Hebrew	Polish
Bengali	Hindi	Portuguese
Chinese	Italian	Spanish
English	Japanese	Turkish
French	Korean	Ukrainian
German	Malay	Vietnamese

בית | הספרייה | מאמרים | <font><font>מפת אתר</font></font> | ביקורות על האתר

www.diagram.com.ua
2000-2024